2012下半年银行从业资格考试《公共基础》第四章基础习题.doc

第四章 银行管理
一、单项选择题
1.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（　）蒙受损失的可能性。
A.信用度
B.资产和预期收益
C.声誉
D.自有资本金
2.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（　）看作对其市场价值最大的威胁。
A.市场风险
B.法律风险
C.声誉风险
D.流动性风险
3.（　）用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。
A.经济资本
B.监管资本
C.会计资本
D.核心资本
4.根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得（　）核心资本的（　）。
A.低于，50％
B.低于，1／3
C.高于，50％
D.高于，100％
5.股份制商业银行的最高权力机关是其（　）。
A.监事会
B.董事会
C.股东大会
D.行长、副行长及财务负责人组成的高级管理层
6.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（　）。
A.资产负债风险管理模式阶段
B.资产风险管理模式阶段
C.全面风险管理模式阶段
D.负债风险管理模式阶段
7.根据《股份制商业银行公司治理指引》规定，商业银行监事会的外部监事不得少于（　）名。
A.2
B.3
C.4
D.5
8.《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，其运作机制主要是依靠（　）的利益驱动。
A.监管机构
B.利益相关者
C.高级管理层
D.风险管理部门
9.下列关于资本的说法，正确的是（　）。
A.经济资本也就是账面资本
B.会计资本是监管部门规定的商业银行必须持有的资本
C.经济资本是商业银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量
D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
10.银行风险中的国家风险不包括（　）。
A.政治风险
B.市场风险
C.社会风险
D.经济风险
11.在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是（　）。
A.信用风险
B.操作风险
C.国家风险
D.法律风险
12.根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中。现阶段国内大型银行应当（　）的计量模型。
A.首先开发信用风险、操作风险
B.首先开发信用风险、市场风险
C.首先开发市场风险、操作风险
D.同时开发三大风险
13.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（　）。
A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额
B.若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70％
C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分
14.利率变化直接带来的风险是（　）。
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
15.银行资产负债表上的所有者权益指的是（　）。
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.核心资本
16.下列关于信用风险的说法，正确的是（　）。
A.信用风险只存在于银行的表内业务
B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
C.信用风险是银行面临的最复杂和最主要的风险
D.场外衍生品交易中不存在信用风险
17.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（　）危机。
A.流动性
B.操作
C.法律
D.战略
18.巴林银行事件促使银行风险管理朝（　）方向发展。
A.信贷风险管理
B.全面风险管理
C.市场风险管理
D.流动风险管理
19.（　）是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
A.信用风险
B.操作风险
C.声誉风险
D.合规风险
20.下列不属于商业银行资本的是（　）。
A.盈余公积
B.资本公积
C.贷款资金
D.未分配利润
21.银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分的保护，这属于（　）。
A.审慎尽责
B.充分信息披露
C.妥善处理利益冲突
D.客户资产隔离
二、多项选择题
1.下列银行各业务中，存在信用风险的有（　）。
A.短期贷款
B.债券投资
C.信用担保
D.同业交易
E.外汇交易
2.根据《商业银行法》的规定，核心资本包括（　）。
A.少数股权
B.盈余公积
C.资本公积
D.次级债务
E.实收资本
3.《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括（　）。
A.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标
B.操作风险的资本要求
C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类
D.通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管
E.引入了计量信用风险的内部评级法
4.《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（　）。
A.资本充足率
B.资本构成
C.风险敞口
D.盈利能力
E.风险管理策略
5.银行金融创新的基本原则包括（　）。
A.合法合规原则
B.成本可算原则
C.维护客户利益原则
D.无风险原则
E.知识产权保护原则
6.下列关于风险管理流程的说法，正确的是（　）。
A.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节
B.风险监测既需要监测可量化的关键风险指标的变化和发展趋势，也需要监测不可量化的风险因素的变化和发展趋势
C.风险管理部门向各部门提供的风险监测报告必须是相同的
D.风险控制手段包括分散、对冲、转移、规避和补偿
