某生物工程设备研究开发项目可行性研究报告.doc

某生物工程设备研究开发项目
可行性研究报告

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第一章 总论 6
1.1 项目概况 6
1.2 可行性研究报告编制的依据和范围 6
1.3 主要建设内容及可行性研究结论 9
1.4 主要技术经济指标 12
第二章 项目建设的背景及意义 13
2.1 项目背景 13
2.2 项目建设的必要性及其意义 14
第三章 市场需求预测 16
3.1 市场需求预测 16
3.2 产品市场竞争力分析 16
第四章 建设地点与建设条件 20
4.1 建设地区及区位条件 20
4.2 原辅材料供应 21
4.3 外部配套条件 21
第五章 项目建设方案 22
5.1 项目建设内容和建设规模 22
5.2 工程技术方案 22
5.3 主要设备选型 24
5.4 引进设备性能简介 25
5.5 设备工艺布置 28
5.6 总图运输 28
5.7 土建工程 30
5.8 公用工程 31
第六章 环境保护和节能 33
6.1 环境保护 33
6.2 节能 35
第七章 劳动安全、卫生及消防 37
7.1 劳动安全与卫生 37
7.2 消防 39
第八章 企业组织、劳动定员及人员培训 42
8.1 企业组织 42
8.2 工作制度 42
8.3 劳动定员 43
8.4 职工培训 43
第九章 项目建设工期和进度计划 44
第十章 招标方案 45
第十一章 投资估算与资金筹措 46
11.1 投资估算编制依据和说明 46
11.2 总投资估算 46
11.3 资金筹措 47
11.4 资金使用计划 47
第十二章 经济评价 48
12.1 产品成本估算依据和说明 48
12.2 产品成本及费用估算 48
12.3 总成本及单位成本 49
12.4 财务评价 49
第十三章 结论和建议 53
13.1 研究结论 53
13.2 存在的问题和建议 53

附表
《投资估算表》

第一章 总论
1.1 项目概况
1.1.1 项目名称
项目名称：生物工程设备研发项目
承办单位：xxxx安装工程有限公司
法人代表：xx
项目拟建地点：xx市xx经济开发区
项目建设规模：年销售收入16700万元制造、加工业
项目建设期： 1年
投资总额：11077万元
达产年销售收入：16700万元
达产年利润总额：2348万元
财务净现值（Ic=12%）：1754万元
投资回收期：6.65年（含建设期）
内部收益率：15.19%（税后）
借款偿还期：2.78年（含建设期）
1.1.2 企业简介
本项目承办单位xxxx安装有限公司位于xx市湖里区南山路353号602室，为设备制造、安装行业中型内资企业。
本公司前身系xx地区劳动局1983年成立的福建省长汀锅炉安装检修队及长汀县机电安装队。多年来，在全国各地的工程业务实践中积累了丰富的施工经验，为更好的扩展业务、便于管理，特更名xxxx安装工程有限公司。
近20年来，xx公司经受了从计划经济向市场经济的各个艰苦历程，经受了市场竞争锤炼与冲击并得到茁壮成长。现我司拥有各级专业工程师及工程技术人员，逐渐成为具备大、中型工程施工能力的企业，公司正以更充沛的精神面貌和更精湛的施工技术，竭诚地为各界朋友、各界业主服务。
本公司宗旨：公司以精良的设备，采用先进而适用的技术和科学管理方法，生产出在质量、价格等方面有国际竞争能力的产品，提供尽善尽美的服务，以期获得满意的经济效益。
公司注册资本800万元，法人代表xx。目前净资产达1200万。公司的工厂座落于xxxx新阳工业区，占地面积5000m2，现有员工150人，初、中高级各类管理人员35人。公司发展迅速，国际、国内业务不断扩大，主要客户为国内外大型化工企业如xx石化（xx）有限公司、xx化工(仪征)有限公司、xx塑胶（昆山）有限公司等，年产值在8000万元以上。
1.2 可行性研究报告编制的依据和范围
1.2.1 可行性研究报告编制的原则
1、坚持以市场为导向，以技术创新、技术进步为先导，以提高效益为中心，注重经济质量和环境质量，加快公司发展；
2、选用切合实际、技术先进可靠、经济合理的工艺路线；依托已有的工业集中区公用工程、辅助工程等设施，减少工程投资，提高经济效益和社会效益；
3、合理使用场地，本着节约用地的原则，满足本项目研发、制造、安装生产、产品运输等方面的要求；
4、本报告遵循国家、地方有关法规及规定进行编制，确保“三废”处理满足国家有关环境保护的规定，外排废水、废气、废渣达到国家和当地环保排放要求，避免造成二次污染；
5、生产工艺采取有效措施节约能源，使物耗、能耗达到国内先进水平；
6、以经济合理、安全适用为原则，在确保工程质量的前提下，尽量降低工程造价，做到既节约投资又可加快建设进度，使项目综合技术经济指标达到省内先进水平。

