差旅费标准及报销管理办法三项费用.doc

差旅费标准及报销管理办法

一、交通工具的乘坐标准
交通工具

级别 标准
火车
轮船
飞机
高层管理人员
软卧
二等舱
普通舱
中层管理人员
硬卧
三等舱
普通舱
主管级人员
硬卧
三等舱
普通舱
一般工作人员
硬座
四等舱
普通舱
试用人员
硬座
四等舱
普通舱
1．本公司人员出差时，行程在晚八点到早七点间超过六小时，或连续乘车超过十小时，分别根据不同级别按本标准乘坐相应的交通工具。超标准乘坐的，公司按硬座标准核销交通费。分别按照不同级别以此为准。达不到此标准，公司按硬席标准核销交通费。如因特殊情况或工作需要超出乘坐标准，必须经副总经理以上级别的管理人员批准方可乘坐。
2．如因特殊情况或工作需要乘坐飞机或超出乘坐标准，必须经主管副总经理以上级别的管理人员（各公司须由总经理）批准方可乘坐。
二、出差补助标准
出差补助包括公交/市内交通费、宿费、餐费，依照出差所在地的不同情况制定三类补助标准：
1．一类地区补助标准
一类地区补助标准明细表 单位：元
项目

级别 标准
公交及市内
交通费
宿费
餐费
高层管理人员
实报实销
380.00
90.00
中层管理人员
50.00
280.00
70.00
主管级人员
30.00
180.00
60.00
一般工作人员
30.00
180.00
50.00
试用人员
30.00
180.00
50.00
2．二类地区补助标准
二类地区补助标准明细表 单位：元
项目

级别 标准
公交及市内
交通费
宿费
餐费
高层管理人员
实报实销
280.00
60.00
中层管理人员
30.00
200.00
40.00
主管级人员
20.00
150.00
40.00
一般工作人员
20.00
150.00
40.00
试用人员
20.00
150.00
40.00

3．三类地区补助标准
三类地区补助标准明细表 单位：元
项目

级别 标准
公交及市内
交通费
宿费
餐费
高层管理人员
实报实销
150.00
50.00
中层管理人员
20.00
120.00
40.00
主管级人员
15.00
100.00
40.00
一般工作人员
15.00
100.00
40.00
试用人员
15.00
100.00
40.00

出差地区分类表
地区分类
地区名称
一类地区
广东省深圳市、珠海市、汕头市、广州市，福建省厦门市，海南省海口市、三亚市，北京市、上海市、重庆市、天津市、南宁市。
二类地区
各省会城市及未列入一类的特区。
三类地区
一类、二类以外的地区

