汇鑫奶茶创业计划书-学位论文.doc

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《创办你的企业》(Start Your Business) SYB
创业计划书

企业 名称 汇鑫奶茶
创业者姓名 谷泽明
日 期 2013-5-4

通信地址 南昌工程学院9栋
邮政编码 330099
电 话 0791-87562168
传 真 5236288
电子邮件 [e-mail]
指导老师：

目录
Ø 企业概况
Ø 创业计划作者的个人情况
Ø 市场评估
Ø 市场营销计划
Ø 企业组织结构
Ø 固定资产
Ø 流动资金（月）
Ø 销售收入预测（12个月）
Ø 销售和成本计划
Ø 现金流量计划

一、 企业概况
主要经营范围
主营各种口味搭配的奶茶，兼营各式甜品和消暑糖水。可外送上门。

企业类型：
□生产制造 □零售 □批发 √服务 □农业 □新型产业 □传统产业 □其他
二、 创业计划作者的个人情况

以往的相关经验（包括时间）：
虽然以前没有经营奶茶店的经验，但做过相关的服务。

教育背景，所学习的相关课程（包括时间）
南昌工程学院车辆工程专业：2009-2013
SYB创业培训：2013.4-5

三、 市场评估
目标顾客描述：
在校生有18000人，且大部分是90后，是注重健康，消费，娱乐的一代。

市场容量或本企业预计市场占有率：
学校总共有2家奶茶店估计市场占有率是25%。

市场容量的变化趋势：
校园的人数基本保持不变，变的只是奶茶店数量。

竞争对手的主要优势：
1、成立的时间早，经验丰富。
2、群众有消费惯性心里，喜欢去他熟悉的奶茶店消费，所以对于我们这些新开张的店铺，如何能将顾客吸引过来，这是很大的挑战。

3、销售渠道广泛。
4、
5、

竞争对手的主要劣势：
1、对于市场反应缓慢
2、对手的产品比较一般，口味大多雷同模仿，没有创新。经营时间久店铺环境卫生下降。

3、
4、
5、

本企业相对于竞争对手的主要优势：
1、我们将对奶茶包装进行创新，让人有一种新鲜感，在产品方面会随着店铺经营发展。逐渐推出新的产品，让顾客能持续感受到新鲜感以及我们的诚意。

2、
3、
4、
5、

本企业相对于竞争对手的主要劣势：
1、店面新，顾客对产品不了解，对顾客来说会要有一个接受的过程。
2、
四、 市场营销计划
□ 产品：
产品或服务
主要特征
珍珠奶茶
奶茶味醇香
鲜榨果汁
营养，鲜甜，口感极佳
麦香红茶
馅料的品种多

坚果奶茶
营养、口感特别
冰镇拿铁
清凉，口感极佳
□ 价格
产品或服务
成本价（元）
销售价（元）
竞争对手的价格（元）
珍珠奶茶
0.52
3
4
鲜榨果汁
0.25
2.5
4
麦香红茶
0.6
5
6
坚果奶茶
1.2
5
6
冰镇拿铁
1.5
6
8

折扣销售

赊帐销售

3.地点
（1）选址细节：
地址
面积（平方米）
租金或建筑成本
南昌工程学院9栋架空层
25
1500元/月

（2）选择该地址的主要原因：
距离3食堂较近，有稳定客源。

（3）销售方式（选择一项并打√）
将把产品或服务销售或提供给：√最终消费者 □零售商 □批发商
（4）选择该销售方式的原因：
奶茶店就是直接面对顾客的行业

4.促销
人员推广

成本预测

广告
印宣传单
成本预测
500元
公共关系

成本预测

营业推广
促销
成本预测
1000

五、 企业组织结构
企业将登记注册成：
√个体工商户 □有限责任公司
□个人独资企业 □其他
□合伙企业
拟议的企业名称：汇鑫奶茶
企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）：
职务 月薪

业主或经理 800元

企业将获得的营业执照、许可证：
类型 预计费用
工商营业执照 500 元
卫生许可证 300元

企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）
种类 预计费用
甲员工 1200元/月
乙员工 1200元/月

合伙（合作）人与合伙（合作）协议：
内容 合伙人

条款

出资方式

出资数额
与期限

利润分配
和亏损分摊

经营分工、
权限和责任

合伙人个人
负债的责任

协议变更
和终止

其他条款

六、 固定资产
1) 工具和设备
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：
名称
数量
单价(元)
总费用（元）
冰柜
1
450
450
封口机
1
400
400
搅拌机
1
250
250
饮水机
1
250
250
封口膜
1
50
50
合计

1400

供应商名称
地址
电话或传真
南昌金鑫批发部
南昌市洪城大市场
0791-85242566

2) 交通工具
根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：
名称
数量
单价
总费用（元）
自行车
1
300元
300元