1.2.2 可行性研究报告编制的主要依据：
1、项目可行性研究报告的前期调研报告；
2、《xx市国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》；
3、本公司个有关部门提供的技术资料；
1.2.3 可行性研究报告编制的范围
1、本项目可行性研究重点是对xxxx安装工程有限公司在本项目中将要投资建设的项目（生物发酵系统、水解气爆系统）的压力容器和各类非标容器进行研究，对本项目生产技术的发展现状和趋势，技术的先进性、必要性，国产化及技术的发展状况进行分析。
2、针对本项目需要进行主要设备的选型及相应的公用设施配套，并对环境保护、劳动安全卫生、消防等方面进行配套设计，提出项目建设的可行合理的方案，在此基础上对项目投资进行估算及技术经济与评价。
1.3 主要建设内容及可行性研究结论
1.3.1 主要建设内容
Ø 新建主厂房26400 m2、附属厂房4000 m2 、办公楼2000 m2。
Ø 选购、制造安装生产主设备及配套设备2035.9万元；
1.3.2 可行性研究结论
1、xxxx安装工程有限公司在本项目中（生物发酵系统、水解气爆系统），符合《xx市国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》中第四章“完善经济和社会发展的空间布局”第一项“工业布局”第（三）条“环东海域”范畴内有关海沧经济开发区的以海沧工业集中区为重点，发展纺织、机电等环保型、科技型加工业特点，将进一步提高xx市在机械设计、开发、生产等方面的技术和生产能力。
2、该项目在技术上，经济上都是可行的，它不但能够推进我省制造、加工业生产水平，接近或达到国内先进水平；同时能产生可观的经济效益和巨大的社会效益。对我省制造、加工行业起到巨大的推进作用，能够带动和促进相关产业的迅速发展。
3、该项目利用公司现有的人才优势、技术优势、市场优势、品牌优势、管理优势以及现有的公用工程，具有投资少，建设周期短、见效快的特点。
4、根据市场预测，本项目具有良好的市场前景。
5、该项目财务评价表明，全部投资内部收益率15.19%，财务评价可行，并具有可观的经济效益和社会效益。
综上所述，该项目立项目标明确，技术成熟、先进，产品市场广阔，具有良好的经济、社会和生态效益，项目是可行的。
1.3.3 存在的问题与建议
1、尽快建成投产，提高设计研发水平，进而提高产品的质量，扩大省内、省外市场份额，争取更加主动；
2、该项目的主要设备及配套设备，具有高技术、国产化的特点。技术和产品性能达到目前国际同类产品的先进水平。在生产前期一定要做好员工的培训工作，及时掌握国内国外设备操作规程及技术的消化吸收，以及生产过程中中控管理工作。
3、本项目符合《xx市国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》的发展举措，应积极争取有关优惠政策，以最大限度的降低投资成本及生产成本，进一步提高产品的市场竞争力。
1.4 主要技术经济指标
主要技术经济指标见下表：
序号
项 目
单 位
指标值
备 注
1
项目总投资
万元
11077

其中：建设投资
万元
10395.6

流动资金
万元
600

建设期利息
万元
81.4

2
达产年销售收入
万元
16700

3
达产年总成本
万元
11408

4
达产年利润总额
万元
2348

5
投资利润率
%
19.65

6
投资利税率
%
39.82

7
盈亏平衡点
%
55.73

8
投资回收期
年
6.65
含建设期
9
贷款偿还期
年
2.78
含建设期
10
财务净现值
万元
1754
i=12%
11
财务内部收益率
%
15.19
税后

