精选-暨南大学金融学双学位商业银行经营管理复习思考题.doc

一、 学习一般分为三个层次：了解，明确，理解（掌握）。

二、 了解（主要是弄清楚要点）；明确（在了解的基础上，弄清楚每个要点是什么意思）；理解（是在明确的基础上，弄清楚为什么要这么说或者为什么要这么做以及怎么做）

三、 题型：名词解释、填空题、单项选择、简答题、问答题。

四、 各章的思考题如下：
第一章 商业银行概览

1. 了解近代银行产生的国家。
1927意大利 巴尔迪银行
1310 佩鲁奇银行
1587 威尼斯银行
2. 了解现代银行产生的国家。
1694年,英国英格兰银行是历史上第一家资本主义股份制的商业银行，现代商业银行诞生的标志
3. 了解商业银行最显著的特点
1）商业银行是一个特殊企业
商业银行具有一般企业特征
商业银行是经营货币资金的金融企业
2）商业银行是综合性、多功能的金融企业
3）商业银行是金融体系的主体

4. 了解商业银行的职能
（1）信用中介（最基本、最首要）
（2）支付中介
（3）信用创造
（4）金融服务
5. 了解商业银行的经营模式
分业经营模式：又称银行分业制，是由不同经营机构经营的一种商业银行组织形式
混业经营模式：又称全能银行制，是一种在金融业务领域内没有任何业务限制的商业银行组织形式。
1. 明确商业银行不同经营模式的优缺点
分业经营模式优点：各种业务由不同经营机构经营，可以避免金融业的垄断；即使某一种业务发生问题，也不至于引发整个金融机构倒闭。缺点：不能最大限度地满足客户的实际需要；由于业务单一，不利于资产负债结构调整，使竞争能力相对较低。
混业经营模式优点：能向客户提供广泛的金融产品、金融服务以及各种各样的信息，从而最大程度地满足客户的实际需要；可以增强与客户的联系；业务多元化，可以分散风险，有利于提高银行竞争力。缺点：容易导致金融业的垄断，也容易导致商业银行的倒闭。

第二章 负债及资产业务
1. 明确什么是存款保险制度
所谓存款保险，是指符合条件的金融机构在按规定缴纳保费后，由官方或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险。当投保金融机构因破产而无力向存款人清偿债务时，存款机构应在规定的受保范围内代为偿付此存款，存款人由此可得到一定的补偿。
1. 了解商业银行现金资产的构成p81
库存现金，在中央银行存款、同业存款、同业应收款。
2. 了解商业银行贷款按质量划分的类别p88
正常、关注、次级、可疑、损失五类。
3. 了解商业银行贷款价格的构成p92
（1）贷款利息（固定与浮动）
（2）手续费（服务费、承诺费等）
（3）隐性价格（补偿余额、行为约束）
4. 了解5C、5P和5W原则的内容，了解各自信用保证的要求 p97
5c：品德与声望、资格与能力、资金实力、担保物、经营条件
5W:借款人、借款用途、还款期限、担保物、如何还款
5P：个人因素、目的因素、偿还因素、保障因素、前景因素
5. 明确什么是梯形投资法？什么是杠铃投资法p108
梯形投资法：又称梯形期限策略，指银行将全部投资资金平均投放在各种期限证券上的一种保持证券头寸的证券组合方式，目的是使商业银行持有的各种期限的证券数量相等。
杠铃投资法：指把商业银行把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，将投资资金主要集中在短期证券和长期证券上，而对中期证券一般不予考虑的方法。
6. 明确什么是可转换理论p111
只要银行的资产能在存款人提现时随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否有自偿性，都可以持有。
7. 掌握利率敏感性缺口管理的内容p114
缺口管理法是依据对利率敏感性资产和利率敏感性负债进行相抵计算，并以此判断二者缺口性质，通过调整敏感性资产和负债数额及利用利率套期技术实现预期收益目标的现代银行资产负债管理手法。

