大鲵养殖场大鲵养殖项目申请立项可行性研究报告.doc

目录第1章 总论31.1项目简介31.2项目建设时间41.3项目建设内容及规模41.4项目建设投资41.5资金来源51.6项目主要财务指标51.7环境保护控制性指标71.8能源资源利用指标71.9土地租用控制性指标71.10项目建设单位及业主概况71.11可行性研究依据81.12可行性研究范围81.13结论9第2章项目背景102.1大鲵简介102.2 项目背景11第3章 选址133.1选址要求133.2项目选址区环境13第4章 繁殖144.1大鲵繁殖期对生态环境的要求144.2大鲵繁殖期的特点144.3大鲵繁殖水质的特别要求15第5章 产业建设必要性155.1食用价值155.2药用价值165.3观赏价值165.4经济效益165.5市场前景175.6资源保护175.7建设新农村的主导产业175.8解决劳动力就业、促进加工、贸易等的发展18第6章 市埸前景186.1从饲养管理技术难易程度看养殖前景186.2持有许可证养殖19第7章 养殖技术207.1养殖地的建造207.2成体的养殖217.3稚鲵的养殖227.4幼鲵的养殖227.5成鲵的养殖227.6大鲵的养殖方法227.7大鲵的饲料种类23第8章 规模及投资238.1总体要求238.2建设规模238.3建设投资258.4建设投资估算依据258.5投资计划与资金筹措26第9章 效益分析269.1总成本费用估算269.2经济效益279.3 不确定性分析289.4带动效益289.5社会关联效益289.6评价与结论29第10章风险分析2910.1项目主要风险因素识别2910.2项目风险程度分析2910.3项目风险防范和降低风险对策30第11章结论和建议3111.1结论3111.2建议31大鲵养殖项目可行性研究报告第1章 总论 1.1项目简介1.1.1项目名称：XX县XX大鲵养殖场大鲵养殖1.1.2建设地点：XX县XX镇细柳城龙王庙XX1.1.3建设性质：新建1.1.4企业性质：个人独资1.1.5项目业主：XXX1.1.6业主手机号码：XXXXXXXXXXX1.1.7项目总投资：113.59万1.1.8注册资本：人民币50万元1.1.9工商注册号：1.1.10机构代码：1.1.11税务登记证号：1.2项目建设时间本项目建设时间为5年（2013年1月至2013年5月）。1.3项目建设内容及规模（1）项目规划占地面积800平方米，改造房屋面积200平方米。室内总建池面积286平方米，其中地下室建亲鲵池10个仿生态洞穴，面积50平方米；室内建稚鲵池2个，6平方米；室内建幼鲵池6个20平方米；室内建成鲵池50个，100平方米；改造值班室、实验室、保管室各一间，60平方米。室外建饵料池一口，20平方米；建进水池、过滤池各一口，60立方米。建抽水系统一套；筑3米高围墙200米；空调2台，镜检、消毒仪器等设备一套。（2）购性成熟亲鲵10条，其中6雄4雌；稚鲵500尾，幼鲵1000尾，成鲵300条。1.4项目建设投资（1）建设投资99万元。A、固定资产投资：60万元。B、无形资产投资：22万元。C、其它资产投资：10万元。D、预备费：7万元。（2）建设期利息：3.59万元。（3）流动资金：11万元。（4）项目总投资：113.59万元。1.5资金来源项目总投资为113.59万元，其中资本金50万元，银行贷款43.59万元，争取创业扶持资金20万元。1.6项目主要财务指标（1）销售收入：年均销售97.9万元。（2）总成本：年均总成本54.89万元。（3）年均销售税金及附加：1.14万元。（4）年均增值税：14.22万元。（5）年均息税前利润：45.38万元。（6）年均利润总额：41.87万元。（7）年均所得税：10.47万元。（8）总投资收益率：39.95%。