SAP固定资产业务配置及操作基础手册.doc

SAP固定资产业务配置及操作手册

SAP固定资产业务配置及操作手册
概述
业务说明
资产业务关键用于处理企业日常固定资产管理（AM）业务，包含资产购置、报废等。

Table

No
表名
短描述
备注

上线前提
需要准备以下内容：
（1） 企业代码(Company ID)。
（2） 科目表（Chart of Account）。
逻辑关系
折旧表和科目表关系
是多对多关系。
一个折旧表（Chart of Depreciation）分配给不一样企业代码。
一个科目表分配给不一样企业代码。
二者经过企业代码进行关联。

科目标确定逻辑
资产类别科目设置是经过科目决定变式（Account Determination）作为纽带，每个类别单独定义在每个企业代码对应科目。
第一步，折旧表下设置不一样折旧范围。
第二步，折旧表分配不一样企业代码。这么每个企业就会对应有一个折旧表，然后针对折旧范围（Depreciation Area）来进行不一样核实方法，包含核实不一样分类账。
第三步，定义一个科目决定变式。
第四步，设置资产类别对应科目决定变式，再经过设置折旧表、科目表、科目决定变式、折旧范围来确定一个科目。

不一样分类账处理
一个折旧表（Chart of Depreciation）中包含不一样折旧范围，每个折旧范围能够指定不一样分类账，同时能够指定对总账影响。
在设置每个企业代码各折旧范围科目时能够确定不一样折旧范围对应不一样分类账。
折旧计算逻辑
在第一次资产价值产生时便会形成资产各会计期间折旧信息。
在资产价值发生改变时，系统会依据事务类型确定对资产价值和折旧影响，假如对当年折旧产生影响，将直接在最近一次折旧计算时进行调整。
概念
折旧表

固定资产

折旧范围

事务类型

不一样折旧方法
正常折旧
正常折旧是指每个月根据折旧方法确定方法计提折旧，sap系统在资产价值形成时便会自动计算出各会计期间折旧金额，不过不包含尤其会计期间，因为小数点问题，各期间折旧金额会有几分钱差异。
在资产价值发生增加或降低时，假如是属于当年事务，会自动调整以后各期折旧金额，系统会在第一次折旧计算时自动进行调整，假如前面多提，当月将冲回，假如前面少提，当月将补提。资产价值变动同特殊折旧是相同处理模式。
特殊折旧
特殊折旧是指资产价值因为多计等原因对资产账面价值进行降低，特殊折旧将直接影响当年资产折旧。
特殊折旧对应事务类型组（Transaction Type Group）为62和63，对应系统标准事务类型（Transaction Type）为620(以前年度购置资产资产特殊折旧)和630（当年购置资产特殊折旧），也能够自行定义需要事务类型。

计划外折旧
计划外折旧也是不一样于正常折旧一个折旧类型，一样会影响资产价值，同特殊折旧不一样是，计划外折旧是影响下十二个月度折旧计算，对当年不影响。

手工折旧
假如资产折旧码设置为手工折旧（标准折旧码是MANU），那么该资产每个月折旧金额就需要在系统中直接做凭证来记账，在计算折旧时不会处理该资产。

疑问
系统标准折旧范围到底是在什么地方设置，没有找到。
经过以前年度方法增加资产价值折旧怎样改变？
Config
公共设置
设置进项税和销项税（OBCL）
这一步是在分配折旧表时必需。

经过T-CODE:OBCL

设置折旧期间控制（系统默认）
这个用于设置折旧期间，比如从哪个月开始提折旧，到什么时间计提折旧结束等。

设置折旧码
概念
在创建折旧码之前需要设置好残值率。

定义残值率编码（系统有默认值）

设置折旧码

设置折旧码计算方法

最终激活折旧码

创建折旧表
Chart of depreciation

复制折旧表（EC08）

复制完成后修改折旧表名称。
修改折旧表名称

设置折旧表折旧范围
设置折旧表中哪个折旧范围是过账。

其中1表示过账到总账，0表示不过账。
经过这种设置就能够明确那个折旧范围是用于记账了。

假如需要设置不一样折旧范围对应不一样分类账，在此处就能够进行设置（Target Ledger Group）。
对于设置折旧表折旧范围，也能够经过单独t-code进行设置。

设置折旧表折旧范围（OADC）
折旧范围是必需隶属于某一个折旧表，所以在操作时首先需要确定是针对哪个折旧表，假如已经设置了目前折旧表，能够直接经过设置进行修改。

在此处能够新增或删除折旧范围。
不过系统会控制1（账面折旧）这个折旧范围不可删除，估量是在程序中写死，反正是没有找到在哪里有这个设置，等以后研究源代码时候再看。
设置目前折旧表（OAPL）
在进行相关设置时，全部是需要基于某一个折旧表，这个时候能够设置目前用户折旧表，这么在相关功效中就不需要反复操作了。
这一点同co中设置成本控制范围是一样道理。

