山樱花多功能旅游观景生态园项目建设投资可行性研究报告.doc

山樱花多功能旅游观景生态园项目可行性研究报告
山樱花多功能旅游观景生态园项目
可行性研究报告

第一章 项目概论
1.1 项目提要
1.1.1 项目名称
福建樱岚有限责任公司
1.1.2 项目建设地点
樱岚生态园座落于福建省福州市平潭县北厝镇，南、北、东侧分别与敖东乡、岚城乡、澳前镇接壤。占地300亩，以福建山樱花为主的复合结构的多功能旅游观景生态园占地280亩，培育基地占地20亩。
1.1.3 项目总体目标
樱岚生态园坐落于福建省福州市平潭县北厝镇，与北厝镇内的抗英名将江继芸墓、三十六脚湖和南寨石林的海蚀景观等自然文化风景形成旅游景点集群。樱岚生态园将以福建山樱花生产服务+生态观光旅游为主导，形成独特的福建山樱花生产旅游休闲区，平潭岛标志性的风景区。
1.1.4 项目主要建设内容及规模
（一）生产基地
1、培育基地：组培基地既是培育基地，由若干个组培实验室和设施大棚农田组成。该基地是我公司山樱花组织培养的科研中心也是生产繁育组培苗的场所，以该基地的规模可年生产山樱花组培苗将近百万余株，供销售和培育。
2、科教园区:
该园区是组培基地的有机组成部分。由一个组培实验室及其配套的设施大棚农田组成。在此科教园区，游客将可以看到福建山樱花从一块组织经过组织培养繁育至组培苗等一系列生产流程，让每一个游客深深感受科技的奇妙生产力。此基地能胜任大中专院校的生物类专业的学生提供见习基地，为各类学生创造一个科普植物组织培养的场所，也可为搞大棚农业的人员给予技术支持。
（二）主展馆——岚城探樱
两层中式仿古建筑，古典传统中隐含现代感，展厅总面积约2000平方米。
一楼：主展厅
樱花的发展史、世界的樱花文化、国内外较知名的赏樱花景点、樱以大量精美的模型和图片标本等展出了各种各样的樱花类别花与诗，樱花与画、樱花与娱乐及樱花多元化利用如糕点品尝等相关的内容，图文并茂，科普教育，让游客对樱花有了更深层次的了解。在展示标本、图片、书画等时将配合采光效果，模型和生态橱窗，利用高科技传承山樱花文化，为游客带来一场与众不同的视觉盛宴，增添游客旅程的知识性和娱乐性。
附设特展室，可定期举办特展活动。
二楼：科技示范厅
在二楼科技示范基地，游客将可以看到简易的福建山樱花培育扦插等生产流程，让每一个游客深深感受科技的奇妙创造力。同时，游客还可参观到山樱花糕点、药材等的制作过程，让游客身临其境去感受山樱花的加工利用。公司会在山樱花糕点制作坊专设一处制作点，让游客亲自动手DIY山樱花糕点，公司将配备专业技术人员教导制作过程，游客可以根据自己的喜好选择带走，或是留在本公司的点心坊供其他游客参观。科技示范基地旨在提高游客旅程的科学性和趣味性。
（三）禊赏流觞苑
1、禊赏亭和流觞亭
公司于禊赏流觞苑中修建禊赏亭、流觞亭，在亭子的四周栽种福建山樱花，达“茂林修竹”之意境，亭中备有山樱花制作之糕点及福建茗茶，供游客赏用。
2、国际会议厅
公司在苑中修设施先进的国际会议厅，吸引海交会、台交会等大型会议到此举办。
3、曲水流觞
曲水流觞，是中国古代流传的一种游戏。夏历的三月人们举行祓禊仪式之后，大家坐在河渠两旁，在上流放置酒杯，酒杯顺流而下，停在谁的面前，谁就取杯饮酒。这种游戏非常古老，逸诗有云：“羽觞随波泛”。
公司在苑中修溪渠，溪渠两旁设坐垫，供游客休憩亦或是交流使用。此地有多种用途，可供亲朋好友聚会之用，可供情侣约会之用，可供同事同学野餐之用等等。
这里是“千里姻缘一线牵”的举办场所。由本公司提供场地，与婚介公司合作，定期举办大型的相亲大会，让年轻的男女到此饮茗食糕，交流相亲。
引水入杯渠，清水石上流，樱花曲水漂，雅士溪石坐，岚亭飘乐音，赏樱花，尝樱花糕，品佳茗，听雅乐，吟诗作对，或畅谈或辩论或谈判，以茶代酒，以花会友，是现代版的曲水花宴。
（四）樱花产品专营区——曲院樱风
1、美食区