E.有效识别风险是风险管理的最基本要求
7.商业银行合规风险管理体系的基本要素有（　）。
A.合规管理部门的组织结构和资源
B.合规风险识别和管理流程
C.合规政策
D.合规培训和教育制度
E.合规风险管理计划
8.银行资本的作用包括（　）。
A.满足银行正常经营对长期资金的需要
B.吸收损失
C.促使银行更多地开展高风险业务
D.为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力
E.维持市场信心
9.商业银行内部控制的原则有（　）。
A.局部性原则
B.重要性原则
C.制衡性原则
D.适应性原则
E.成本效益原则
10.现阶段，我国商业银行实施《巴塞尔新资本协议》的原则包括（　）。
A.分类实施
B.全面实施
C.分层推进
D.一步达标
E.分步达标
11.下列关于资本构成的说法，正确的是（　）。
A.资本公积不包括资本溢价
B.未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损
C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D.计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经中国银监会同意发行人不准赎回
E.一般准备指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备
12.金融创新包括三个层面的“创新”（　）。
A.宏观层面
B.横向层面
C.微观层面
D.中观层面
E.纵向层面
13.金融创新原则中的四个“认识”原则包括（　）。
A.“认识你的业务”
B.“认识你的风险”
C.“认识你的收益”
D.“认识你的客户”
E.“认识你的交易对手”
三、判断题
1.风险管理的最基本要求是风险监测。 （　）
对　 错
2.商业银行在金融创新中的审慎尽责原则要求银行保证客户购买金融创新产品时不遭受损失。 （　）
对　 错
3.流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。 （　）
对　 错
4.风险既是商业银行损失的来源，同时也是盈利的基础。 （　）
对　 错
5.银行金融创新最终体现为银行风险的完全规避。 （　）
对　 错
6.准确的风险计量建立在对风险的定性分析上，建立风险模型并不是必须的。 （　）
对　 错
7.在银行资本中，监管资本是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。 （　）
对　 错
8.国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。 （　）
对　 错
9.根据《巴塞尔新资本协议》，商业银行的资本充足率为资本与信用风险加权资产的比例。 （　）
对　 错
10.银行面临的最主要、最为复杂的风险种类是市场风险。（　）
对　 错
11.商业银行的内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面。 （　）
对　 错
12.商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。 （　）
对　 错
13.宏观层面的金融创新仅指金融工具的创新。 （　）
对　 错
14.银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。 （　）
对　 错
15.“买者自负”原则是指产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解。 （　）
对　 错
答案部分
一、单项选择题
1.
【正确答案】：B
【答案解析】：参见教材P118
银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。
2.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P121
银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁。
3.
【正确答案】：A
【答案解析】：参见教材P107
经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。
4.
【正确答案】：D
【答案解析】：参见教材P109
根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的100％。
5.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P105
股东大会是股份公司的最高权力机关。
6.
【正确答案】：D
【答案解析】：参见教材P122
20世纪60年代以后，银行风险管理的重点转向负债风险管理。
7.
【正确答案】：A
【答案解析】：参见教材P106
监事会代表股东大会行使监事职能。监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于两名。
8.
【正确答案】：B
【答案解析】：参见教材P111
市场约束旨在通过市场力量来约束银行，主要依靠利益相关者对银行进行约束。
9.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P107
会计资本也就是账面资本，所以A说法有误。监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的资本，所以B说法有误。经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，所以D说法有误。
10.
【正确答案】：B
【答案解析】：参见教材P120
国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
11.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P121
在同一国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。
12.
【正确答案】：B
【答案解析】：参见教材P112
在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中。现阶段国内大型银行应当先开发信用风险、市场风险的计量模型。
13.
【正确答案】：D
【答案解析】：参见教材P113
少数股权即子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。
14.