第二章 项目建设的背景及意义
2.1 项目背景
本项目主要分为两大部分：1、针对生物发酵、水解气爆系统的配套设备制造2、家用净水器外壳的生产制造。
随着国家对环保要求的日益提高，在食品、造纸、酒精等行业广泛运用生物发酵、水解气爆等技术，有力地推动了生物发酵、水解气爆等技术突飞猛进的发展，为该领域提供满足工艺要求的设备制造业提供了广阔的前景。该专业设备具有减低能耗、物耗，提高原料利用率，针对性强，又符合环保要求的科技含量高的特点，为满足新工艺、新技术的运用、推广提供了有力保证，给生物、医药、造纸、酒精等行业带来了福音，受到这些行业的广泛好评。项目产品以钢制反应釜、各类大型钢制及塑料容器和储罐和各种家用净水器外壳为主，对耐压、耐腐蚀，制造精度等要求高，因此，既是一种需接受政府安全监察部门监管的特种设备，又是一门与多学科相关联的技术含量高的高端产品。因此，本产品的制造必须取得压力容器制造许可证和设计许可。
压力容器制造单位必须持有国家质量技术监督部门颁发的“压力容器制造许可证”，并应建立健全的质量保证体系。但我国已取证的压力容器制造企业的人均GDP值和产品附加值都还很低，技术装备、技术素质和管理水平也都很落后。为了面对21世纪的挑战和机遇，达到优化产品质量、降低生产成本、提高劳动生产率、提升国际竞争力，有必要在压力容器产业推广“先进制造技术”理念。所谓先进制造技术（AMT）是美国在上世纪80年代提出的新概念，它是一项集具体制造技术与经营管理技术两个层面于一体的系统工程。AMT的特点为：以市场为导向，以系统观念、工业工程为指导，以全面数字化技术为依托，合理使用先进技术，精心组织经营管理。作为压力容器的生产模式，主要包含三个技术群，即主体技术群如备料、滚卷、锻压、成形、组装、焊接、热处理、检验测试和压力试验、爆破试验、疲劳试验等；支撑技术群如自动控制技术、信息处理技术、生产物流技术和标准化规范化技术等；及管理技术群如质量控制、人员培训、市场电子商务技术和售后服务等。其中尤以焊接（含现场组焊）和热处理两个环节是保证产品质量的关键。当前国内外都着眼于电脑自动化，特别是自动控制式焊接设备和热处理设备的改进创新更是发展神速，一些便携式自动焊接和热处理设备也已在大型球罐和塔设备等现场组焊中得到推广应用。
　 总之，我国加入WTO后，机械制造业全球化挑战和机遇的历史时期，压力容器产业也应尽快提高自己对市场的快速响应能力，将市场环境和国家政策的有机结合，充分利用我国目前装备制造业这一个良好的发展机遇。
2.2 项目建设的必要性及其意义
2008年04月07日《福建省人民政府关于加快我省装备制造业发展的若干意见》中强调，全面落实科学发展观，坚持走新型工业化道路，坚持对外开放，抓住世界制造业结构加快调整和国家大力振兴装备制造业的有利时机，以企业为主体，以市场为导向，以提高产业和产品竞争力为核心，以技术进步和自主创新为动力，注重提高产业配套 能力，择优扶强、突出重点，做大做强我省装备制造业，为建设 海峡西岸先进制造业基地奠定坚实基础。
坚持重点突破和全面提升相结合。发展壮大一批有一定竞争优势和特色的装备制造业产品、企业，不断带动基础装备和一般机械装备产品及零部稗生产制造水平的全面提升；着力培育一批有市场前景和发展潜力的装备制造业产品、企业，不断增强我省装备制造业的竞争力。
加大政府资金支持力度，促进装备制造业加快发展。进一步发挥财政资金引导带动作用，运用财政贴息、信用担保、投资补助、风险损失补贴等多种方式吸引带动银行信贷和社会资金，加大对装备制造业的投入。“十一五”期问，在省级工商发展资金中设立省装备制造业发展专项资金，
xxxx安装工程有限公司二十多年来一路成长，尤其是近几年来发展势头迅猛，有必要也有能力扩大投资寻找新的市场，随着海西大发展的进程，在市场中竞争、发展中。
因此本项目实施后，将进一步提高xxxx安装工程有限公司在市场中的竞争能力，必将为xx工业发展在压力容器制造装备加工制造业作出一定的贡献。
第三章 市场需求预测
3.1 市场需求预测
2008年1-8月，中国金属压力容器制造行业共有415家企业，2007年1-11月共有367家企业。2006年共有336家企业。2008年1-8月，中国金属压力容器制造行业销售收入为212.74亿元，实现利润总额为9.25亿元，分别比上年同期增长了63.4%和43.77%。中国金属压力容器制造行业的企业主要集中在江苏、浙江、山东、辽宁、上海等地区，市场份额最高的地区是江苏，其次是山东，浙江地区的中小企业偏多，虽然企业数量较多，但是其市场份额却相对较差，值得注意的是北京市企业数量排名在前五名之外，但是其市场份额却排名第五，达到7%。