第三章 商业银行中间业务
2. 明确什么是中间业务
中间业务是指商业银行不运用或不直接运用自己的资金，而以中间人的身份为客户提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。
1. 了解中间业务的特点
中间业务的特点
1） 不运用或不直接运用商业银行自有资金
2） 必须接受客户委托办理业务
3） 不承担或不直接承担经营风险
4） 以收取手续费的方式获得收益
5） 种类多、范围广

2. 了解信用卡最主要的功能p130
转账结算，储蓄；汇兑；透支贷款
3. 了解商业银行支付结算的工具
结算工具就是商业银行在支付结算业务中所使用的各种票据。
1）支票
2）汇票
3）本票
2. 明确什么是货币互换
货币互换是指交易双方将不同的货币进行交换使用，按时向对方支付利息，到期换回本金的业务。双方交换本金，两种货币所支付的利息应是同种类型，双方都支付实际使用货币的应付利息。
第四章 商业银行国际业务
1. 了解商业银行参与外汇交易的目的p166
（一）规避外汇风险
商业银行作为中介机构，按客户的要求，代理客户在国内和国际外汇市场上完成客户委托的各种外汇交易。随着外汇买卖工具和手段的不断创新，商业银行逐渐扮演了一个风险转嫁机构的角色。新的外汇买卖工具为银行摆脱汇率风险提供了可能，为此，银行需要加大外汇买卖的深度和广度，通过外汇买卖的方式以及金融创新工具的应用将外汇风险转嫁出去。
商业银行持有一定数量和规模的外汇资产和负债，除了通过各类交易增加银行的收益外，还需要通过各类外汇交易降低银行本身的外汇风险。商业银行作为交易一方，必须不断调整资产和负债的币种结构，或者通过货币互换等金融工具消除敞口风险。
（二）调整货币结构
汇率波动情况下，经营者必须考虑其外汇资产和负债货币结构。在外汇资产和负债货币一定的情况下，银行以本币表示的收益将有所差异。另外，调整货币结构还是由于调整银行本身持有的外汇资产和负债中外汇暴露头寸的需要，以降低外汇风险。
（三）调整外汇头寸
商业银行外汇交易的客户中，许多为进出口商和外汇存款人等。有这些客户引发的外汇交易活动多数为货币兑换、源于贸易结算的套汇业务以及非贸易结算的汇入和汇出业务。银行对客户买入或者卖出外汇后，其自身持有的外汇就会出现盈余或短缺。当某种货币的买入额大于卖出额时，则形成外汇“多头”头寸；当某种货币的卖出额大于买入额时，则形成外汇“空头”头寸。银行账户出现多头或空头头寸意味着遭受损失的可能性，因此银行在与客户完成外汇交易后会进行外汇头寸的调整，轧平各币种的头寸，即多头抛出，空头补进，此时，商业银行就是风险规避者。
2. 明确什么是信汇，什么是票汇p170
信汇是指汇出行应汇款人申请，邮寄信汇委托书或支付委托书，授权汇入行向收款人解付一定金额的汇款方式。
票汇是指汇出行应汇款人申请，开立以其分行或者代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式。
3. 了解商业银行国际结算的主要方式p173
1）汇款结算：电汇、信汇和票汇
2）托收结算：光票托收、跟单托收
3）信用证结算：跟单信用证和光票信用证、可撤销信用证和不可撤销信用证、即期信用证和远期信用证、可转让信用证和不可转让信用证、循环信用证、对开信用证，背对背信用证。

4. 明确什么是银行团贷款p179
又称辛迪加贷款，它是由一家贷款银行牵头，由该国的或者多国的多家贷款银行参加，组成一个贷款银团，按照同样条件共同对另一国的银行、政府、公司企业等提供的一笔长期巨额贷款。

第五章 商业银行新兴业务

1. 明确什么是资产证券化p196
是指将一组流动性较差的贷款或者其他债务工具进行一系列的组合，将之包装，使资产在可预见的未来所产生的现金流保持相对稳定，并在此基础上配以相应的信用增级，提高其信用质量或者评级后，将该组资产的预期现金流的收益权改变为可以在金融市场上流动、信用等级较高的债券型证券的技术和过程。
3. 明确资产证券化的主要特征p197
1）资产证券化是一种收入导向型融资方式
2）资产证券化是一种无追索的融资方式
3）资产证券化是一种低成本的融资方式
4）资产证券化是一种表外融资方式