（9）投资利税率：50.38%。（10）项目资本金净利润率：92.14%。（11）贷款偿还期：7.38年。（12）平均利息备付率：461.16%。（13）平均偿债备付率：186.66%。（14）税前指标财务内部收益率：31.27%。财务净现值（I15%）：121.71%。全投资回收期：5.1年。（15）税后指标财务内部收益率：26.17%。财务净现值（I15%）：76.47%。全投资回收期：5.61年。（16）资本金内部收益率：43.76%。（20）盈亏平衡生产能力利用率：37.52%。销售价格：49.49%。1.7环境保护控制性指标（1）生活废水排放360吨（2）二氧化碳排放0 T/A（3）固体垃圾3吨1.8能源资源利用指标（1）电耗0.365万千瓦（2）水耗1.1万立方米1.9土地租用控制性指标（1）室内占地200平方米。（2）临时占用土地800平方米。1.10项目建设单位及业主概况项目建设单位XX县XX大鲵养殖场于2012年在XX县工商行政管理局取得企业预先核准通知书，行业及行业代码为内陆养殖，投资人XXX，注册资金人民币50万元，个人独资，出资比例100%。注册投资人XXX，男，1980年X月生，湖北XXXXX人，2002年华中科技大学本科毕业，2011年6月重庆医科大学法医学硕士研究生毕业，热爱大鲵驯养繁殖研究，具备从业理论基础，有一定大鲵养殖管理经验。1.11可行性研究依据（1）中华人民共和国野生动物保护法（1988年11月8日第七届全国人民代表大会常务委员会第四次会议通过）；（2）中华人民共和国渔业法；（3）国家发改委投资项目可行性研究报告编制指南；（4）国家建设项目经济评价方法与参数（第3版）；（5）国家产业结构调整指导目录（2011年版）；（6）XX县经济社会发展第十二个五年发展规划；（7）业主提供的相关资料。1.12可行性研究范围（1）项目建设的背景。（2）建设方案及发展战略。（3）项目建设的必要性。（4）市场前景。（5）驯养繁殖技术。（6）规模及投资。（7）效益分析。（8）风险评价。1.13结论（1）符合国家产法律规定。中华人民共和国野行动物保护法第十七条规定：“驯养繁殖国家重点保护野生动物的，应当持有许可证”， 大鲵属于国家二级保护动物，提出申请，经审核，获得许可证可予养殖。（2）符合国家产业结构调整指导目录鼓励类产业。（3）符合XX县情，有利增加XX农村居民就业，带动关联产业建设，促进地方经济发展。第2章项目背景2.1大鲵简介2.1.1大鲵形态特征大鲵，别名娃娃鱼，属于有尾目、隐鳃鲵科，大鲵属，学名为Andrias davidianus。大鲵有3亿多年的历史，在白垩纪末期发生的一次或多次陨星雨造成了全球生态系统的崩溃。 撞击使大量的气体和灰尘进入大气层，以至于阳光不能穿透，全球温度急剧下降，这种黑云遮蔽地球长达数年之久，植物不能从阳光中获得能量，海洋中的藻类和成片的森林逐渐死亡，食物链的基础环节被破坏了，大批的动物因饥饿而死，其中就是恐龙。而大鲵生存下来是幸存者,是从水生到陆生、水下洞穴生活,过度进化的典型动物，是现存最大的两栖类动物，有“活化石”美称，在研究生物进化具有极高的科学价值。我们都只是大自然的产物，我们在某种意义上说是同恐龙、大鲵平起平坐的。所以，我们应该对大鲵表示出尊重和赞叹，因为它们是大自然的艺术结晶。2.1.2大鲵生活习性大鲵栖息于山区的溪流之中,大鲵一般都匿居在山溪的石隙间，洞穴位于水面以下。在水质清澈、含沙量不大，水流湍急，并且要有回流水的洞穴中生活。大鲵生性凶猛，肉食性，以水生昆虫、鱼虾蛙蛇、鳖鼠等为食。捕食方式为“守株待兔”。成鲵喜清静，怕声惧光，一般不集群，白天常单独栖居于水中洞穴内，夜间外出觅食，黎明前又回到原洞穴，早春时白天也觅食或外出晒太阳。幼鲵有集聚的习性，常成群聚于石缝中嬉戏。