内部控制手册-销售流程管理.docx
《内部控制手册-销售流程管理.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《内部控制手册-销售流程管理.docx(11页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、 销售流程管理1.1 概述规定了XX市XX股份有限公司及其下属公司有关销售流程管理,涉及公司销售政策的制定,商业洽谈、销售合同的评审及签订、销售制单、审核,销售确认、发货以及公司销售情况的分析与评估的工作流程,旨在规范公司的销售流程管理,提高企业的经营效率。1.2 适用范围适用于XX市XX股份有限公司及其下属公司。1.3 相关制度u 销售业务管理流程u 销售体系业务行为管理办法u 项目投标工作规范u 合同执行流程图u 内销合同管理程序u 关于营销渠道开办的规定u 关于印发的通知u 关于XX与盈思通的业务结算处理规则u 关于2009年销售分公司小批量备货的操作规定1.4 职责分工n 业务员:负责
2、就销售价格、信用政策、发货及收款法师等具体事项与客户进行谈判。n 销售管理部:负责编制销售计划,编制销售合同草案,与客户签订正式的销售合同,向发货部门下达发货通知单,通知财务部开具销售发票,保管相关的材料等工作。n 财务部:负责开具销售发票,结算销售款项。n 发货部门:对发货通知单进行审核,严格按照发货通知单所列的发货品种和规格、发货数量、发货时间、发货方式等进行发货。n 分管副总:负责依照公司的审批权限进行审批,对合同草案中提出的销售价格、信用政策、发货及收款方式等严格审查。n 总经理:负责依照公司的审批权限对销售合同草案进行最终审批,签订或授权签订销售合同。1.5 流程图111.6 控制矩
3、阵风险编号风险描述控制措施编号控制类型控制措施应用系统控制控制频率(随时/日/周/月/季/年)控制实施证据对应制度/管理办法应用系统控制所属模块系统控制措施9.4-R1部分客户订单上的产品单价及金额被人为修改却无直属上级及公司领导签字确认痕迹,可能导致公司产品销售数量及金额与实际生产发货不一致,销售人员随意更改销售价格且无人监管,造成舞弊风险9.4-C1发现性针对修改后的订单,应全部交由相关领导进行补签月客户订单9.4-PR1销售政策和信用政策管理不规范、不科学可能导致资产运用效率低下,影响公司经营效率9.4-C4预防性公司应当制定科学合理的销售政策和信用政策。规定客户管理、信用管理、合同审批
4、、发货管理、收款管理等各项管理规范,确保公司的销售管理规范有效年销售合同管理程序;客户信用管理程序;订单评审程序;产品交付程序9.4-PR2销售管理部未能制定销售计划,可能导致销售活动混乱没有约束,影响公司经营效率9.4-C5预防性销售管理部门编制年度销售计划和预算,年度销售计划经公司总经理审批后由部门负责人将计划按月度合理分解至每一名业务人员身上,确保公司销售资源合理分配,完成销售计划月月度销售计划表9.4-PR3公司没有专门人员跟踪销售计划的完成情况,可能导致销售计划无法及时完成,影响公司经营效率9.4-C6发现性公司销售管理部门应当负责跟踪销售计划的执行情况,督促销售部每个月完成的销售指
5、标,并对实际销售情况与销售计划之间差异原因进行分析,调整销售计划的实施月销售计划执行情况表;销售计划调整表9.4-PR4合同的签订未经正确授权,可能导致资产损失、舞弊和法律诉讼,影响公司经营效率9.4-C7预防性销售合同的签订需要经总经理授权签订,销售管理部负责人或分管领导为受权人代表公司与客户签订销售合同;销售合同文本须经过财务、行政、内审等相关部门审核确认,确保合同条款合法有效月总经理授权书;合同会审表9.4-PR5销售行为违反了国家的法律、法规,可能导致企业遭受外部处罚、经济损失和信誉损失,影响公司合法合规目标9.4-C8预防性公司应当制定销售管理制度,规定销售人员从事销售工作的相关流程
6、,确保其销售行为不违反相关法律法规要求;部门负责人应监督业务人员的业务操作行为,发现存在违规现象的应及时制止并给相关人员进行处罚月销售部门制度9.4-PR6公司在评审订单时,对于客户信用额度评审把关不严,可能导致坏账风险增加,影响公司资金安全9.4-C9预防性在进行客户信用评审时,财务部应当协助销售管理部提供有关该客户信用余额以及逾期交款情况信息,如果客户有逾期交款,必须等款项交付后才予以发货,每年根据客户交易还款情况对客户信用等级重新评定月客户信用等级评定表9.4-PR7订单变更没有经过审批,可能导致公司无法按照变更后订单进行排产,影响公司经营效率9.4-C10预防性销售订单变更后订单管理人
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 内部 控制 手册 销售 流程 管理
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精***】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精***】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。