固定资产管理综合流程图.docx

固定资产丢失、损坏管理步骤图
编 号：020
部 门 名 称
办公室
流 程 名 称
固定资产丢失、损坏管理步骤
级 别

任 务 概 要

单位
常务副总裁
分管领导
主办部门
其它部门
分企业
节点
A
B
C
D
E

1

2

3

4

5

6

7

8

9
审批
N
财务审核
进入维修
步骤
填写理意见
审批
损坏？
结 束
处理结果归档并回传分企业
Y

Y

Y

N

N

审核
丢失？
N
Y

开始
书面提交丢失、损坏汇报
开始

开始
开始
开始

企业名称

密 级

共 页 第 页
编制单位

签发人

签发日期

固定资产丢失、损坏管理工作标准

任务名称
节点
任务程序、关键及标准
时限
相关资料
提交汇报
E2
办公室主管或其它部门提交失、损坏汇报，提供现场照片、时间、地点、设备型号等资料
1个工作日内
请示、汇报
审核
C3
办公室就提交汇报审核
1个工作日内
请示、汇报
C4
办公室查证是否丢失，丢失进行处理，没丢失判定是否损坏
2个工作日内
C5
办公室判定是否损坏，损坏进入维修步骤，没损坏返回申请部门，如需现场调查时限为3个工作日
2个工作日内
C6
如损坏，进入维修步骤
1个工作日内
处理结果
C7
如丢失，填写盘亏盘赢表，办公室对丢失固定资产部门提出对应处理提议，并上报分管领导，同时把审批处理汇报给财务部
1个工作日内
《维护质量管理系统》请示、汇报

B7
分管领导对办公室做出处理意见审批，如超出审批权限，报常务副总裁审批
1个工作日内
A7
常务副总裁对办公室做出处理意见审批
1个工作日内
D7
财务部审核处理汇报
1个工作日内
C8
办公室把审批结果归档并回传对应部室
1个工作日内

固定资产申购管理步骤图
编 号：021
部 门 名 称
办公室
流 程 名 称
固定资产申购管理步骤
级 别

任 务 概 要

单位
总裁
常务副总裁
分管领导
主办部门
其它部门
分企业
节点
A
B
C
D
E
F

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14
审核
制 订 资 产 变 更 计 划

实施资产变更
提出设备需求请示

开 始
仪表使用培训
建立台账
结算费用
进入财务
结算步骤
结 束
进行市场调研
更新台帐资料
提交财务备份

制订采购计划
签订协议
实施采购
验收产品
审批
审批
审批
审批
审批
审批

企业名称

密 级

共 页 第 页
编制单位

签发人

签发日期

固定资产申购管理工作标准
任务名称
节点
任务程序、关键及标准
时限
相关资料
固定资产需求接收
D2
E2
F2
总单位主管人员提出资产购置申请
即时
《维护仪器仪表、机具管理要求》
D3
总部对固定资产需求进行核实，确定设备需求真实、合理。
半个工作日内
资产
变更
D4
固定资产需求属实，可进行资产调配或更换，制订变更计划。
半个工作日内
《固定资产
调拨单》
C4
上报分管领导审批；超出权限，上报常务副总裁直至总裁审批。
即时
D5
领导立即审批后，下发实施。期间各分企业主动配合完成变更工作。
1个工作日内
D6
更新固定资产台帐，将资产变更情况转交财务部备用。
1个工作日内
资产
购置
D7
固定资产需购置时，优异行市场固定资产情况调研。
1个工作日内
设备购置管理制度仪器仪表台帐
D8
制订固定资产采购计划。
1个工作日内
C8
将采购计划上报分管领导审批，超出权限上报常务副总裁直至总裁审批。
即时
D9
领导审批后，根据购置计划和厂家签订购销协议。
1个工作日内
D10
依据协议内容购置所需固定资产，并发送至需求单位办理出入库。
即时
D11
对所购置资产进行验收并合格。在保修期内若出现问题，立即发送厂家进行维修，至修好
依据协议要求时间
D12

D13
企业对新购置设备进行使用培训
依据实际情况
建立资产台帐，进行费用结算，并将相关资料归档保留。
1个工作日

37、固定资产管理步骤图
编 号：037
部 门 名 称
办公室
流 程 名 称
固定资产管理步骤
级 别

任 务 概 要

单位
总裁
常务副总裁
分管领导
主办部门
其它部门
分企业
节点
A
B
C
D
E
F

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13
开始
开始
开始

提出申请并汇总

审核
审核

审核

提出申请
提出申请

询价购置

办理入库

分发
分发

分发

办理出库

使用

报维修

报废
废

报废

报废

审核

审核

审核
审核

办理

处理

归档

企业名称

密 级

共 页 第 页
编制单位

签发人

签发日期

固定资产管理工作标准

任务名称
节点
任务程序、关键及标准
时限
相关资料
提 出 申 请
F2
各单位申请固定资产内容包含车辆、大型设备、仪器等、大型办公设备等

《后勤保障系统》——管理制度
——固定资产管理措施；
《财务管理系统》——管理制度
——固定资产（行政办公类）管理措施、机动车辆管理措施；
《维护质量管理系统》——管理制度
——维护仪器仪表、机具管理要求
D2
专业管理部门对所提申请汇报企业领导，办公室对各部门所提申请汇总，报企业领导
1日
C2
B2
A2
企业领导分级审核，确定是否增配
5日
采 购 使 用
D3
专业部门进行询价，领导同意后购置
按要求
D4
专业部门及财务负责
1日
D5
E5
F5
办理领用手续
当日
D7
按企业相关要求使用

报 废
F9
D9
E9
申请报废，同意后，相关部门办理
3日