图表  2008年1-8月份中国金属压力容器制造行业企业分布状况

数据来源：国家统计局

    近几年来，行业整体利润呈现逐年增加的趋势，2008年1-8月该行业的盈利能力尚可，尤其是甘肃省、江西省、内蒙、福建省、云南省、安徽省等地区，虽然在规模上不占优势，但是地区的盈利能力却是远高于全国平均水平的。

图表  2005-2008年1-8月中国金属压力容器制造行业利润总额情况

资料来源：国家统计局

    2006年以来，我国金属压力容器制造行业投资稳定增长，截至2008年8月31日，行业总资产增长率达到24.60%。同时销售收入增长率、利润总额增长率分别达到43.77%、63.40%。随着石化和能源工业的迅速发展以及“十一五”规划的实施，压力容器产品需求量将进一步增加，压力容器产品发展潜力巨大。预计“十一五”期间，平均每年压力容器的产量达60亿美元，市场前景十分广阔。
目前，在xx市容器制造精密机加工，钢业制造，塑焊制造，封存头制造的厂家为数不多，xx处于海峡西岸经济圈的中心位置，有着明显的区位优势，随着大xx框架建设的进一步推进与深入，在新一轮大xx紧锣密鼓的建设中，以及在市委市政府的工业立市精神指导下，产业结构调整、工业布局将得到有序推进，xx的发展步伐将得到快速发展，各类工业生产线、生产装置必须投入使用（其中各种压力容器、储罐大量存在），对非标容器的需求量将急剧增加，为本项目提供客观需求。
另据有关统计资料，全国城市家庭使用饮水机达80%以上，农村家庭达30%以上，而净水器可作为饮水机的配套产品，也可单独使用，可以说净水器的市场容量同饮水机市场容量相当，甚至更大；美国家用净水器的销售额每年达10多亿美元，日本年产家用净水器240万台，两国的家用净水器普及率已达到70%以上，而中国不足1%，在我国80%以上地区还处于导入期，由于人们生活水平和健康意识的提高，其市场潜力不可估测。
3.2 产品市场竞争力分析
xx市“十五”期间工业总产值达2096.8亿元，年均递增22.7% 。 “十一五”GDP增速设定为15%，是全国平均水平的2倍。工业方面，“十一五”期间工业是经济发展的重点，随着火炬（翔安）产业区、xx工业集中区、软件园二期等重要工业载体建设的全面启动和PX、DELL二期、PTA二期、汽车工业城等一批重大工业项目加快建设，“十一五”期间工业规模将迅速壮大，形成以工业区为依托、重大工业项目为支撑，工业布局和结构更加合理，优势工业产业迅速集聚的发展格局。
随着xx化纤、PTA等项目形成产业链和产业集群，xx已成为国家重要的石化基地；戴尔电脑二期；友达光电、明达光电、安美光电、瑞丰光电等光电产业集群，使xx成为国家半导体照明产业基地。太古飞机维修中心四期已竣工，即将开工建设第五期使xx成为亚太地区最大的飞机维修基地。初步估算，这些产业集群项目建成后可以新增近2000亿的工业产值。
本项目产品目标市场主要为石化、轻工、机密机械等行业。且我公司目前和xx石化、友达光电、明达光电、安美光电、。太古飞机维修中心的大型企业都有良好的合作关系。目前在建的唐传生物科技新建工厂使用我公司生产的各类压力及非压力容器达100多台。
xx化工等客户曾多数次考查了我公司，对我公司的压力容器设备制造等生产项目予以充分肯定，且提出了合作的意向。从初步掌握的情况看，项目建成后具有很强的市场竞争力。
三达膜科技（xx）有限公司作为最早进入中国从事工业膜分离技术的公司之一，十几年来自主研发出一系列的膜应用技术和工艺，其中膜过滤家用净水器，是采用世界上最先进的反渗透技术，可以滤除水中氯、颗粒、杂质、重金属、病毒、细菌、其他有害物质。保留水分子和溶解氧，出水为可直接饮用的纯净水。水质符合国家饮用纯净水标准，通过国家卫生部检测检验。其所生产的家用净水器产量占我省产量的20%。从此可以看出，本项目具有稳定的市场和很好的经济效益。