2. 了解金融租赁的种类p203
简单融资租赁、杠杠融资租赁、委托融资租赁、委托购买融资租赁
3. 明确什么是资产托管p205
资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。
4. 明确什么是股票质押贷款p213
指证券公司以自营的股票、证券投资基金券和上市公司可转让债券作质押，从商业银行获得资金的一种方式。

第六章 商业银行资本管理

1. 明确什么是产权资本p224
即银行股东享有股份收益权等股权，并记录在银行资本账户中的基础资本。具体形式包括普通股、优先股、资本盈余、盈余公积、留存盈余、储备账户
5. 了解核心资本和附属资本的内容p224
产权资本又称核心资本／一级资本，具体形式包括普通股、优先股、资本盈余、盈余公积、留存盈余、储备账户
非产权资本，又称附属资本／二级资本，它包括长期资本性票据和债券、重估储备
2. 明确银行资本的功能作用p226
1） 银行资本是银行设立的先决条件

2） 银行资本是自身信誉的重要标准
3） 银行资本是对外清偿的重要保障

3. 明确商业银行内源筹资来源p234
（一）增加内源资本是商业银行获取资本金最经济最便捷的方法。但是，银行通过扩大内源资本来充实资本金的方法并非没有代价。当银行向股东分配红利减少时，银行的股票价格可能下降，从而导致银行资本的实际价值损失。不过，一般而言，银行通过提高未分配收入而获取的内源资本的成本低于以发行新股或长期债券而获得的外源资本的成本。
增加内源资本可以采取两种具体的方法，即进行收益留存或者增加各种准备金。实际上，提取呆账损失准备金或者提取证券损失准备金等对商业银行非常有利。因为其既增加了银行资本，又几乎不要求银行为之付出代价。不过，正如前面已经提到过的，各国金融监管机构往往对准备金的提取有上限规定，因而商业银行能够提取的准备金额是有限的。
内源筹要考虑多方面的影响。
（1）应当充分考虑股东的愿望；
（2）应当考虑银行流动性要求；
（3）要考虑各种契约对股息红利发放的限制；
（4）要考虑其他上市公司股息发放的水准；
（5）要考虑其他资金来源的难易程度。
资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。其缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。
4. 明确《巴塞尔协议》的主要内容
1988年西方十二国的中央银行行长在瑞士的巴塞尔签署了《关于统一国际资本衡量和资本标准的协议》，即《巴塞尔协议》，它为银行的资本充足性规定了统一衡量的标准。其目的在于鼓励国际大银行加强资本头寸,减少国家间在监管规则上的不平等,并考虑对银行近年来的资产负债表外业务的风险进行控制,其主要内容包括四个方面：资本的构成；风险权数系统；目标标准比率；过渡期和实施安排。

4. 掌握《巴塞尔协议》对商业银行经营的影响p240
①促使银行重视风险资产的管理
巴赛尔协议设计的以资本充足率标准管理为核心的风险资产管理模式，将促使银行主动保持适度资本，同时加强对风险资产的管理，使资本和负债相适应，向低风险资产倾斜来降低银行贷款和投资的风险
②促使银行管理从表内拓宽到表
③银行信用膨胀幅度受到制约

第七章 商业银行风险管理

1. 明确什么是流动性风险p251
是指银行不能支付到期债务或不能满足临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失甚至被挤兑倒闭的可能性。

2. 了解商业银行流动性需求与来源p260
流动性需求:短期需求、季节需求和结构需求
来源：可用现金、到期的资产投资而回收的资金和资产的销售等

3. 明确商业银行如何进行流动性管理p260
1）流动性需求及来源的分析
2）流动性风险的资产和负债管理
所谓资产的流动性风险管理，就是将银行的各种资金如何在现金资产、证券资产、信贷资产中进行分配，从而在盈利最大、风险最小的前提下为银行提供足够的流动性。由于影响流动性的因素随时在变化，资金在各种资产之间的分布也必须不断地进行调整。
负债的流动性风险管理方法主要包括飞
发行可转让大额定期存单、回购协议、同业拆借，借入欧洲美元、向中央银行融资等。
3）现代流动性风险管理方法
更多的运用了新的管理工具，对定量分析更加重视。

