国有资产控股运营公司运用闲置资金理财的管理办法模版.doc

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运用闲置资金理财的管理办法（暂行）
为了提高公司自有闲置资金（以下简称“闲置资金”）的使用效益，并保证运用闲置资金进行理财活动的安全性和合法性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《zz省国有资产控股运营有限公司运用闲置资金理财的管理办法》《zz省zz基金管理有限公司章程》等相关法律法和规范性文件，结合公司实际情况，制定本办法。
第一条 闲置资金理财活动是指公司利用暂时闲置资金以新股申购为主、投资其他理财产品为辅的理财行为。
第二条 闲置资金可用于下列投资品种：
（一）一级市场申购新股；
（二）货币市场基金；
（三）中央银行票据、商业银行票据；
（四）国债及其他符合要求的投资品种。
闲置资金在单一投资对象上的运作期限原则上控制在3个月以内，最长不超过6个月。
公司用于申购新股的资金不得进行二级市场的证券投资，包括境内外股票及其衍生产品二级市场的投资(含参与其他上市公司定向增发)、证券投资基金的投资以及证券交易所认定的其他投资行为。
第三条 公司理财活动主要涉及公司财务审计部、资产运营部。根据制衡性和独立性的原则，申购新股事项由公司财务审计部、资产运营部成立“公司理财小组”负责具体运作。财务审计部按照理财计划要求负责申购资金的划转，由公司理财运作小组委派专人负责具体操作。
第四条 闲置资金的运作应当坚持下列原则：
（一）合法性：闲置资金的运作应保证合法性，严格遵守有关的法律法规，在授权范围内进行。
（二）审慎性：对闲置资金的运作实行统筹计划，不能影响公司正常经营活动的资金使用；
（三）安全性：闲置资金的运作应当坚持安全性原则，禁止投资高风险项目；
（四）流动性：闲置资金的运作投向应当是高流动性项目，禁止进行长期投资或其他难以及时变现的项目；
（五）效益性：闲置资金的运作应当坚持效益性原则，以实现闲置资金运作效益最大化；
第五条 闲置资金运作的审批权限：
（一）投资总额未超过 万元人民币的，应在投资之前经公司理财小组组长批准；
（二）投资总额超过 万元人民币的，应在投资之前经总经理批准；
（三）投资总额超过 万元人民币的，应在投资之前提交董事会审议批准。

第六条 内部报告程序
（一）、财务审计部对理财资金的运用建立健全完整会计台账，做好资金使用的统计工作。
（二）、公司理财小组负责直接操作的人员每月与财务负责人进行账目核对、并向总经理汇报资金运作和收益情况，遇到重大情况立即报告。
第七条 风险控制
（一）、新股申购
公司申购中签新股的抛售期限为该股上市当天。出现以下两种情形之一，公司应中止新股申购操作，是否继续申购提交总经理审定：
1、连续三只新股上市首日的收盘价跌破发行价；
2、连续两个季度，新股申购的收益率低于银行同期定期存款利率。
自申购程序终结次日计算，如间隔三日以上(含三日)没有新股发行，未中签资金应在申购程序终结当日转回公司银行账户，中签新股抛售所得资金亦应随未中签资金转回银行账户。
（二）其他理财品种
公司原则上只能投资于无风险或风险极低的理财品种，如货币市场基金和银行保本型理财产品等，在投资过程中，密切关注情况发展，及时进行调整，将风险降至最低。
第八条 理财资金的监督与检查
理财资金使用情况由公司总经理进行日常监督，每月对理财资金使用情况进行检查。
第九条 信息隔离措施
公司理财小组具体负责理财操作的人员应单独设立办公场所，公司理财小组所使用的电脑计算机系统应进行加密，并安装防火墙等隔离软件。除履行法定报告、信息披露等义务外，对于接触到公司申购新股事宜的所有人员，包括公司董事长、总经理、高级管理人员、公司理财小组具体负责理财操作的人员以及公司财务审计部成员，不得向他人外泄申购事宜的资金运用、新股中签等情况。
操作时所需的密码，由公司理财小组委派具体操作的人员设定，不得对外泄露，定期更换，因操作密码被第三人知晓，应当立即变更。
第十条 适用范围
公司理财小组全面负责本公司的理财事宜。本公司运用闲置资金进行理财之事项均应遵守本制度的规范。
第十一条 解释、修订
公司高级管理人员、公司理财小组成员以及公司财务审计部在加强风险控制、强化申购资金监管的前提下可申请召开公司办公会议对本制度进行修订。
第十二条 实施
本制度由公司负责解释，自公司董事会会议审议通过之日起实施。