第四章 建设地点与建设条件
4.1 建设地区及区位条件
4.1.1 建设地址
该项目在xx市xx工业集中区内实施，新建主厂房26400 m2、附属厂房4000 m2 、办公楼2000 m2。
本项目位于xx市xx工业集中区内，xx工业集中区地势平坦，交通便捷。园区主要含两大功能区域：生产区域和配套生活办公区域。区内完善的辅助工程及供水、供电完全能满足该项目生产需求。
4.1.2 区位条件
（1）厂址自然条件
①地质：属闽南山地丘陵区，成土母岩为砂岩、板岩和花岗岩，以红壤、灰壤为主，土壤承载力为20～25吨/平方米。地震裂度小于7度，建筑物按7度设防。
②气候：海沧属亚热带气候，温和多雨，年平均气温在21℃左右，夏无酷暑，冬无严寒。年平均降雨量在1200毫米左右。
（2）交通运输条件
①铁路、公路运输：xx位于国道G324线,离泉州120公里，距漳州80公里。福厦铁路穿境而过。
②民航、国际空港：
xx距xx高崎国际机场约20分钟车程，距泉州晋江机场80分钟车程。
③港口、水上运输
海沧至xx港集卡运输时间约为半小时，至漳州港运输时间为1.5小时。
4.2 原辅材料供应
本项目主要使用的原材料为：不锈钢板材、碳钢板材，H、I、L等型钢，工程塑料板材，主要原料及配件供应见下表：
原辅材料供应表
名称
规格
供应厂家
不锈钢板材
0.5cm-20cm
马钢、宝钢、安钢
碳钢板材，H、I、L等型钢

马钢、宝钢、安钢
工程塑料板材
0.5cm-20cm
安和达塑胶制品有限公司
4.3 外部配套条件
本项目主要消耗的动力为水和电；xx工业集中区基础设施较为齐全，供水、供电充裕。

第五章 项目建设方案
5.1 项目建设内容和建设规模
本项目建设规模为年产值16700万元压力容器制造、封头、精密机加件、工程塑料工业容器、家用净水器外壳加工等，主要建设内容为：
Ø 总建筑面积26400 m2主厂房、辅助厂房、办公楼等建设；
Ø 800T冷、热压，油压机、自动埋弧焊接机、封头旋压机等主要设备，及配套部分设备；
5.2 工程技术方案
项目将采用国内技术领先、装备精良的压力容器生产线进行生产，提升产品的性价比和科技含量，引领技术发展的潮流。

5.2.1 产品方案
本项目建设规模为：
1．压力容器厂：年产值5000万元压力容器；
2. 封头加工厂：年产值800万元压力容器封头；
3．精密机加工厂：年产值300万元精密机加工件；
4．工程塑料工业容器厂：年产值600万元工程塑料工业容器。
5.2.2 工艺流程
1、压力容器制造工艺流程
下料——>成型——>焊接——>无损检测——>组对、焊接——>无损检测——>热处理——>耐压试验