供应商名称
地址
电话或传真
凤凰自行车销售公司
南昌八一大道121号
0791-86565623

3) 办公家具和设备
办公室需要以下设备：
名称
数量
单价
总费用（元）

供应商名称
地址
电话或传真

4) 固定资产和折旧概要

项目
价值（元）
年折旧（元）
工具和设备
1400
265
交通工具

办公家具和设备

店铺

厂房

土地

合计
1400
265
七、 流动资金（月）
(一) 原材料和包装
项目
数量
单价（元）
总费用（元）
奶粉
75（斤）
2
150
珍珠
150（斤）
5
750
红茶
1800（包）
0.6
1080
杯子、吸管
5（箱）
250
1250
水果、坚果

300
合计

3530

供应商名称
地址
电话或传真
南昌洪城批发市场
南昌市洪城大市场
0791-89756156

(二) 其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）
项目
费用（元）
备注
业主的工资
800

雇员工资
2400

租金
1500

营销费用
1500

公用事业费
电费200
水费200
电话费50

必须支出的基本费用
修理费

保险费
150

登记注册费
800

其他
500

合计
6650

八、 销售收入预测（12个月）

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
珍珠奶茶
销售数量(杯)
1500
1200
1300
1300
1800
1900
2000
2000
2200
2000
1200
1200
平均单价
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
月销售收入
4500
3600
3900
3900
5400
5700
6000
6000
6600
6000
3600
3600
鲜榨果汁
销售数量(杯)
300
300
400
400
500
700
650
650
1000
800
300
300
平均单价
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
月销售收入
750
750
1000
1000
1250
1750
1625
1625
2500
2000
750
750
麦香红茶
销售数量（杯）
1200
1400
1600
1400
1300
1000
1200
1200
1500
1500
1600
1600
平均单价
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
月销售收入
6000
7000
8000
7000
6500
5000
6000
6000
7500
7500
8000
8000
坚果奶茶
销售数量（杯）
700
800
800
700
800
700
600
600
700
700
800
600
平均单价
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
月销售收入
3500
4000
4000
3500
4000
3500
3000
3000
3500
3500
4000
3000
冰镇拿铁
销售数量(杯)
100
100
100
150
500
600
700
700
800
700
100
100
平均单价
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
月销售收入
600
600
600
900
3000
3600
4200
4200
4800
4200
600
600

销售总量
3800
3800
4200
3950
4900
4900
5150
5150
6200
5700
4000
3800

销售总收入
15350
15950
17500
16300
20150
19550
20825
20825
24900
23200
16950
15950

九、销售和成本计划

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
销售
含流转税销售收入
15350
15950
17500
16300
20150
19550
20825
20825
24900
23200
16950
15950
227450
流转税（增值税等）
460.5
478.5
525
489
604.5
586.5
624.75
624.75
747
696
508.5
478.5
6823.5
销售收入
14889.5
15471.5
16975
15811
19545.5
18963.5
20200.25
20200.25
24153
22504
16441.5
15471.5
220626.5
成本
业主工资
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
9600
员工工资
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
28800
租金
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
18000
营销费用
1500

1500
公共事业费
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
5400
维修费

0
折旧费
265
265
265
265
265
265
265
265
265
265
265
265
3180
贷款利息

0
保险费

0
登记注册费
800

800
原材料
3530
3530
3530
3700
3700
3700
3700
3700
3700
3530
3530
3530
43380
总成本
11245
8945
8945
9115
9115
9115
9115
9115
9115
8945
8945
8945
110660
利润
3644.5
6526.5
8030
6696
10430.5
9848.5
11085.25
11085.25
15038
13559
7496.5
6526.5
109966.5
税
企业所得税

0
个人所得税

0
其他税
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2400
净收入
3444.5
6326.5
7830
6496
10230.5
9648.5
10885.25
10885.25
14838
13359
7296.5
6326.5
107566.5

十、 现金流量计划

1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合计
现金流入
月初现金
40000
21659.5
27601
35046
41157
51002.5
60266
70766.25
81266.5
95719.5
108693.5
115605
748782.75
现金销售收入
14889.5
15471.5
16975
15811
19545.5
18963.5
20200.25
20200.25
24153
22504
16441.5
15471.1
220626.1
赊销收入

0
贷款

0
其他现金流入

0
可支配现金（A）
54889.5
37131
44576
50857
60702.5
69966
80466.25
90966.5
105419.5
118223.5
125135
131076.1
969408.85
现金流出
现金采购（明细）
3530
3530
3530
3700
3700
3700
3700
3700
3700
3530
3530
3530
43380
赊购支出

0
业主工资
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
800
9600
员工工资
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
2400
28800
租金
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
18000
营销费用
1500

1500
公共事业费
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
450
5400
维修费(装修费)
20000

20000
贷款利息

0
偿还贷款本金

0
保险费
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
1800
登记注册费
800

800
设备
1400

1400
其他（列出项目）

税金
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2400
现金总支出（B）
32830
9030
9030
9200
9200
9200
9200
9200
9200
9030
9030
9030
133080

月底现金（A-B）
22159.5
28101
35546
41657
51502.5
60766
71266.25
81766.5
96219.5
109193.5
120605
122046.1
836328.85