【正确答案】：A
【答案解析】：参见教材P119
市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
15.
【正确答案】：A
【答案解析】：参见教材P107
会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。
16.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P119
信用风险既存在于银行的表内业务，也存在于银行的表外业务。对于商业银行来说，贷款不是信用风险的唯一来源。场外衍生品交易中也存在信用风险。
17.
【正确答案】：A
【答案解析】：参见教材P120
流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。
18.
【正确答案】：B
【答案解析】：参见教材P124
2004年6月，《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着现代商业银行的风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并存，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。
19.
【正确答案】：D
【答案解析】：参见教材P121
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
20.
【正确答案】：C
【答案解析】：参见教材P112—113
贷款资金不属于商业银行的资本。
21.
【正确答案】：D
【答案解析】：参见教材P137-138
客户资产隔离是银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分的保护。
二、多项选择题
1.
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：参见教材P119
对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。所以本题答案是ABCDE。
2.
【正确答案】：ABCE
【答案解析】：参见教材P112-113
我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权。
3.
【正确答案】：BE
【答案解析】：参见教材P110
《巴塞尔新资本协议》进行了两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。
4.
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：参见教材P111
《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。
5.
【正确答案】：ABCE
【答案解析】：参见教材P135
金融创新的基本原则：1.合法合规原则；2.公平竞争原则；3.知识产权保护原则；4.成本可算原则；5.风险可控原则。
6.
【正确答案】：ABDE
【答案解析】：参见教材P126-127
风险管理部门向各部门提供的风险监测报告是不同的，所以C说法有误。
7.
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：参见教材P132
合规风险管理体系应该包括以下基本要素：
（1）合规政策
（2）合规管理部门的组织结构和资源
（3）合规风险管理计划
（4）合规风险识别和管理流程
（5）合规培训与教育制度
8.
【正确答案】：ABDE
【答案解析】：参见教材P108-109
银行资本的作用
（1）满足银行正常经营对长期资金的需要。
（2）吸收损失。在现代市场经济中，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。
（3）限制银行业务过度扩张和承担风险。
（4）维持市场信心。
（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
9.
【正确答案】：BCDE
【答案解析】：参见教材P128-129
内部控制的原则：（1）全面性原则；（2）重要性原则；（3）制衡性原则；（4）适应性原则；（5）成本效益原则。
10.
【正确答案】：ACE
【答案解析】：参见教材P111
我国商业银行实施《巴塞尔新资本协议》的原则包括：分类实施、分层推进、分步达标。
11.
【正确答案】：BCDE
【答案解析】：参见教材P113
资本公积包括资本溢价和其他资本公积，所以A说法有误。
12.
【正确答案】：ACD
【答案解析】：参见教材P134
金融创新包括三个层面的“创新”：宏观层面、中观层面、微观层面。
13.
【正确答案】：ABDE
【答案解析】：参见教材P136
四个“认识”原则包括：“认识你的业务”、“认识你的风险”、“认识你的客户”、“认识你的交易对手”。
三、判断题
1.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P126
有效识别风险是风险管理的最基本要求。
2.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P137
在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，按相应的法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任，真正将客户的利益放在首位。但并不是说保证客户在购买金融创新产品时不受损失。
3.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P120
流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。
4.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P118
风险既是商业银行损失的来源，同时也是盈利的基础。
5.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P134
银行金融创新最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。
6.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P127
准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础上的。
7.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P107-108
在银行资本中，经济资本是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。
8.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P120
国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。
9.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P110
资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）
10.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P119
银行面临的最主要、最为复杂的风险种类是信用风险。
11.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P129
商业银行的内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面。
12.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P132
商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
13.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P134
微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。
14.
【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P135
银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。
15.
【正确答案】：错
【答案解析】：参见教材P138
“买者自负”原则包含两层意思。一方面，金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责。另一方面，“买者自负”也要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解。