冬季大鲵藏匿于洞穴中冬眠，每年412月为捕食期。幼鲵为捕食无脊椎动物为主，如虾蟹类和昆虫。成鲵捕食无脊椎动物、鱼类、蛙类、蛇类和啮齿类等，偶尔也摄食绿色植物。如果种群密度高且食物缺乏，则有相互残食的现象。大鲵摄食时，水温急升急降和水质恶化易产生反吐现象。呼吸时，大鲵将头露出水面，一般每1030分钟进行一次，耗氧量白天为20.3328毫克公斤小时，夜间为217362毫克公斤小时。大鲵的自然性比约为1：1，生殖方式属卵生，体外受精，89月为生殖旺季，受精卵经3040天孵出稚鲵，一般23年完成变态，35年达到性成熟，但人工养殖条件下可大大缩短其生长周期。 大鲵一般都匿居在山溪的石隙间，洞穴位于水面以下。夜间静守在滩口石堆中，一旦发现猎物经过时，便进行突然袭击，因它口中的牙齿又尖又密，猎物进入口内后很难逃掉。它的牙齿不能咀嚼，只是张口将食物囫囵吞下，然后在胃中慢慢消化。娃娃鱼有很强的耐饥本领，饲养在清凉的水中二、三年不进食也不会饿死。它同时也能暴食，饱餐一顿可增加体重的五分之一。食物缺乏时，还会出现同类相残的现象，甚至以卵充饥。2.2 项目背景XX是一个野生动物资源相当丰富的地区，过去由于人们生态环境保护意识淡薄，一方面，大量的森林资源被破坏，森林保护蓄水功能减弱，许多溪河断流，使大鲵生存环境受到严重破坏，数量锐减，几近灭绝。另一方面大鲵肉鲜可口，药用价值高，大量的人工捕杀也是数量锐减的重要原因。虽经国家明文规定禁止乱捕滥猎野生动物，国家天然林保护和野生动植物保护工程的实施也给野生动物的生存带来了一线生机，但随着人们生活水平的不断提高，美味、营养的绿色保健食品成为人们追求的新的目标，而野生动物在人们的捕杀下，数量不断减少，市场价格不断提高，利润空间不断增大，仍远远不能满足人们的需求，导致许多物种几近灭绝，生态平衡严重失调，人与自然和谐共处的环境受到破坏。为了缓解生态平衡与人们喜吃野味之间的矛盾，只有对野生动物进行人工繁育来满足市场的需求，从而缓解野生动物生存的压力，达到人与自然的和谐。党的“十七”大明确提出了生态文明建设这一重要举措，目的就是要通过一系列的人为措施建立一个人与自然和谐相处的共同社会。人工繁育野生动物，实行野转家的转变，不仅能满足人们的需要，还是生态环境建设的需要，是生态文明建设的具体行动。因此，依据国家现行的产业政策，拟申报建设一个驯养繁殖大鲵的特种养殖场。第3章 选址3.1选址要求大鲵生存栖息地均是清山绿水，生态环境优美，其栖息地是衡量环境好坏的一个标志物，宜选择阴暗避风、冬暖夏凉、水源丰富、水温较稳定的地方，且水源具清、凉、流的特点，如山区溪流、水库及地下水等，同时考虑饲料来源方便把大鲵作为吉祥物。大鲵作为观赏动物历来为人民所喜爱，可使公园、动物园和游览区增添新奇色彩。 3.2项目选址区环境XX位于XX娄水河岸，周边区域内洞穴遍布，XX是XX喀斯特地貌溶洞之一，与万人洞地下天然地质溶洞相连，自第三纪以后地壳变化形成喀斯特地形，第四纪新构造运动最剧烈的时候,湿热气候条件下的产物喀斯特地层，也就是恐龙生灭时代,侏罗纪晚期(距今约2.08亿年距今1.44亿年，爬行动物和裸子植物的时代),地表水顺裂隙渗入地下，地下水长期溶蚀的结果,空洞形成并逐步扩大，形成溶洞的喀斯特地貌。喀斯特地貌地区,泉水中的总硬度和总碱度PH值在6.57.5。XX周边竹林绿水，生态环境优美，适合大鲵生存。 第4章 繁殖4.1大鲵繁殖期对生态环境的要求大鲵喜栖息于环境阴暗的石灰岩岩洞里或泉洞中,大鲵喜欢生活在水流湍急、水质清凉、水草茂盛的石缝和岩洞多的溪流之中，水质清澈是大鲵生存的首要条件。 4.2大鲵繁殖期的特点雌鲵每年78月间产卵，卵产于岩石洞内，每尾产卵300枚以上，剩下的抚育任务就交给了雄鲵。