4. 了解商业银行风险估计的方法p256
①客观概率法：商业银行在估计某种经济损失发生的概率时，如果能够获得足够的历史资料，用以反映当时的经济条件和经济损失发生的情况，则可以用统计的方法计算出该种经济损失发生的客观概率。
②主观概率法
③统计估值法
④假设检验法
⑤回归分析法

5. 了解商业银行常用的风险评价方法p267
①成本效益分析法
②风险效益分析法
③权衡风险方法
④综合分析方法
⑤统计型评价方法

6. 了解计算机犯罪的基本特点p276
（1）.新型犯罪：计算机是一个较新的学科。
（2）.专业性犯罪：犯罪主体两类人，一类是具备计算机知识的银行内部或外部的计算机技术人员，一类是具备金融知识的银行内部业务人员。规模、危险较大的犯罪往往是这一类或两类人的组合
（3）.隐蔽性犯罪：发现案情难、侦破难。
（4）.时效性犯罪：罪案时间和罪案活动时期往往不是同一时期，具有较长潜伏期。超越时间、空间、地域限制。

第八章 商业银行财务管理

1. 了解商业银行财务管理的步骤p305
财务计划管理、日常财务管理、财务核算、财务分析、财务评估

2. 了解商业银行财务管理的内容p307
财务计划管理、日常财务管理、财务核算、财务分析、财务评估

3. 掌握如何评估商业银行的业绩p332
①主要盈利性比率
②银行业务风险的衡量
③银行经营效益的衡量
4. 明确评估商业银行业绩有哪些指标p332
资本收益率、资产收益率、净利息收益率、净非利息收益率、净营业收益率、特殊项目前净收益率、每股收益率、经营收益率、员工劳动生产率
第九章 商业银行人力资源管理

3. 明确什么职业管理p348
职业管理是指组织提供的用于帮助组织内正从事某类职业员工的行为过程。职业管理是商业银行人力资源管理的重要内容之一。
（1）、组织为其员工设计的职业发展、援助计划，职业规划是以个体的价值实现和增值为目的，个人价值的实现和增值并不局限在特定组织内部。职业管理则是从组织角度出发，将员工视为可开发增值而非固定不变的资本，通过员工职业目标上的努力，以谋求组织的持续发展。
（2）、职业管理必须满足个人和组织的双重需要，职业管理着眼于帮助员工实现置业计划，即力求满足职工的职业发展需要。同样，只有满足了员工的职业需求，才可能满足组织自身人力资源内部增值的需要。
（3）、职业管理形式多样、涉及面广。凡是组织对员工职业活动的帮助。均可列为职业管理之中。其中既包括针对员工个人的，如各类培训、咨询、讲座，以及为员工自发的扩充技能、提高学历的学习给予便利等，同时也包括组织的诸多人事政策和措施，如规范职业评议制度，建立和执行有效的内部提升制度等。
4. 了解银行岗前培训的内容
入行教育、职业化教育、银行基础知识培训、技能培训

5. 明确什么是绩效评估p350
绩效评估，又称绩效考核，是指人力资源部门对员工的工作做系统的评价。绩效评估定义为一种衡量、评价、影响员工工作表现的正式系统，以揭示员工工作的有效性及其未来工作的潜能。
（1）．影响银行的生产率和竞争力。员工表现对银行的生产率和竞争力影响非常重要，银行通过出勤率和工作绩效来衡量。对管理者来说，工作绩效揭示的是员工究竟在其工作岗位上干的怎么样，是否达到预定目标。
　　（2）．作为银行人事决策的指标。增强了选拔标准的透明度，对员工也有正面的引导作用。
　　（3）．有助于更好地进行员工管理，绩效评估也是进行员工管理的有效方式。

6. 了解银行员工绩效评估的方法
直接排序法、量表评等法、混合标准评等法、绩效目标评估法

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