2、封头制造工艺流程

下达制造要求
材料复验 ---------︱
切割
热处理 ---------︱--------- 焊接﹑打磨
︱
---------------------------------------------------
︱ ︱ ︱
冲压加工 旋压加工 分瓣加工
（冷冲压,热冲压） （冷旋压，热旋压） 分瓣压鼓
压鼓 坡口
旋压 组对焊接
︱ ︱ ︱
----------------------------------------------------------------------------
整形 -------------︱
坡口（修正研磨）加工
无损检测 ------- ︱------- 热处理
检查（酸洗）入库
︱------- 监检
发货运输

3．塑料加工工艺流程：
材料计算采购和检验——排版——下料——机械折弯或卷元、热压——拼装焊接或机械碰焊——组装成型——外部修正、装饰——成品检查——进库或装运
5.3 主要设备选型
5.3.1设备选型原则
（1）设备选型以满足达到设计产品质量和生产规模；
（2）设备必须先进，能高效率地生产出高新技术产品；
（3）符合有关规范、规定要求，注重环保、安全和节能；
（4）尽量选购国产设备（包括引进国外技术生产的中外合资的，国内首创国际先进水平的），要求能满足本项目需求，国际国内先进水平的、价格较为合理的设备。
5.3.2购置设备方案
为确保产品质量，保证公司在国内同行业技术上的依靠水平，本项目对关键工艺采用国内先进设备：
1、压力容器厂主要设备主要有：成形与热处理设备、搬运设备、切割焊接设备、无损检测设备等。详见下表：
压力容器厂主要设备明细表
序号
设备名称
型号
数量
（台）
单价
（万元）
总价
（万元）
备 注
1
800T冷、热压，油压机
2400mm
1
240
240

2
封头旋压机
FWX
1
90
90

3
搬运设备
10吨铲车
2
8.5
17

4
交直流氩弧焊机
WSE-315
10
0.7
7

5
自动埋弧焊接机
CGZ4-4×6
CGZ4-3×4
4
32
128

6
气体保护焊机
NB-500
5
2
10

7
等离子切割机
LGK40-100I
2
1.85
3.7

8
便携式移X射线探伤机
XXQ/XXH/XXG  
2
1.6
3.2

9
6100型全套配置超声波探伤机
6100型
2
7
14

10
测厚仪
TT240/260
2
0.4
0.8

11
其他配套设备

25

12
数控/多头直条
气割机
GS/Z-4000
1
14
14

13
H型钢自动点焊
组立机
HG-1500Ⅱ
1
16
16

14
门型自动埋弧
焊机
MZG-2×1000
1
14
14

15
H型钢翼缘矫正机
JZ-40A
1
9
9

16
数控钻床
ZK5550
1
30
30

17
数控/多头直条气割机
GS/Z-4000
1
14.5
14.5

18
H型钢中间点焊组立机
HG-1500Ⅲ
1
19.8
19.8

19
900液压翻转架
/
4
1.6
6.4

20
动力输送辊道
/
1
25.6
25.6
80（m）
21
移钢机
YGJ－10
4
1.5
6

22
450 液压翻转架
/
12
1.7
20.4

23
悬臂式埋弧焊机
XMHA-1600
4
7.5
30

24
配埋弧焊机
MZ－1000
4
2.5
10

25
配埋弧焊机
DC－1000
4
9.5
38

26
H型钢液压翼缘矫正机
YJ-60B
1
35
35

27
1800液压移钢翻转机
YFJS-10
2
15
30
2组
28
抛丸机
HGP0816-8
1
33
33

29
其他配套设备

77

967.4

2、精密机加工厂主要设备主要有：数控铣镗床、轻型龙门刨铣床、车床液压摆剪板机等。详见下表：
精密机加工厂主要设备明细表
序号
设备名称
型号
数量
（台）
单价
（万元）
总价
（万元）
备 注
1
普通车床
CA6136系列
2
4.65
9.3