雄鲵把身体曲成半圆状，将卵围住，以免被水冲走或遭受敌害，直至23周后孵化出幼鲵，1540天后，小“娃娃鱼”分散生活，雄鲵才肯离去。大鲵的寿命在两栖动物中也是最长的，在人工饲养的条件下，能活130年之久。大鲵是现存有尾目中最大的一种，最长可超过1米。头部扁平、钝圆，口大，眼不发达，无眼睑。身体前部扁平，至尾部逐渐转为侧扁。体两侧有明显的肤褶，四肢短扁，指、趾前五后四，具微蹼。尾圆形，尾上下有鳍状物。体表光滑，布满粘液。身体背面为黑色和棕红色相杂，腹面颜色浅淡。大鲵喜阴怕光，生长速度较慢，在野生条件下要56年方可性成熟，体重达500克以上，在人工条件下也要至少3年以上达到商品规格。并且，大鲵人工繁殖较为困难。因此，养殖很不普遍，仅限于江苏、湖北、广东等地的少数养殖场。但近年来，娃娃鱼的养殖受到广泛的重视，是很有潜力的名特优养殖品种。 4.3大鲵繁殖水质的特别要求在水源上，以山区溪流水、水库水、地下水等清、凉、活水为好，能做到排灌自如；在水温上，应严格控制在028以内，以1022为好；在水质上，要求溶氧丰富，在3.5mgL以上，PH值在6.57.5。水中的总硬度和总碱度及氯化物、硫酸盐、硅酸盐、氨态氮等都不能超过渔业用水标准。 第5章 产业建设必要性大鲵在科研、饮食、医药及美容护肤等方面有极高的价值。大鲵有3亿多年的历史，是从水生到陆生过度进化的典型动物，是现存最大的两栖类动物，有“活化石”美称，在研究生物进化具有极高的科学价值。 5.1食用价值 娃娃鱼肉味鲜美，是一种名贵佳肴，大鲵肉质细嫩，营养价值高，据分析其肉含有22种氨基酸，含8种人体必须氨基酸,总氨基酸含量、必需氨基酸含量及营养价值均高于牛肉和梅花鹿肉。用大鲵做成的佳肴有贵州的“八宝娃娃鱼”、湖南的“天下第一鲜”等。它在香港、台湾及东南亚市场上被视为珍稀补品，对人体补虚有奇效。每公斤售价约合人民币1200元。娃娃鱼皮肤中含有 41-613的人体最佳祛皱美容物胶原蛋白。 5.2药用价值 大鲵对贫血、霍乱、痢疾、癫痫、血经等病症都有显著疗效，还具有补肾、强壮、补血益气的功效。大鲵体内含金属硫蛋白（MT）能清除人体内自由基和重金属离子，预防重金属中毒；表皮分泌的黏液含活性胶原蛋白，能美容和预防老年痴呆和防治癌症；它能促进细胞的DNA生物合成，增强机体的免疫力，提高抗病能力。据有关文献报道，大鲵机体中可提取超级抗原PRCA，它被国际卫生组织称为“诱导癌细胞凋亡反应因子”。民间常以娃娃鱼皮肤粉拌桐油治疗烫伤。大鲵皮肤分泌的粘液可预防麻风病。 5.3观赏价值大鲵是一种奇特观赏动物，其貌不扬，只产于山区，并且是野生保护动物，大鲵皮肤光滑湿润，具有成对的疣瘤，背部色彩斑斓，前肢四指似手，后肢五趾如足，体形硕大肥嫩，嘴巴特大，叫声“唔哇、唔哇”似婴儿啼哭，故名娃娃鱼，供游人观赏。 5.4经济效益大鲵适应性强，生长快，饲料来源广，抗病能力强。一般每0067公顷(亩)可饲养8000- 10000尾，每尾体重2-25公斤。市场上商品鱼价格已经达到800多元钱一斤，每尾价值可达 2000元。有效的利用大鲵主产商品，可发展成超大型产业，可创造巨额利润。 5.5市场前景 由于天然大鲵资源存量极为有限和大鲵繁殖率低等诸因素。因而抓住大鲵资源锐减，尚未形成商品大鲵养殖及国内外市场需求巨大这一发展机遇，开发大鲵商品化养殖，将会产生显著的经济效益和社会生态效益。 5.6资源保护 保护、繁殖大鲵资源是一件利国利民的事。因此，要加强中华人民共和国野生动物保护实施条例的宣传、教育活动，增强国民保护意识；加强市场监督和管理；加大执法力度；加强大鲵繁殖技术的研究和推广，以有效保护和增殖其资源。 5.7建设新农村的主导产业 传统的农业养殖业因技术含量低，经济效益低，高投入低产出，呈现出供大于求的不良局面。