福州文化源远流长，美食文化也不例外。公司将自主开发或是与与福州知名食品企业合作，开发具有山樱花文化特色的食品，如樱花糕、樱花果冻、以樱花为图案的食品、樱花甜馅的丸子汤圆、樱花甜汤等等。每一时期，公司都将推出不同系列的樱花食品，推陈出新，不断改进，让游客大饱口福，宾至如归。
2、购物屋
购物屋内陈列着多种山樱花文化的商品，以满足游客的购物需要。购物屋内有各种各样的樱花食品，如樱花糕点、樱花果冻、樱花甜馅的丸子汤圆、樱花食材等等；有各式各样的樱花标本、樱花相框工艺品、书签等等；还有各种有关樱花和樱花文化的书籍。
购物屋内商品门类齐全，针对不同层次的顾客推出不同的商品，不同档次的商品有不同的价格，既让高消费者买得到合意的商品，凸显他们的品味。又让普通的老百姓不会望而却步，高兴而来，尽兴而归。做到主客两相欢。
（五）樱风石刻
1、园雕
以公司标志“五片迎着岚风飞扬的樱花瓣”为模型，以大理石为材料，雕刻石山樱花置于樱岚生态园的入口处，作为生态园的标志性建筑——园雕。
2、樱风石刻：多个，区别于园雕，散落在院区，或立、或坐、或卧，形态各異的天然石，上面刻着历代文人墨客吟咏称颂樱花的诗、词、联等，远山如画，近景优美，吟咏诗词，犹如仙境。
（六）婚庆摄影区
每逢樱花绽放烂漫的季节，清风轻轻吹过，吹落了枝头的樱花，在空中飘落时，就像美丽的蝴蝶在空中翩翩起舞，引人遐想。樱花烂漫的季节，你最想做的事情是什么？带上亲属，邀上友人，携酒带肴在樱花树下席地而坐，一边畅饮，一边陶醉在漫天飞舞的“花吹雪”中，应该是春天最美妙的事吧？！
若是在樱花灿烂的时候，和亲爱的男朋友、未婚夫穿着白纱相携漫步于下着樱花雨的樱花园内，约定终身，应该是一生中最浪漫的事！
基于此，我公司我公司将与婚庆公司及婚庆酒店等婚庆结构长期合作，将景区作为一个时尚浪漫的婚庆基地和婚纱摄影基地并应新人要求布置场地，为天下有情人共同见证。同时，公司将免费为新人量身打造一款世界上独一无二的具有樱花文化特色的纪念品，作为爱的纪念品，让新人永远得到樱花女神的祝福，幸福终生。
同样地，对于那些曾在樱岚生态园共结连理且欲回到本园区欢度结婚纪念日的夫妻，本公司将对他们在生态园区的消费予以优惠。以此让新人们再次回味新婚的甜蜜。
更重要的是，曾在樱岚生态园共结连理的新人们婚后生宝宝，若是在宝宝一周岁时携带宝宝来到本园区庆祝生日，本公司将给宝宝送上一个别致的生日礼物——与宝宝父母亲结婚时得到的纪念品同一系列的一款具有樱花特色的纪念品。
1.1.5 项目总投资与资金筹措
公司注册资本为1050万元人民币，股本结构中，创业合伙人资金入股355万元占33.81%，技术入股95万元占9.05%，政府入股100万元占9.52%，风险投资500万元占47.6%。在风险投资方面，为利于筹资和分散投资风险，使企业能达到合理的规模，我们打算引入3—4家生态科技或者旅游开发有限公司共同入股。
1.1.6 项目社会效益和生态效益
实现台海两岸互惠双赢，有助于进一步密切两岸合作交流，也有助于充分发挥平潭特殊对台优势和加快平潭的开放开发步伐。
福建山樱花是福建省特有的珍稀树种非常适合园林造景或行道树的种植，樱岚生态园的建设有助于改善当地的生态环境。
1.2 项目可行性报告编制依据
1、《关于支持平潭综合实验区旅游业发展若干意见》
2、《平潭综合实验区旅游发展专项规划》
3、《海坛风景名胜区总体规划》
4、《风景名胜区规划规范》
5、《平潭综合实验区总体规划环评简本》
6、《土壤环境质量标准》
7、《地下水质量标准》
8、《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》
9、《平潭旅游规划》
10、《风景名胜区管理暂行条例》（国发[1985]76号）
11、《福建省风景名胜区管理规定》（修正）
12、《中国旅游资源普查规范·试行未定稿》