2
马鞍
CA6240A系列
2
7.35
14.7

3
马鞍车床
CW6280B
2
1.4
2.8

4
摇臂钻床
Z3050×16
2
4.5
9

5
摇臂钻床
Z3025×10
1
6.5
6.5

6
卧式镗铣床
TPX6113
1
9.1
9.1

7
轻型龙门刨铣床
BXMQ2020G-3
1
90
90

8
手动平磨床
M618
1
12
1.2

9
无心磨床
M1020A
1
4
4

10
铣床
XJ52/1/2
2
3.4
6.8

11
万向钻床
Z3150
1
28.6
28.6

12
数控铣镗床
TK6513
1
280
280

13
卷板机
W11-30×2500
2
25
50

14
液压摆剪板机
QC12Y
2
11
22

15
滚剪倒角机
GD-20
2
2.9
5.8

16
电动翻滚架
ZT-20T
4
3.2
12.8

17
自调式滚轮架
HGZ-20
4
3.2
12.8

18
小台钻
Φ13
5
0.7
3.5

19
柴油发电机
20KW
2
1
1

20
空压机
CF-6/8
2
2.6
5.2

21
空压机
EV70
4
0.3
1.2

22
叉车
CPCD60HGD
2
14
28

23
电焊机
WSM400
6
0.4
2.4

24
可控硅焊机、切割机
ZX3-400
4
3
12

Ø 8477万元。
银行贷款年利率执行中国人民银行2008年10月29日发布的基准贷款利率6.75%。
11.4 资金使用计划
拟定该项目建设期为1年，项目建成后第一年为投产期，生产负荷为设计生产能力的60%，第二年生产负荷为设计生产能力的80%，第三年以后即达产达标。固定资产投资按项目进度用款计划投入使用，流动资金按生产需要投入使用。
本项目投资计划与资金筹措见《投资计划与资金筹措表》。
第六章 经济评价
12.1 产品成本估算依据和说明
Ø 国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；
Ø 《工业企业财务制度》；
Ø 原材料、产品价格依据现行市场确定；
12.2 产品成本及费用估算
1．原辅材料及动力价格
原辅材料及动力需求量根据生产量估算，价格依据现行市场确定。
2. 工资及附加费
全厂劳动定员总数为360人，人均年工资及福利42000元，共计1512万元。
3. 固定资产折旧
房屋及建筑物折旧年限为20年，设备折旧年限为10年，残值率为5%，按直线折旧。
4. 固定资产修理费按固定资产折旧的50%计提。
5. 销售费用
按年销售收入的3%计提。
6.管理费用
管理费用按职工工资及附加费总额的30%计提。
7. 财务费用
财务费用由生产期长期借款利息和流动资金借款利息组成，根据当年应计息借款进行计算，并进入当年成本。
具体计算详见下列附表：
《总成本费用估算表》
12.3 总成本及单位成本
年平均成本数据如下：
1. 年总成本费用： 11963万元
其中：年固定成本： 4281万元
年可变成本： 7682万元
2. 年经营成本： 11408万元
12.4 财务评价
12.4.1 依据及说明
1. 本项目财务评价依据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）进行编制。
2.建设与生产规划
项目建设期1年，投产期10年，建成投产后及达产达标项目经济寿命期10年，不含建设期。
3.产品销售价格
产品销售价格是根据目前市场价格水平和发展趋势，并考虑项目生产期市场变化的可能性来确定。详见年产品销售收入计算表。
4.销售税金及附加、所得税
销售税金及附加包括增值税、城市建设维护税和教育费附加。增值税税率为：17%，城市建设维护税为流转税的7%，教育附加为流转税的3%。
所得税：该项目所得税税率按33%计算。
盈余公积金、公益金按税后利润的10%、5%计提。
12.4.2 财务评价计算
财务评价计算详见下列各表
《销售收入和销售税金及附加估算表》
《损益表》
《财务现金流量表》（全部投资）
《投资计划与资金筹措表》
12.4.3 财务评价指标
1. 根据财务现金流量表计算得以下财务评价指标
全部投资财务内部收益率为13.19%，财务净现值(Ic=12%)为1754万元，项目的盈利能力达到行业要求。
2. 根据损益表计算以下指标
年均投资利润率=年平均利润总额/总资金×100%
=19.65%
年均投资利税率=年平均利税总额/总资金×100%
=39.82%
投资回收期6.65年（含建设期）
12.4.4 不确定性分析
1. 盈亏平衡分析
BEP(生产负荷)=年固定成本/(年销售收入-年销售税金及附加-年可变成本)×100%=55.73%
计算结果表明生产能力达到55.73%，即产值达到9306.91万元/年，可实现盈亏平衡，本项目抗风险能力较强。
2. 敏感性分析
在项目计算期内可能发生变化的主要因素有产品销售价格、原辅材料动力燃料价格和固定资产投资。当各因素变化时对财务内部收益率等因素的影响程度见下表：
财务敏感性分析表
序号
变化因素
内部收益率（%）
较基本方案增减（%）
备注
1
基本方案
15.19