大鲵产业化开发可以组织农村农民从事大鲵商品鱼养殖，产品由公司按市场价回收，如每户养殖大鲵100尾，一年后的纯利可达1万元以上。这是发展农村经济，农户增收脱贫致富的有效途径之一。 5.8解决劳动力就业、促进加工、贸易等的发展 实施大鲵产业化，农户在家里利用空闲时间就可以养殖，要求的劳动强度不大，投入也不多，可以吸纳大量的城乡劳动力就业。随着产业化的深入，将为肉食加工业、制酒业、化妆品业等提供大量的原料，促进各行业的发展。同时，大鲵作为一种出口品种，将为打开国际市场而赢得更大的商机，创造更大的商业价值，促进贸易的发展。 第6章 市埸前景大鲵养殖前景广阔 按国家物价部门有关政策对商品大鲵定价，其单价为1102/kg。由于国家禁止私自捕杀大鲵，目前国内尚无大鲵产品公开面对消费者。若按上述国家定价作为出售价格销售给国内的宾馆、饭店，估计最终面对消费者的价格至少在2000-2500元/kg。按最保守的估计，全国每省级城市选一家星级宾馆，沿海发达城市按年消费20吨、中部省会城市按年消费5吨、其他省会城市按年消费0.5吨商品大鲵计算，全国每年至少消费380吨，产值4.亿元，如果扩大内销和出口，其需求量和交易额巨大。 6.1从饲养管理技术难易程度看养殖前景 （1）大鲵的生存环境要求为水质清新、落差较大的流动淡水，水温在0一25以内，如小河水、山泉水和地下水等，环境要安静，光线要暗淡。 娃娃鱼抗病能力很强，生命力和耐饥饿能力也十分惊人。 （2）大鲵的生长速度很快，一般3年重035公斤以上达到性成熟。大鲵年产卵一次， 产卵量因个体重量不同，其产卵数量也不相同，一般每次产卵300一1500粒不等，人工养殖必需达到最佳生态环境和全面营养供应， 才能达到最佳产卵效果。 （3）全人工繁育目前还处在研究攻关之中，因该动物具有特殊生理生活习性，极怕惊吓，人工繁育常常需要捕捉打针等繁琐工序，致使大鲵因受到了惊吓而使卵子被消化吸收，成功率很低，还需进一步探索研究。 综上所述， 随着大鲵人工繁养技术的不断进步，选择良好养殖场地，人为创造生态环境， 大力发展人工养殖有着十分重要的意义和广阔的前景。 6.2持有许可证养殖 按照大鲵管理的有关规定，必须要办理大鲵的驯养繁殖许可证，“娃娃鱼经营利用许可证”。中华人民共和国野生动物保护法第十七条规定：国家鼓励驯养繁殖野生动物。驯养繁殖国家重点保护的野生动物，应当持有许可证。水生野生动物保护实施条例第十七条规定：驯养繁殖国家二类保护动物，应当持有省政府渔业行政主管部门核发的驯养繁殖许可证。水生野生动物利用特许办法第十五条规定：从事水生野生动物的驯养繁殖应当经省渔业行政主管部门批准，取得驯养繁殖证后方可进行。第十八条规定：驯养单位和个人必须按照驯养繁殖许可证的规定进行驯养繁殖活动。因此，欲开展驯养繁殖大鲵的单位和个人，应先申请取得驯养繁殖证后，方可按照许可证的规定开始饲养，并遵守国家野生动物保护法律法规和政策，接受当地行政主管部门的监督检查和指导。 第7章 养殖技术7.1养殖地的建造大鲵成体养殖池是大鲵养殖重要环境条件，是大鲵商品化养殖阶段的关键时期。成体阶段，大鲵抗逆力增强，适应能力增加，同时潜逃和同类弱肉强食也达到高峰。因此，成体地要求根据其这一阶段生理的特点。建造5个以上，以便按个体的大小，分开养殖。 根据地理实际情况，成体池可建在洞穴,室内或人防工程内，也可建在室外。建池面积可达1002000平方米。池内人工弧度或穴洞面积占成体池面积的23，弧度或穴洞大小树成体个体大小而定。室外建池，除了室内成体地要求和设施外，必须要安装遮荫设施。各地可根据实际情况安装遮荫物，要求池顶部、四周全部要有遮荫物。 7.2成体的养殖国内在成体养殖方面已取得了成功经验和技术，其主要养殖方式有室外养殖、地下室、人防工程养殖及研究开发的工厂化控温养殖。概括起来主要分为静水养殖和流水养殖。 