第二章 项目背景
2.1项目准备过程
项目区所在福州市平潭县，县“十五”期间年平均增长5.5%；农业总产值可达26.33亿元，年均增长5.5%；工业总产值可达6.91亿元，年均增长7.0%；财政总收入达到1.78亿元，年均增长11.5%，其中地方财政收入从2000年的0.7亿元上升到2005年的1.32亿元，年均增长8.9%;出口总值完成150万美元，同比下降82.0%；实际利用外资500万美元，增长11.1%；全社会固定资产投资15.79亿元，增长127.7%。全县建成34条、总长57.25千米的农村水泥路，全县行政村居水泥路通达率为99.5%。从项目区来看，人民生活水平较高，城市居民人均可支配收入1.3万元，增长22.3%；农民人均纯收入4871元，增长11.3%；居民消费价格总指数104.3%。
福建省委书记孙春兰在全省领导干部大会上提出了当前的工作重点是加快推进平潭综合实验区的开发建设。是全省的建设重点区域。福建省平潭综合实验区的发展定位为探索两岸交流合作先行先试的示范区和海峡西岸经济区科学发展的先行区。发展近中期目标（2010年~2015年）和中长期目标（2016年~2020年）确立。围绕发展目标，福建省平潭综合实验区将积极构建具有较强竞争力的产业支撑体系。通过积极承接台湾产业转移，建设先进制造业基地，发展电子信息、海洋生物、清洁能源等现代产业体系，打造低碳经济岛。以构建生态园林城市为目标，形成低投入、低消耗、低排放和高效率的经济发展方式，建设现代化的生态海岛城市。福建省平潭综合实验区近期将重点推进六大区域建设：产业发展区、国际旅游发展区、商贸合作区、现代物流港区、科技文化产业区、城市发展区。　
项目区位于平潭县北厝镇，南、北、东侧分别与敖东乡、岚城乡、澳前镇接壤。北厝镇内公路网全面完成了水泥路面硬化，交通质量大大改善。抢抓时机、多措并举，利用农闲时机，在北厝镇开展声势浩大的村组道路整修活动，掀起了村组公路建养热湖。北厝镇募集修路资金42.9万元，组织劳力2000余人、车辆450台套，整修道路104公里，北厝镇主干道和村组循环道路基本成为高标准、高质量砂石路。有利于商品流通
福建樱岚有限责任公司是一家以生产福建山樱花和福建山樱花观光生态园开发于一体的的企业,占地300亩，以福建山樱花为主的复合结构的多功能旅游观景生态园占地280亩，培育基地占地20亩。北厝镇本身就有丰厚的农业基础：低产林改造10000亩种植面积达到3050亩，而且政府仍然在大力推行对北厝村的绿化，以福建山樱花为主的复合结构的多功能旅游观景生态园占地280亩，培育基地占地20亩。平潭综合实验区的发展定位为探索两岸交流合作先行先试的示范区和海峡西岸经济区科学发展的先行区。平潭县正处于国家大力扶持和发展的阶段，城市规划与建设需要大量造景树和行道树，大量旅游项目有待引进，而樱岚有限公司抓住此契机，将品种优良的福建山樱花引入平潭，在平潭建立培育繁殖基地和多功能的旅游观光生态园，为福建山樱花的推广做传播使者。
2.2福建山樱花观光旅游生态园项目建设必要性
2.2.1 平潭两岸旅游合作发展及旅游娱乐项目发展的需要
省旅游局在刚刚出台的《关于支持平潭综合实验区旅游业发展若干意见》中提出，今后，平潭旅游项目开发将重点围绕滨海度假、文化旅游、娱乐购物、休闲养生等旅游产品进行建设，并通过招商引资等方式，在平潭开发建设高水平的国际旅游精品及观光休闲养生景区，促成坛南湾旅游先行区尽快形成规模。
在此契机下，我们围绕着文化旅游、休闲养生这两方面适时推出福建山樱花生态园项目。以推动平潭两岸旅游合作发展及旅游娱乐项目发展的需要。
2.2.2福建山樱花旅游观光生态园项目开发项目发展的需要
其一随着经济社会的发展，人们的生活需求更加丰富，追求多元化、立体性的生活方式，以减轻工作压力，调节生活平衡的愿望与日俱增。但是，平潭县境内目前尚无一处公园或可供人们工作之余休闲娱乐的场所，建设一个集休闲、娱乐、观光和健身于一体的生态园已迫在眉睫、势在必行。
其二要把平潭县城建设成为园林、海滨旅游城市，就必须充分依靠区位优势和现有资源，把生态园融入《平潭综合实验区旅游发展专项规划》和《海坛风景名胜区总体规划》规划圈内；建立集休闲、娱乐、观光为一体的生态园，以支撑县域旅游产业，变被动覆盖为主动融入。
其三，建立城乡结合部的生态公园，不仅能提高城市品味和城镇文化，还能拉动和辐射城乡协调发展，推动周边旅游景区的开发。福建山樱花生态园建设既能与城市旅游融为一体，又能推动城镇边沿旅游开发。因此开发福建山樱花生态园具有深远的历史意义和现实意义。
2.2.3平潭社会经济发展和公众生活质量提高的需要
21世纪被称为“城市世纪”，城市的发展已成为社会全面发展的关键。目前，城市化对经济增长的拉动作用渐为人们所认识，城市化也被视为经济高速发展的动力所在。纵观世界社会经济发展的历程，无不与城市发展的带动作用相关。城市是旅游生产力高度凝集的区域，城市旅游经济的发展对区域经济的整体发展具有巨大的关联带动作用。国内外旅游业发展的实践都证明，城市和旅游业发展是相互促进、协调一致的
如今发达国家的城市化平均水平已高达70％以上，全世界平均也达到47％，而我国只有36％。统计表明，城市化率越过百分之三十就将进入发展的加速期，每年城市化率至少应该增加1.58—1.66个百分点。因此未来我国城市化发展将进入快车道，以此也必将带动旅游业的快速发展。目前，平潭正处于工业化快速发展的关键时期，在未来十年内城市化的水平有望达到60%，即实现初步城市化目标，达到中等发达国家的水平。因此以城市为依托的旅游业发展也必将迎来新的机遇期，城市旅游、乡村生态旅游以及以城镇居民为目标市场的各种新兴旅游形式将得到快速发展。