3
销售收入-5%
19.55
-10.7

4
原辅材料、燃料及动力价格+5%
22.07
-10.9

6
建设投资+5%
27.23
-5.6

分析结果表明，销售收入和原材料价格对财务内部收益率的影响明显，建设投资变化对其影响较小。建议加强成本管理，提高销售收入。
12.4.5 财务评价结论
财务评价结果表明，本项目年销售收入16700万元，年平均利税总额4737万元，年平均利润总额3504万元。
投资利税率39.82%，投资利润率19.65%。
全部投资财务内部收益率为15.19%，财务净现值(Ic=12%)为1754万元。
投资回收期为6.65年（全部投资、含建设期）。盈亏平衡点55.73%，静、动态分析表明项目抗风险能力较强，因此本项目财务分析可行。
第七章 结论和建议
13.1 研究结论
1、xxxx安装工程有限公司（压力容器、封头加、工程塑料工业容器加工）项目，符合《xx市国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》中第四章“完善经济和社会发展的空间布局”第一项“工业布局”第（三）条“环东海域”范畴内有关xx综合工业园区的以xx工业集中区和城南工业区为重点，发展纺织、机电等环保型、科技型加工业特点，将进一步提高xx市在机械设计、开发、生产等方面的技术和生产能力。
2、该项目在技术上，经济上都是可行的，它不但能够推进我省制造、加工业生产水平，接近或达到国内先进水平；同时能产生可观的经济效益和巨大的社会效益。对我省制造、加工行业起到巨大的推进作用，能够带动和促进相关产业的迅速发展。
3、该项目利用公司现有的人才优势、技术优势、市场优势、品牌优势、管理优势以及现有的公用工程，具有投资少，建设周期短、见效快的特点。
4、根据市场预测，本项目具有良好的市场前景。
5、该项目财务评价表明，全部投资内部收益率15.19%，财务评价可行，并具有可观的经济效益和社会效益。
综上所述，该项目立项目标明确，技术成熟、先进，产品市场广阔，具有良好的经济、社会和生态效益，项目是可行的。
13.2 存在的问题和建议
1、尽快建成投产，提高设计研发水平，进而提高产品的质量，扩大省内、省外市场份额，争取更加主动；
2、该项目的主要设备及配套设备，具有高技术、国产化的特点。技术和产品性能达到目前国际同类产品的先进水平。在生产前期一定要做好员工的培训工作，及时掌握国内国外设备操作规程及技术的消化吸收，以及生产过程中中控管理工作。
3、本项目符合《xx市国民经济和社会发展“十一五”规划纲要》的发展举措，应积极争取有关优惠政策，以最大限度的降低投资成本及生产成本，进一步提高产品的市场竞争力。

《投资估算表》（万元）
序号
建设内容
建筑工程
工艺设备及安装
其它费用
合计
1
工程费用

9655.9
1.1
设备购置费

1835.9
200　
2035.9
1.2
土建工程
7620

7620
2
其它建设费用

450
450
3
基本预备费

289.7
289.7
4
基建贷款利息

81.4
81.4
5
铺底流动资金

600
600

合计
7620
1835.9
1621.1
11077

《投资构成表》
序号
费用名称
价值(万元)
占总造价比例
1
建筑工程
7620
68.79%
2
工艺设备及安装
2035.9
18.38%
3
其它建设费用
450
4.06%
4
工程预备费
289