天然大鲵是以自然环境中的饵料作为营养基础，因此，生长缓慢，一般需要5龄才能达到成体。人工养殖大鲵，是创造其良好生态环境及提供营养丰富的饲料。大鲵的食物是新鲜的鱼类，每天都要买无刺的鲜鱼给它吃，一般只需要23龄即可达到成体阶段。 水温是影响大鲵摄食的重要因素，因为大鲵是变温动物，随水温的高低，机体的生理代谢随之变化。大鲵在适温范围内，其摄食与生长是随水温上升而呈正相关。一般在12以上摄食生长，以1823时的摄食量最大，生长也最快，水温升至26以上，摄食量下降，28以上就进入“夏眠”。在适宜温度和同样的饲料质量条件下，溶氧、水质就起主要的作用。因此成体的投饵量要综合各种因素来确定，经过研究结果，得出一个在不同水温条件下的投饲标准，可供成体养殖中的投饲。 7.3稚鲵的养殖 稚鲵池水深以2030厘米为宜，刚孵出的稚鲵形似蝌蚪，以吸收本身的卵黄物质为生，3550天后开始摄食外界饵料，如小型浮游动物，70天后可投喂红虫和蚊蝇幼虫。 7.4幼鲵的养殖 幼鲵池水深30厘米，幼苗入池前用呋喃类药物浸洗510分钟，放养密度一般为1030P平方米，可投喂红虫、水生昆虫和鱼虾蟹类，饵料要新鲜，每日投喂两次，分别在67时和1819时，每日均需排污及换水，保持池水透明度，清澈见底。 7.5成鲵的养殖 池水深度3040厘米，放养规格要一致，密度一般为13只/平方米，可投喂多种饲料，以少量多次为宜。为保持水质清新，注意经常换水。饲养一段时间后要适时分规格饲养，以免发生大个体残食小个体的现象。 7.6大鲵的养殖方法 大鲵的水温1624时摄食最旺盛，生长速度最快，2528摄食明显减少，29以上停止摄食。人工养殖可改变其冬眠的习性，能够全年均匀生长。水质要求 pH6575， pH9时可导致毁灭性死亡，溶氧以大于35毫克升为宜，如总硬度、氯化物、氨氮等指标均需符合渔业用水标准。养殖池要有遮荫措施，避免阳光直射，而且在使用前需用漂白粉等严格消毒。 7.7大鲵的饲料种类 可投喂海水和淡水中的多种低质鱼类、虾、蟹类和其它水生动物，但大鲵更爱海鱼类。猪牛羊肉、鸡鸭及其下脚料来源广，蛋白质含量高，也是养殖大鲵的好饲料。由鱼粉、A-淀粉、豆饼、麦糠、骨粉、维生素和矿物质等按一定比例配合而成的人工配合饲料，其蛋白质适宜含量为4550%，另外，添加1%的花粉可明显加快生长速度。 第8章 规模及投资8.1总体要求建设规模经营按幼稚苗、中苗、大鲵、种鱼分开养殖理论，分别建设养殖场。分稚鲵池、幼鲵池和成鲵池三种，水泥结构，池内瓷砖四周光滑，防渗防漏防逃，池底需装排污孔，进排水系统要配套池。防备大鲵潜逃,池边应向内反扣20公分。池内用砖头或石块堆成许多洞穴。近地区各池可连成一片建。 8.2建设规模建稚鲵池2个，6平方米，放养稚鲵1500尾；建幼鲵池6个，20平方米，放养幼鲵600尾；建成鲵池50个，100平方米，放养成鲵300尾；建亲鲵池10个，50平方米，放养亲鲵10条。8.2.1.稚、幼鲵池稚鲵池建在室内，面积 6平方米，壁高60厘米 ,密度为250只/平方米。幼鲵池20平方米，壁高60厘米，放养密度为30只平方米。8.2.2成鲵池成鲵池面积100平方米，壁高12米。密度为3只/平方米。8.2.3咡料鱼塘咡料鱼塘建于室外，20平方米。同时，根据XX水库面积大，咡料来源丰富特点，可从芭蕉河水库购进，每斤8.00元 。8.2.4设备投资项目养殖场设备为配备B超、显微镜、安装监视器、空调等设备5万元，占项目建设投资合计的5.05%；安装工程2万元，占项目建设投资合计的2.02%；其他费用包括抽水系统22万元，占项目建设投资合计的22.22%。8.2.5小种鱼小种鱼为5、6公分的种鱼，现在卖到300元钱一尾。300X600=18万元，占项目建设投资合计的18.18%。 8.2.6大种鲵按10条X10000=10万元(大鲵种鱼要达到6年后才能产卵孵化。