三、注意事项
1．公司员工出差前须到办公室登记，包括借调人员。
2．出差参加会议，因组织部门收取的会议费中已经包括食宿费，会议期间的各项补助不再计发，只享受在途乘车补助和伙食补助。如会议中没有收取食宿费，则按相关条款核销食宿费。
3．经批准到外地培训人员根据培训地点报销宿费，每人每日补助20.00元（含市内交通费、餐费补助），脱产培训连续6个月及以上者不发补助费，只报销往返交通费用（包括高层管理人员）。
4．本公司人员陪同上级各部门及其他部门工作人员出差、宿费、市内交通费、餐费实报实销，不单独报销补助费。
5．司机出差，一律按一般工作人员补助标准填报。
6．宿费及交通费须提供票据，在标准内按实际发生额核销。
7．员工赴外地出差，起程与返程这两天伙食补助的时间界限为晚六点及早八点，即晚六点前起程的不足半天的按半天计算，早八点以后返程的不足半天按半天计算，时间限定以列车时刻表为准，乘公共汽车的以电脑打印的时间为准，不能取得电脑打印的车票需同行人或指令出差的部门负责人证明。
8．符合乘坐火车硬卧而改为硬坐的，乘车补助按火车硬坐票价的50%计发，乘坐新型空调特快和新型旅游特快的按火车硬坐票价的30%计发。
9．为鼓励出差人员出差过程中提高办事效率，节约开支，在途期间连续乘车无住宿的每超过12小时凭车票加发30元伙食补助。
四、补充说明
1．一同出差人员必须一起填报，不得个人单独填报。
2．乘公司车辆出差的人员只报销宿费、餐费（包括公司高级管理人员）。
3．报销宿费必须按照实际住宿天数报销。
4．员工与董事长、总经理一起出差，或集体出差，公司已经核销食宿费用的不在计发补助。
5．参加会议的人员报销时，要附带会议通知。
6．因游览或非工作需要的参观支出等一切费用均由个人自己承担。
7．因公出差期间，经领导批准可以就近探亲或处理其他个人事务，不准超过批准天数，此期间不享受公司补助待遇。
8．公出返回后一周内必须报销，所借差旅费，报销时必须足额还清，否则从当月工资中扣除。
9．一般工作人员、试用人员，因路途遥远乘坐卧铺，必须请示分管副总（各公司须由总经理）批准，否则费用自理。
10．员工出差不能因任何原因绕道而行，否则财务部门只按直达距离核销，差额自负。
11．订票费用按当地正常手续费标准执行，如需高价票须由副总经理（各公司由公司经理）批准，否则超额自负。
12．如出差期间发生招待费（经公司批准），每次扣发10元餐费补助（直至当日餐费补助扣完为止），非因公招待费不予报销。出差人员乘坐火车，购买车茶座的费用不予报销。
13．出差当日往返的补助标准为：市内交通费10元、餐费15元。
14．本地区出差，公司所在地行政区域划分，原则上不准住宿。
15．出差汇报工作发生的电话费，必须注明内容、受话人，总额50元以下的可以据实报销。50元以上的须经总公司副总经理以上领导（各公司由公司经理）特批，方可报销。享受电话费补贴的人员不在此列。
16．总公司人员到公司下属单位出差：
⑴总公司到各公司检查、指导工作，所在公司具备食宿条件的，一律在所在公司食宿，返回总公司只报销往返路费。
⑵所到公司无住宿条件但有就餐条件的，工作人员返回总公司报销时只报销路费和宿费。
⑶所到公司有住宿条件但无就餐条件的，工作人员返回总公司报销时只报销路费和餐费。
⑷总公司人员到各公司工作，发生的宿费、招待费、路费等一律回总公司登记、审核后报销，各公司一律不准给予就地结算。
⑸总公司人员到各公司工作，往返路途火车超过6小时，汽车超出3小时可报当日餐费补助。各公司人员到各公司、各公司人员到总公司、总公司人员到各公司办事出差，由各办公室派餐的回原单位不准报餐费补贴。
17．总公司为生产公司招聘的人员，其在总公司培训三天后分派到生产公司的，其由总公司到生产公司的旅差费按有关标准执行。
五、报销程序
1．由本人按规定填写差旅费报销单，贴好报销票据，写清出差事由、出差地点、随同人员姓名、所附票据张数。
2．本部门负责人审核出差天数、地点后签字。
3．财务部门按标准严格审核票据，由主管财务领导签字。
4．公司主管领导审批签字后方可报销。
六、市内办事交通费用规定
1．工作人员在市内办事，原则上不得乘坐出租车，市内公交车凭票报销。报销时写明乘车原因、起止地点、办事日期，由部门负责人审核后，到财务办理相关审签手续。特殊情况，需乘坐出租车，须经副总经理以上管理人员（各公司由公司总经理）批准后，方可乘坐。
2．出纳员到银行提取现金，公司必须派车，大额支取现金，须有保卫人员随同。

*****************公司
2009年9月24日

附：
公司人员职级一览表
高层管理人员
中层管理人员
主管级人员
一般工作人员
试用人员
董事长、董事会秘书、监事长。总经理、副总经理、财务总监、总工程师。
总公司聘用高管人员。
总公司部室长、副部长。

总公司各部门副部级待遇及业务主管人员。
总公司业务副主管及一般工作人员。
试用期未满的人员。
注：各公司经理享受高层管理人员标准，其他以此类推。
高层管理管理人员
中层管理人员
主管级人员
业务人员
试用人员
董事长、副董事长、总经理、副总经理、监事长、董事会秘书、财务总监、总工程师、总公司聘用高管人员、各公司经理
各公司副经理、总公司部室长、副部长
总公司各部门副部级待遇、主任科员，各公司办公室主任、各部室长、工程师、车间主任
各公司部门的副部长、业务主管，一般办事员、车间人员
试用期未满的人员