第三章 建设条件与项目选址
3.1 建设条件
3.1.1 地理位置及区域范围
（1）规划范围：平潭综合实验区规划区范围为平潭主岛及附属岛屿，包括潭城、苏澳、澳前、屿头、大练、白青、平原、芦洋、中楼、流水、东庠、岚城、北厝、敖东、南海等乡镇街道所辖行政区域，规划陆域面积392.92 平方公里，其中主岛面积324.13 平方公里。
（2）规划期限：规划期限至2030 年，其中近期至2015 年，中期至2020 年，远期至2030年。
（3）规划性质：两岸交流合作先行先试的示范区、海峡西岸经济社会协调发展的先行区、海峡西岸生态宜居的新兴海岛城市。
3.1.2市场前景
国内城市建设的高速发展，对绿化、观景等树类有着非常大的需求，尤其对于抗逆性强和观赏性强的植物需求甚大。
3.1.3人力资源
樱岚的研发团队以福建农林大学林学院研究所为基础搭建，该团队拥有十分丰富的福建山樱花研发经验和雄厚的技术实力，在福建山樱花的研发领域处于国内先进水平。
公司将聘请专利持有人林思祖和郑郁善教授为技术总监
3.1.4投资评价
本项目集种苗培育销售和观光生态园旅游于一体，在种苗方面不仅拥有规模庞大的市场，也拥有较高的行业利润率和增长率。而观光生态园起着多重作用，不仅自身拥有强大的旅游经济效益，同时为打开市场，提升产品知名度扮演重要角色。
3.1.5 项目区所在县收入状况
“十五”期间年平均增长5.5%；农业总产值可达26.33亿元，年均增长5.5%；工业总产值可达6.91亿元，年均增长7.0%；财政总收入达到1.78亿元，年均增长11.5%，其中地方财政收入从2000年的0.7亿元上升到2005年的1.32亿元，年均增长8.9%。
3.1.6 形象定位
依托平潭岛作为“福建第二个厦门”的区位优势，植入深具福建特色的福建山樱花，与平潭岛当地的历史文化结合，凸显樱岚生态园与众不同的风貌。
3.2 项目选址
3.2.1 项目区基础条件好
北厝镇本身就有丰厚的农业基础：低产林改造10000亩种植面积达到3050亩，而且政府仍然在大力推行对北厝村的绿化，我们的公司既能绿化环境，又能为当地带来经济收益。
3.2.2气候条件
南亚热带海洋性风气候，土壤主要为水稻土，改良土，完全适合福建山樱花的生长。
3.2.3交通设施便利
北厝镇内公路网全面完成了水泥路面硬化，交通质量大大改善。抢抓时机、多措并举，利用农闲时机，在北厝镇开展声势浩大的村组道路整修活动，掀起了村组公路建养热湖。北厝镇募集修路资金42.9万元，组织劳力2000余人、车辆450台套，整修道路104公里，北厝镇主干道和村组循环道路基本成为高标准、高质量砂石路。有利于商品流通
3.2.3交通设施便利
南寨山，三十六角湖都属于著名景点可以借机提升公司知名度。
3.2.4地价低廉
北厝镇不属于县城，但是，却有方便的交通。