5X2000尾=1万尾稚鱼)，占项目建设投资合计的10.10%。8.3建设投资 项目建设投资99万元，其中：建筑工程42万元，设备购置5万元，安装工程2万元，工程其他费用50万元。详见表“建设投资估算表”。建设期利息3.59万元。流动资金按按销售收入比例估算，正常年份需流动资金11万元。详见“流动资金估算表”。项目总投资113.59万元。8.4建设投资估算依据（1）本项目可行性研究设计的图纸、设备表、材料表等有关资料；（2）本工程建筑工程投资按当地建筑标准和指标计算；（3）国产设备价格均按设备厂家最新价格计算；（4）工程建设其他费用执行国家建筑材料工业局颁发的建材工业工程建设其他费用定额，预备费6。8.5投资计划与资金筹措8.5.1投资计划建设投资105.89万元，本项目建设期半年。8.5.2资金筹措筹措资金总额113.59万元,权益资金30%，银行贷款70%。权益资金总额34.08万元，其中用于建设投资的权益资金27.19万元，用于建设期利息的权益资金3.59万元，用于流动资金的权益资金3.3万元。债务资金79.51万元，用于建设投资的长期借款71.81万元，用于建设期利息的借款0万元，利率10%，流动资金借款7.7万元，利率5.49%。“投资计划与资金筹措表” 。第9章 效益分析9.1总成本费用估算9.1.1成本计算 年平均总成本费用为54.89万元，每年的总成本费用详见“总成本费用计算表”。 9.1.2成本估算依据 （1）原材料、燃料及动力消耗根据本项目设计确定。 （2）所有材料、燃料、动力价格均不含税，电力0.57元/千瓦时。 （3）根据当地工资水平及本企业具体情况,职工年平均工资额36000元/人年，包括职工福利基金。 （4）折旧及摊销费计算，建筑物折旧年限为20年，机械设备折旧年限为10年,净残值率为10，无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限5年。 详见“固定资产折旧表”、“无形资产和其他资产摊销费估算表”。 （5）修理费参照类似企业统计资料估算。约按固定资产投资的5估算。 （6）其他制造费用及管理费用，参照国内同类企业资料及本项目实际情况估算。（7）销售费用，按销售收入5估算，产品包装费计入辅助材料费中计算。（8）种鱼计入固定资产。9.2经济效益9.2.1销售收入、销售税金及附加项目建设期半年，投产期5年，达产期10年，计算期16年，年平均销售收入为97.9万元。年平均销售税金及附加1.14万元。增值税税率17%，城建税及教育附加分别为增值税的5%和3%。每年的销售收入及销售税金详“产品销售收入与销售税金及附加计算表”。9.2.2利润计算所得税税率25%，投产后自从获利年份开始免税2年，减半3年。年平均利润总额41.87万元。年平均上缴所得税10.47万元。年平均税后利润31.4万元。详见 “利润和利润分配表”、“财务评价指表汇总表”。9.2.3企业借款偿还能力分析 折旧摊销用于还款，税后利润留10%公积金后全部用于还款，借款偿还期：7.38。详见“财务计划现金流量表”、“项目贷款偿还期计算表”，。9.2.4企业资产负债分析 详见“资产负债表”。资产负债率最高值为70。 9.2.5 现金流量分析全投资税后指标如下： 内部收益率为 26.17% 投资回收期为 5.1年 净现值(i=15%)为 76.47万元自有资金指标如下： 内部收益率为 ： 43.76%详见“项目现金流量表”、“权益投资财务现金流量表”。9.3 不确定性分析 9.3.1 盈亏平衡分析 分别计算生产能力及价格的盈亏平衡点，由计算机计算后汇总于 “财务评价指标汇总表”。 生产能力利用率为37.52%，价格平衡点为49.49，盈亏平衡点很低，表明项目具有较强的市场竞争能力。 