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工程结算工作管理办法
第一节 总 则
第一条 为规范寰慧集团工程结算工作，明确和落实相关部门及子公司责任，合理确定和有效控制工程造价，特制定本办法。
第二节 工程结算人员组成及结算工作范围
第二条 工程结算人员组成：xx结算工作由集团工程管理部组织，分管工程管理部集团副总裁为结算工作的总负责人，全面负责结算工作。结算小组成员由集团公司工程管理部总监、工程管理部造价人员、各子公司相关的工程负责人、各子公司工程造价人员或技术人员、集团公司聘请的造价咨询公司人员组成。参与审计的施工单位结算人员须在承诺书内认可，或者是施工单位的工程负责人本人。
第三条 结算工作范围：xx已经全部施工结束的单项独立工程，并且各子公司已经整理好由施工单位上报工程结算资料，并进行了汇总和初审的所有工程。工程可以为总包工程，也可以是总包工程里面的有分包合同的单项工程。（不符合上述条件的工程，由下次集团组织工程结算审计时在进行复核。）
第三节 xx结算工作时间安排
第四条 各子公司、项目部工程负责人要组织施工单位、监理单位对照附表一（结算资料上报统计表）中的内容开展工作，（各工程项目的施工单位、监理单位由项目所在地的热力公司负责通知传达），通知施工队上报竣工验收结算资料，按统计表内要求进行对照上报资料是否齐全，组织预算人员对结算资料进行预审，并对资料进行汇总，做好与造价咨询公司人员的资料交接，书面申请集团组织该子公司的工程结算。在申请结算资料中标明今年的工程有多少项工程符合条件可以外部结算审计，有多少项工程不符合条件外审，集团工程管理部根据上报的情况汇总，安排结算审计的时间。
第五条 各子公司已完成资料汇总、内部审计的工程结算项目，及时上报电子版结算资料，每个工程建立一个文件夹，文件夹内包括工程签证单扫描件、软件版结算书、电子版竣工图（如果有）等结算内容（详见本办法第三条主要竣工结算资料内容，尽可能齐全），签证单必须依次进行编号并与结算书中编号相对应。确认工程符合条件后上报工程管理部申请工程结算审计（邮箱：[e-mail];），造价咨询公司不接受单独移交的工程结算资料。
第六条 集团公司工程管理部组织造价咨询公司安排审计小组，对收到的结算资料进行全面复核，计划时间为2天，在复核期间甲方及监理方应积极配合，配合造价咨询公司人员复核交接工作，同时要对移交资料进行登记记录。
第七条 造价咨询公司应委托相应专业的造价工程师进行审计，每项工程结算时间约为20工作日，并组织施工方进行核对。
第八条 造价咨询公司对审计结束的工程结果，先报集团公司和子公司进行复核，没有异议后形成最终完整的结算审核报告，计划时间3天。
第四节 主要竣工结算资料内容
第八条 主要竣工结算资料内容包括：
1、施工合同及附件、协议书、补充协议
2、中标通知书（如果通过招标程序的需提供）
3、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚）
4、开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚）
5、竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚）
6、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗（如果通过招标程序需提供）
7、投标文件商务标及电子版（如果通过招标程序需提供）
8、投标文件技术标（如果通过招标程序需提供）
9、承包人编制的结算书及电子版（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套文字版，一套电子版。）施工方编制结算时设计变更单、技术核定单、签证单、材料(设备)认价单等应分土建、安装专业整理装订。
10、施工图及电子版图纸（AutoCAD格式）
11、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸
12、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚）
13、材料、设备认定核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚）
14、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备）
15、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备）
16、甲供材料(设备)收货验收签收单，甲供材料收货验收签收单上有施工单位、监理单位、发包人代表签字和单位盖章确认。
17、隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚）
18、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚）
19、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等”
20、其他有关影响工程造价、工期等资料
21、结算资料报送承诺书（附件3）
22、对于送审资料为复印件部分，建设单位基建管理部门均应盖章，作为加强资料有效性的依据。
第五节 结算工作出现问题处理的原则
第九条 各子公司在没有完成结算审计的工程，工程款最多只能支付到合同额的80%。剩余部分待结算复核、外部审计完成，并且出具正式审计报告后才能继续支付，如果不按本原则执行，需向公司总裁申请。
第十条 根据各标段施工合同相关结算条款、各标段施工队报出的结算资料，原来各子公司与施工单位确定的合同、文件等结算原则，以及国家相关的法律法规，为本此审计工作的结算依据及原则，并在审计前与各施工单位进行结算原则交底，不同意本次结算原则的施工单位视具体情况单独处理。
第十一条 对整个工程审核的结果和遗留的争议问题争议太大的，无法在本次进行审计的工程，进行汇总，向集团和各子公司领导汇报。此类工程由各子公司工程负责人与施工单位再进行协商，制定合适的解决方案，等下次集团组织结算审计的时候在进行审计，中间不在单独审计此类工程。
第六节 工程结算资料存放地
第十二条 上报结算资料的子公司留下一份审计报告和报审的全部资料，并根据审计报告情况纳入财务管理，施工单位在缴纳了审计费后，保留一份审计报告，xx工程管理部保存一份由中介咨询公司出具的审计报告及电子版结算资料。
第七节 附 则
第十三条 本办法由集团公司工程管理部负责管理和解释。本办法自发布之日起施行。