第四章 市场分析与产品方案
4.1 市场分析
福建樱岚有限公司主要产品分为两大大类：①福建山樱花的种苗；②以福建山樱花为主题的生态园；因此必须对福建山樱花及其附加产品的市场需求的现状、潜在需求等进行分析。
4.1.1 福建山樱花种苗产品市场状况分析
由于自然资源日渐稀少，人工驯化繁育困难，中国每年新增山樱花需求量30000株，而福建现有的山樱花生产公司年供应量不足3000株，“福建山樱花”在国内市场始终是供不应求。
目前对福建山樱花开发只是在福建的少部分地区进行，在福建省林业厅的支持下，福建漳平目前正在开展野生福建山樱花的引种驯化及繁育工作，并通过福建山樱花引种驯化及繁育项目建立原种圃、繁殖扦插苗圃等。此外，还有三明市绿佳美苗木有限公司 、德化县茶花王园林绿化有限公司、邵武万春园林绿化有限公司 、漳平市大华百亩花卉园、明红花木公司、福建省武平县德雄花场 。福建省的其他地市和企业也只是在小范围内进行驯化，并没有向花农和企业推广，更谈不上大量上市。2010年省内山樱花市场需求量为30万株，而省内供应商年上市不足10万株。
4.1.2 以福建山樱花为主题的生态园的市场分析
福建省平潭综合实验区的发展定位为探索两岸交流合作先行先试的示范区和海峡西岸经济区科学发展的先行区。发展近中期目标（2010年~2015年）和中长期目标（2016年~2020年）确立。
福建省政府将平潭定位为两岸交流合作先行先试和海峡西岸经济区科学发展先行先试的综合试验区，对平潭的发展提供了诸多优惠政策和资金扶持，对平潭带来一系列的提升和改变：平潭的基础设施将会进一步完善， 岛内投融资环境变好， 以及获得海峡两岸的高度关注和支持等，这些均为平潭旅游发展提供绝佳的契机。
平潭特殊近台区位优势、开放开发条件安全、对台历史渊源悠久等诸多独特优势，以平潭全岛作为特殊区域，设立两岸合作开发的实验区，实现互惠双赢，有助于进一步密切两岸合作交流，也有助于充分发挥平潭特殊对台优势和加快平潭的开放开发步伐。
从20世纪90年代后期开始, 我国经济增长方式已经由供给拉动转为需求拉动。1999年, 政府适时做出了延长假期的决定。目前双休日加上 10 天的法定假日, 一年加起来有 110 多天的休假时间,特别是五一、国庆、春节各有 7 天连续假日, 假日旅游消费的大规模假日经济出现。现有的旅游点主要集中在名山大川, 开发的旅游源大多集中在名胜古迹。面对庞大的假日旅游群体, 景点就显得不足。假日经济出现, 是开发休闲农业产业的外部原动力。
名称
数量（株）
花期（天）
开放月份
福州国家森林公园
1500
7—16
1月至2月间
.金山公园
300多
8—15
3月份左右
福州市晋安河公园
160
7—17
2月份至3月份
闽侯大湖乡大坪
580
9—20
2月份到四月份
表 福州地区现有的有福建山樱花景点的公园
厦门地区现有的有福建山樱花景点的公园
1同安北辰山。目前北辰山风景区生态风景林已有4095亩，新种下福建山樱花、黄花夹竹桃等四种观赏性风景林木5560株。
2厦门忠伦公园 。2010年，首次栽种了福建山樱花。
4.2 产品方案
本公司主要经营品种有：香樟、福建山樱花、桂花、罗汉松、红枫、白枫、红叶李、海枣、华棕、枫香、含笑、杜英、玉兰等绿化苗木，以及杜鹃等盆栽花卉。 福建山樱花原种圃250亩、繁殖扦插苗圃100亩、栽培花圃650亩。
同时提供生态旅游、科普教育等旅游产品。