9.3.2 财务评价单因素敏感性分析 主要就价格、投资、成本、产量等四个主要因素进行分析，分析结果详见 “单因素敏感性分析表”。销售价格最为敏感，临界点27.9。但即使价格降低10，内部收益率(税后)仍可达23.91，借款偿还期7.58。 9.4带动效益另外可采取“协会放养殖户”的发展模式，鼓励当地农民大胆尝试养殖大鲵。每户养殖10条，农户购种幼鲵200元/条,成鱼后500克一条回收,统一销售,农户利润1000元/条，10条就是万元户，项目周边区域每年可产生100个万元户，公司差额额利润一条100元。每年放养1000条,回收1000条，可获100万元纯利润。 9.5社会关联效益大鲵由于营养价值和药用价值高，其经济开发价值巨大。投资回收期一年。因此，大鲵增养殖技术将是今后一段时期内我国水产行业重点竞争焦点，大鲵也将是今后重点开发品种之一。把大鲵作为吉祥物、观赏动物迎来为人民所喜爱和XX旅游增添新奇色彩。 9.6评价与结论经济分析表明，本项目需项目总投资113.59万元，全投资内部收益率达26.17%(税后)，投资回收期5.1年(税后)，借款偿还期：7.38，平均偿债备付率186.66项目的经济效益较好，借款有偿还能力。不确定性分析也表明本项目具有较强的抗风险能力。综合上述，认为本项目可行。第10章风险分析项目风险分析是认识项目可能存在的潜在风险因素，估计这些因素发生的可能及由此造成的影响，分析为防止或减少不利影响而采取对策的一系列活动。它包括风险识别、风险估计、风险评价与对策研究。10.1项目主要风险因素识别该项目主要风险因素有：法律与政策风险、市场风险、建设风、技术与风险、资金风险、企业组织管理风险、环保与社会风险。10.2项目风险程度分析项目风险因素对项目影响程度的大小，采用风险评价矩阵方法分为微小风险、较小风险、一般风险、较大风险、重大风险五种。该项目法：1、律与政策风险为微小风险。2、市场风险为一般风险。3、建设风险为微小风险。4、技术与风险为一般风险。5、资金风险为一般风险。6、企业组织管理风险为较小风险。7、环保与社会风险为微小风险。10.3项目风险防范和降低风险对策对于律与政策风险应认真执行国家相关法律、法规，落实项目审批前置条件；对市场风险要有专人时时关注市场情况，及时调整经营策略，对产、供、销、存各环节做到准确打出提前量；对建设风险应严格按项目建设程序进行，把项目前期、准备、施工各阶段工作做细做实；对技术风险依托项目协作单位荆门市京山富民大鲵养殖专业合作社的技术力量，提前做好员工的岗前培训，并争取得到中科院长江水产研究所的技术指导；资金风险除应努力筹措社会资金外，还应努力争取得到国家产业建设资金、湖北省高校毕业生创业扶持资金、政策性银行贷款等方面的支持；企业组织管理风险应完善企业相关各项管理制度，管理出效益，按现代企业要求进行有效管理，克服随意行为；环保与社会风险很小，但也要落实好相关环保措施，并与周边各类人群保友好关系，和谐相处。第11章结论和建议11.1结论经过以上系统分析可得出如下结论：该项目符合国家产业政策，和当地的经济发展方向相吻合，市场潜力大，项目内部收益率高，抗风险性强，经济效益和社会效益显著。项目实施后，可带动农村经济发展和劳动力的就业问题，有利于提高民众生活水平，维护社会治安；项目实施后，将带动当地及周边地区一批相关行业的发展。11.2建议本项目建设既符合市场经济发展规律和方向，也符合国家产业结构调整政策，所依托的生产技术单位经验丰富，技术上和经济上切实可行。另外通过市场调查，该项目具有相当的基础条件，项目产品市场优势突出，经济效益显著，社会效益、生态效益明显。为此建议有关部门积极支持项目实施，协助搞好项目建设工作，促进XX县经济新的增长，促使项目早日建成。32