附件一：工程结算资料上报统计表
附件二：竣工结算审计流程图（见“第十一章 第二十四项”）
附件三：结算资料报送承诺书，由各子公司督促施工单位签订附件一
工程结算资料上报统计表
工程名称： 时间：
序号
资料名称
需要份数
要求
备注
实际交接记录
1
施工合同及附件、协议书、补充协议
1
要求提供原件

2
中标通知书
1
如果通过招标程序需提供

3
图纸会审纪要
1
签字盖章手续齐全且清楚

4
开、竣工报告及工期延期联系单
1
签字盖章手续齐全且清楚

5
竣工验收记录
1
签字盖章手续齐全且清楚

6
招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗
1
如果通过招标程序需提供

7
投标文件商务标及电子版
1
如果通过招标程序需提供

8
投标文件技术标
1
如果通过招标程序需提供

9
承包人编制的结算书及电子版
3
盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套
专业软件格式和Excel格式

10
施工图及电子版图纸
1
CAD格式

11
承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸
3

12
经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案
1
签字盖章齐全且清楚

13
材料、设备认定核价单
3
需有连续编号，签字盖章齐全且清楚

14
设计变更单、技术核定单
3
需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备

15
现场签证单
3
需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备

16
甲供材料(设备)收货验收签收单
1

17
甲供材料(设备)退货验收签收单
1

如有

18
隐蔽工程验收记录
3
签字盖章手续齐全且清楚

19
吊装工程记录、安装工程调试记录、水压试验，换热站调试报告
1

如有

20
管道探伤、拍片报告
1

如有

21
与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等”
1

22
其他有关影响工程造价、工期等资料
1

23
签订的结算资料报送承诺书
1
要求提供原件

编制单位负责人： 接收单位负责人：

附件三
结算资料报送承诺书

发包单位：         公司（以下简称甲方）
承诺单位：         公司（以下简称乙方）
        公司(乙方)对提报的工程结算资料进行如下郑重承诺：
一、我公司严格按照甲方要求时间提报结算资料。
二、在本工程的结算审核过程中，我们将积极主动配合甲方委托的咨询机构勘察现场，核对资料等相关结算工作，保证结算工作的顺利进行。
三、我们对报送的 “工程竣工结算书”及“工程结算资料”的真实性、完整性及有效性负责（详见结算资料交接单）。若存在弄虚作假及违法违纪等行为，我们应承担相应的经济责任和法律责任。
四、保证结算资料一次性送至甲方，甲方或甲方委托的造价咨询单位在结算审核过程中不再接受任何经济性资料。并承诺：
1、如在结算审核过程中发现所提交的“工程结算资料”存在遗漏，我们将放弃遗漏资料部分的结算金额；
2、如在结算审核过程中发现所提交的“工程结算书”存在漏项和少计工程量，我们将放弃漏项和少计工程量部分的结算金额。
五、甲方或甲方委托的咨询单位送达的结算审核意见，我们将及时组织核对，并于送达之日起3个工作日内将书面意见反馈你们，逾期不反馈视为无异议。
六、自愿按照工程结算净审减额的5%缴纳给中介咨询公司审减费（审计额在总造价的5%不收取费用）。
七、本次结算工作由我单位同志 ，身份证号 负责。
特此承诺！
施工单位：（盖章）

负责人：（签字）

承诺时间： 年 月 日