第五章 项目建设内容及实施安排
5.1 项目建设内容
（一）生产基地
1、培育基地
2、科教园区
（二）主展馆——岚城探樱
一楼：主展厅
二楼：科技示范厅
（三）禊赏流觞苑
1、禊赏亭和流觞亭
2、国际会议厅
3、曲水流觞
（四）樱花产品专营区——曲院樱风
1、美食区
2、购物屋
（五）樱风石刻
1、园雕
2、樱风石刻
（六）婚庆摄影区
5.2 项目实施的分年度计划
规划建设年限为三年（2012至2014年度）
2012年：主要完成山樱花苗圃基地建设
2013年：完成休闲馆、科技馆等场馆的建设
2014年：完成园区建设。

第六章 投资估算与资金筹措
6.1 项目工程量及工程投资估算
公司资本构成：本公司在创业初期拟定的股本结构和规模暂定为：注册资本650万元，其中创业团队自筹资金80万元，技术投资90万元，资金入股占占公司注册资本的12.31%，技术入股占13.85%。吸入货币投资290万元，实物投资（试验基地2栋，生产线1套）100万元，土地使用权投资90万元。预期公司投资总规模650万元，风险投资480万元。其中，固定资产投入240万元，主要购买林地、科技生产设备；流动资金410万元，用于购买技术、原材料、及支付相关费用。
项目建设任务和投资计划表（一期工程）
单位:万元
项目
投资值
比例（占总资本）
备注
建设投资：
470
58.75%

主展馆
90
11.25%

组培基地
140
17.50%

禊赏流觞苑
50
6.25%
内建禊赏亭、流觞亭、国际会议厅
美食屋
30
3.75%

购物屋
30
3.75%

舞台
5
0.63%

园雕
10
1.25%

婚纱摄影馆
20
2.50%

办公楼
90
11.25%

基础设施：
90
11.25%

停车场
15
1.86%

供水增容
20
2.50%

供电增容
20
2.50%

环保规划
20
2.50%

厕卫设施
15
1.86%

其他：
25
3.13%

不可预见费用
25
11.25%

6.2 总投资估算
6.2.1投资初期
本项目总投资1050万元，其中建设投资505万元，流动资金应用130万元，无形资产投资95万元，土地租赁费300万元。
建设投资包括:(1)山樱花组培基地建设费：56.81万元(2)展馆及工作楼建设费：132.8万元（3）生态园建设费用：195.09万元（4）组培设备及工器具购置费：65.18万元（5）管理办公设备：15.86万元（6）设备安装工程费：18.26万元（7）基本预备费：25万元（9）其他费用：16万元。

项 目 投 资 估 算 表
（单位：万元）
序号
费用名称
投资额
占项目投资比例
1
建设投资
505
48.10%
1.1
山樱花组培基地建设费
56.81
5.41%
1.2
展馆及工作楼建设费
132.8
12.65%
1.3
生态园建设费用
195.09
18.58%
1.4
组培设备及工器具购置费
65.18
6.21%
1.5
管理办公设备
15.86
1.51%
1.6
设备安装工程费
18.26
1.74%
1.7
基本预备费
25
2.38%
1.8
其他费用
16
1.52%
2
流动资金
130
12.38%
3
无形资产
95
9.05%
4
土地租赁费
300
28.57%
5
项目投入总资金
1050
100.00%
6.2.2中期投资
公司经过前三年的生产经营，有了一定的资金积累，决定在第四年投入山樱花食品及纪念品等附属产品的生产。

