险股份有限公司部门预算员管理办法.docx

险股份有限公司部门预算员管理办法（xx版）

第一章 总 则
第一条 为持续推进xx保险股份有限公司（以下简称“公司”）全面预算管理工作，倡导全员预算管理，提升部门预算员的预算管理水平，规范总、分公司部门预算员的管理行为，特制定《xx保险股份有限公司部门预算员管理办法（xx版）》（以下简称“本办法”）。
第二条 本办法所指部门预算员是指负责本部门预算管理工作的非财务人员。
第三条 本办法适用于总公司及各分支机构。
第二章 部门预算员的工作职责
第四条 部门预算员应根据公司预算管理要求，配合总公司计划财务中心，并协助部门负责人做好本部门的预算管理工作。具体工作职责如下：
（一）负责本部门年度费用及资产预算编制。部门预算员应根据公司年度业务规划及年度预算编制指南的要求，结合本部门的年度工作计划，编制本部门的年度费用及资产预算。
（二）负责本部门日常预算动支及预算调整申请。部门预算员应根据公司预算管理相关规定及已批复的部门工作计划，负责本部门的日常预算动支、预算调整及预算追加等申请工作。
（三）负责本部门费用报销相关事宜的处理。部门预算员应根据公司相关报销制度、各项费用标准，对本部门报销事项的合理性、票据的真实性（如不合理连号、较明显假发票等）、完整性（发票抬头、印章、日期、发生事项等）、单据填写的规范性及审批签字的完整性等进行初审，并提交计划财务中心，具体要求参见《关于加强费用发票管理工作的通知》（总公司财务部通知〔2013〕8号）。
（四）负责本部门预算执行情况的跟踪。部门预算员应定期跟踪本部门预算执行情况，检视预算差异，对异常数据进行分析，并及时上报部门负责人和计划财务中心。
（五）负责本部门预算控制，并提出预算管理建议。部门预算员应协助计划财务中心对本部门预算进行有效管控，并根据本部门在预算管理中的实际情况，提出预算管理建议。
（六）预算政策的学习与培训。部门预算员应积极配合计划财务中心的预算管理工作，积极参加计划财务中心举办的各类针对部门预算员的培训和会议，及时了解相关政策、制度的变化，并及时在部门内宣导公司的预算管理政策和要求，保证部门预算管理工作正常运行。
（七）系统用户的申请。部门预算员负责本部门人员的系统用户变更、新增、失效申请，保证本部门预算工作有序进行。
第三章 部门预算员的配置及任职要求
第五条 每个部门应根据部门人员的多少及本部门预算管理事项的工作量及复杂程度，至少配置一名部门预算员。
第六条 部门预算员原则上应具备一年以上的司龄，熟悉公司预算及相关财务制度、对税务法规、行业监管等相关政策有一定的了解，有预算管理或财务工作经验者优先。
第七条 部门预算员应具备较强的责任心，工作认真负责，执行力强，能坚持原则，并有较强的学习和沟通能力。
第八条 预算统筹部门的部门预算员应针对本部门负责统筹的预算项目，根据统筹费用的年度工作计划，协助部门负责人做好统筹费用的预算规划,并与使用部门和分支机构进行积极有效的沟通与协调，进行资源的合理分配。
第九条 为保证部门预算管理工作持续、高效开展，部门预算员应保持相对稳定，不宜频繁变动。部门预算员离司或调离到其他岗位应进行完整的工作交接，并报备计划财务中心。
第十条 计划财务中心建立部门预算员登记制度，及时登记、更新各部门预算员的基本信息（基本信息表详见附件1）。
第四章 部门预算员的培训与考核
第十一条 计划财务中心负责对部门预算员进行预算管理的专业指导，至少每半年组织一次预算管理制度和政策的培训和考试，提升部门预算员的岗位胜任能力。
第十二条 计划财务中心每季度对部门预算员的预算管理工作进行考核和通报，考核内容包括但不限于预算编制情况、部门预算执行情况、日常动支申请审核情况、培训考试成绩、配合工作的有效性等方面。计划财务中心每年根据部门预算员的考核评分结果，对部门预算管理工作有突出表现的人员进行通报和嘉奖（部门预算员考核项目及评分标准详见附件2）。
第十三条 对于多次考核不合格，不能有效配合计划财务中心的预算管理工作，对本部门的预算管理极不负责，连续三次不参加计划财务中心组织的部门预算员培训和会议,连续三次出现预算动支或报销不符合要求，导致预算动支和报销被退回修改，严重影响部门报销时效的部门预算员，计划财务中心将进行通报批评，并建议部门负责人更换部门预算员。
第五章 附 则
第十四条 本办法由总公司计划财务中心负责解释和修改。
第十五条 本办法未尽事宜，按公司有关制度执行。
第十六条 本办法自发布之日起施行。

附件：1.部门预算员基本信息登记表
2.部门预算员考核项目及评分标准

附件1
部门预算员基本信息登记表
序号
部门
姓名
联系方式
专业
入司时间
任职时间
年度考核
备注

附件2
部门预算员考核项目及评分标准
考核项目
考核内容及评分标准
基础分
费控审批管理
费控动支申请单预算中心、成本中心、预算项目、渠道段等不符合要求，每错误1处扣5分；
25
动支附件不完整，每少1个或错误1个，扣5分；
费用申请标准不符合公司规定，每处扣5分；
费用申请未事前动支或及时动支，每次扣5分；
预算执行管理
部门预算整体执行率>100%或单科执行率<50%，每偏离标准1%扣1分；
20
各业务部门投产比超公司规定标准，扣5分；
由于部门内部预算管理不严，导致申请科目间预算调整，每申请一次扣5分；
预算调整附件不完整或审批不齐全，每次扣5分；
预算报表管理
需部门上报或核对预算相关数据，未按规定时间反馈的扣5分，未上报的扣10分；
15
部门预算报表数据异常，未主动及时告知，每次扣5分；
年度/新筹机构预算编制
未按规定时间及时上报预算编制表及相关资料，每迟1天扣5分；
30
预算编制资料不齐全，每缺少1项扣5分；
预算编制数据有误、分解有误，每错1处扣5分；
其他
对公司预算管理工作提出合理化建议并被采纳，每次加10分；
10
计划财务中心统筹的其他事项，未按时、按质、按量完成的，根据情节严重程度，扣1-10分。
扣分小计

加分小计

得分合计
100