6.3分年度投资计划
6.3.1未来五年的费用估算
总 成 本 费 用 估 算 表
（单位：万元）
序号
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
1
土地租赁费
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
2
直接原材料
120.88
179.84
215.54
258.55
306.68
3
外购辅助材料
32.85
36.14
39.75
48.49
59.16
4
外购燃料及动力
29.58
32.54
35.79
43.67
53.27
5
工资及福利费
49.85
54.24
60.32
84.45
92.89
6
修理费及景观维护费
26.98
30.15
36.24
57.40
68.74
7
管理费用
83.33
111.76
133.78
200.73
240.24
8
财务费用
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9
销售费用
249.98
335.27
267.57
401.46
480.48
10
其他费用
50.00
67.05
80.27
120.44
144.14
11
折旧与摊销费
24.20
24.20
24.20
35.20
35.20
12
总成本费用
697.65
901.19
923.46
1280.39
1510.80
13
经营费用
393.47
511.72
601.69
813.73
965.13
14
可变成本
233.16
302.75
351.40
435.16
512.00
15
固定成本
464.49
598.44
572.06
845.23
998.80
注：
1) 管理费用主要包括行政管理人员工资、差旅费、办公费、印花税等。
2) 销售费用主要包括销售人员薪酬、广告费、业务费、保险费等。
3) 其他费用按销售（营业）收入的3%计。
4) 经营成本=总成本费用—财务费用—折旧及摊销费
5) 固定成本=总成本费用—可变成本
折旧与摊销预算
单位：万元

原值
残值率（%）
折旧年限（年）
年折旧额
展馆及工作楼
132.80
10.00
20.00
5.98
生态园内房屋建筑
82.91
10.00
20.00
3.73
山樱花组培设备
65.18
10.00
10.00
5.87
山樱花产品加工设备
80.84
10.00
10.00
7.28
管理办公设备
15.86
10.00
5.00
2.85
无形资产
95.00
0.00
10.00
9.50

销售（营业）税金及附加和增值税估算表
（单位：万元）
序号
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
1
销售收入
1666.56
2235.16
2675.65
3594.92
4287.38
2
销项税额
283.32
379.98
454.86
611.14
728.85
3
进项税额
53.11
68.67
58.33
83.92
100.79
4
增值税
230.20
311.31
396.53
527.22
628.06
5
营业收入
0.00
0.00
0.00
419.72
517.38
6
营业税金及附加
23.02
31.13
39.65
76.33
91.86
6.1
营业税
0.00
0.00
0.00
20.99
25.87
6.2
消费税
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6.3
城市维护建设税
16.11
21.79
27.76
38.37
45.78
6.4
教育费附加
6.91
9.34
11.90
16.97
20.22

注：销售收入指销售山樱花苗以及半成品和销售山樱花食品、纪念品；
营业收入指山樱花生态园的门票收入以及生态园内的其他服务型消费。

第七章 项目效益评价
7.1经济效益
山樱花组培苗的单株成本：单株组培苗出瓶移栽前成本为0.442 097 元/株。单株组培苗出瓶移栽及栽后管理成本为0.32537 元／株。单株容器苗的基建和设备折旧费用为0.1 1093 元/株。每株组培苗生产成本为0.878 397 元。
  本项目总投资3805.5万元，项目总资金4163.1万元。本项目静态投资回收期为5.0年(含建设期)，动态投资回收期为5.7年(含建设期)，财务内部收益率31.3%。项目建设期3年，生产期10年，达产期2年。
对福建山樱花的多元化开发，包括对其观赏价值、实用价值、药用价值等方面的开发，可使山樱花得到最广泛的利用，实现其经济效益最大化。虽然一开始的投资建设经费比较高，但是从长远来看，确是可以得到丰厚的回报。
7.2 社会效益
第一、基于建立台海经济圈的良好契机，公司所设立的两岸合作开发实验区，可实现台海两岸互惠双赢，有助于进一步密切两岸合作交流，也有助于充分发挥平潭特殊对台优势和加快平潭的开放开发步伐。
第二、项目的运行有助于福建山樱花经济形成产业化规模，同时可以促进相关的产业发展，本项目是以实现生态旅游为主导目标，为福建省第三产业的发展注入了新的生命力，更好地促进福建省产业结构化调整的有序进行。
第三、项目的实施增加了项目区农民的就业选择，拓宽了农民收入的渠道，同时也提高了当地农民收入的增长幅度，与非项目区农民相比，除了由种植山樱花而得的收入外，项目区农民还可增加企业分红、土地出租、企业打工工资等渠道的收入。
第四、项目的研发团队以福建农林大学林学院研究所为基础搭建，该团队拥有十分丰富的福建山樱花研发经验和雄厚的技术实力，在福建山樱花的研发领域处于国内先进水平。项目的实施有助于产学研的一体化，更好地实现生产技术向生产力的效益转化。同时也能够更有效地提高高等院校及相关科研机构在研究福建山樱花方面的水平。
7.3生态效益
福建山樱花是福建省特有的珍稀树种，具有开花早，花期长，花型独特、花色鲜艳、适应性广、抗逆性强等优点，对绿化美化环境、改善生态系统、防止水土流失、调节小气候等具有很好的效果，同时福建山樱花对氢氧化物、二氧化碳等气体具有很强的吸附能力，可部分消除城市自身排放的污染气体，具有净化空气的功能，非常适合园林造景或行道树的种植，樱岚生态园的建设有助于改善当地的生态环境，维护项目区生态系统的整体性，提高其可持续发展的能力。

第八章　项目组织与管理
8.1 组织机构与职能划分
8.1.1组织构架
福建樱岚有限责任公司在公司成立初期，基于公司规模较小，为了便于统一指挥管理，明确权限和责任，采取直线行组织结构（如图1所示）。随着企业规模扩大，内外环境的变化，企业的组织形式也将随之不断的调整变革，优化企业组织与管理，从原来的直线职能制发展成扁平式、矩阵式（如图2所示），以便于上下级的沟通和核心价值观的实现。
图1：企业初期组织构架图

董事会

执行总监

营销部 财务部 人力资源部 信息部 技术部
图2：企业后期组织构架图

股东会

董事会

监事会
顾问委员会
总经理

公关部
技术研发部
市场营销部
人力资源部
法律事务部
办公室
财务部
市场办公室

8.1.2主要机构及其职能
董事会：由企业的大股东组成，属于企业的决策层，负责制定企业的总体发展战略。任任免公司经理，决定企业的经营计划和投资方案，决定内部管理机构的设置和基本管理，制定企业的财务预、决算、利润分配方案。
执行总监：负责企业日常经营事务，对董事会负责；协调各部门间关系；组织实施董事会决议、企业年度经营计划和投资方案，拟订公司内部机构设置方案及规章制度。
技术部：负责福建山樱花的培育与新品种的研发，材料的采购及整个生产管理过程，拓展产品生产线的广度和深度，协调生产和销售的矛盾。
营销部：负责整体的营销活动，决定企业的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，领导各区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售。
财务部：负责企业资金的筹集、使用和分配，负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末都要汇报本年财务情况并规划下年财务工作，可直接向董事会汇报财务状况。
人力资源部：负责建立企业的人事管理体系、制定人事管理制度，负责人才招聘，公司员工考评和专业技能培训。此外，负责员工薪酬政策和福利政策的制定实施。
信息部：对相关部门收集的内、外信息进行分析、处理，并及时反馈给执行总监。
8.2 经营管理模式
福建樱岚有限责任公司致力于企业文化的建设以及企业人才的培养与管理。
8.2.1企业文化
企业文化体现了一个组织的经验，历史，信仰，和标准,是企业管理过程中流动的血液，是一个企业的灵魂，优秀的企业文化是使企业长盛不衰的不竭动力。其内容包括企业个性特征的经营宗旨、基本信念、价值观念、道德规范、规章制度、行为准则、文化环境、产品品牌和经营战略、经营理念等，以及与此相适应的思维方式和行为方式。本公司将致力于建立学习创新型企业文化，培育员工对企业的认同感和归属感，使个人与组织有机统一起来。
追求完美的核心思想是进取。追求完美体现了樱岚员工为了完美产品，完善体系，完成梦想的奋斗精神。
8.2.2公司的经营理念
顾客至上
诚实守信——诚信是企业生存的基石
质量优先——质量是企业发展的砥柱
技术第一——技术是企业前进的动力
服务补强——以服务创品牌
樱岚的梦想：樱之情、岚之韵、闽之魂
樱岚的使命：让福建山樱花开满人间
樱岚市场观念： 感知市场，创造市场，满足市场
樱岚产品品牌观念：人无我有，人有我优，人优我奇
樱岚服务观念： 吸引顾客 满足顾客 成就顾客
樱岚人才观念：举贤使能 优胜劣汰 专人专用
樱岚管理观念：以人为本 高效务实
樱岚危机意识：保持警惕 居安思危
樱岚竞争意识：物竞天择 适者生存
樱岚团队意识：共享共担 团结合作
8.2.3公司的人员管理
人员管理是人力资源管理的一个重要内容。随着员工个体在企业中的重要性日益提高，员工管理的问题也越来越突出。企业将以岗位职责为主要依据，坚持纵向横向相结合、定性与定量相结合的原则进行绩效考评。
1、设立有效的奖励系统
个人奖励系统：为客观评价员工的个人产出采取计件的员工奖金发放制度。同时，为保证质量企业也将利用质量控制知的员工奖金发放制度。此外为使