为折旧范围定义许可折旧类型
设置每种折旧类型下，折旧范围是否能够使用，已经每个折旧范围所能许可数值。
同时也能够为其它操作设置折旧范围。

定义跨企业代码折旧范围-未整理
定义

分配

相关跨企业代码折旧范围帮助说明：
Cross-system depreciation area
A cross-system depreciation area has the same function and significance in all charts of depreciation in one client of a corporate group.
Use
A cross-system depreciation area consists of a key and a description only. It has no control parameters of its own. If you assign local depreciation areas of various charts of depreciation to a cross-system depreciation area, they will have the same key in all clients.
You can specify different transfer methods for different cross-system depreciation areas in a transfer variant.
Note:
Normally it is not necessary to define cross-system depreciation areas.

分配折旧表到企业代码
在以前必需设置好企业代码进项税和销项税。

设置企业代码下折旧范围记账规则（OAYR）
指定间隔和过账规则
在定义时，每个企业代码所能定义折旧范围是依据折旧表来确定。

设置号码范围(AS08)
此步骤需要在为企业代码设置完折旧表后才能进行。
这一步骤是为了创建主数据使用。

设置跨企业代码号码范围- AO11
Specify Number Assignment Across Company Codes
能够将多个企业设置使用一套号码范围，这个时候就需要将全部企业代码号码范围设置指向某一个企业代码。

维护固定资产类别
创建资产类别屏幕格式
后续屏幕设置用到是这个类别。
此步创建方法为选择一个复制为新。经过复制有一个好处于于将屏幕变式能够自动复制过去，这么能够依据标准配置多个类型屏幕变式进行快速配置，再进行合适微调。

设置资产类别屏幕格式
本步骤更多是进来看一下，然后保留。
针正确是前面创建屏幕规则。

创建资产类别
需要先创建好资产类别屏幕格式

此处号码范围对应设置号码范围段；屏幕变式和账户决定全部是单独定义，其中屏幕变式用于确定资产类别处理时各属性值怎样处理，而账户决定变式则确定在对应折旧表、科目表下，资产类别某个折旧范围多种业务发生产生总账凭证科目，具体能够参见资产类别科目设置。

设置资产类别科目
设置资产类别帐户决定项
账户决定项用于同折旧表、科目表确定某个折旧范围资产不一样业务下总账科目设置。

为资产类别分配总账科目（AO90）
在此之前需要设置好固定资产和累计折旧科目，而且要设置统驭科目为资产。

进入界面后，就直接要求选择不一样科目表，这是因为折旧表是设置好环境变量。
这里就能够看出一个折旧表能够对应不一样企业代码，从而对应不一样科目表，也就是说科目表同折旧表是多对多关系。
折旧表中类别是对应科目表中某个企业代码下会计科目。

在多个折旧范围情况下，能够针对不一样折旧范围设置记账科目。
同时不一样折旧范围又是能够对应不一样分类账，因为同一类资产在不一样分类账中科目能够是不一样。

激活账户分配对象-ACSET
能够指定在资产价值确定和资产折旧时能够分别记账到什么成本对象，比如成本中心、内部订单等。通常全部需要定义折旧时能够记账到成本中心。
事务能够设置为星号。
Integration with the General Ledger – Additional Account Assignment objects -Activate Account
Assignment Objects.

定义折旧范围默认值
设置折旧范围屏幕变式（AO21）

前面多个项目标设置能够确定在定义默认范围时，折旧码、折旧年限等信息是否能够指定默认值。

定义资产类别折旧范围（OAYZ）

直接保留即可。在这个界面中能够达成两个目标：第一，能够设置资产类别下哪些折旧范围能够使用，需要将资产类别折旧方法设置为激活，不然无法进行折旧；第二，能够设置目前类别下默认折旧码、折旧年限等。

维护检验固定资产类别缺省值（进行设置全方面检验）
在以下这种方法下，能够对资产多项默认值进行设置和检验。

事务
定义缺省事务类型
定义部分事务代码缺省事务类型，通常采取标准即可。

资产采购业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产中资产采购业务配置及操作手册》。

投资订单管理资产-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产中投资订单配置及操作手册》

固定资产同PM模块集成-单独总结
参见《SAP_PM-PM配置及操作手册》。
低价值资产管理（LVA）-未整理

Operation
主数据维护

创建资产

设置此项以后能够将资产相关费用自动归集到相关成本中心。

在折旧中需要指定折旧年限，折旧起始日期通常不用直接指定，系统将依据设置自动将资本化日期下一个会计期间第一天作为折旧起始日期，这个是根据中国会计准则。

资产购置业务

资产价值增加
直接经过f-02就能够增加资产价值，假如是带折旧资产购进，能够使用abso来处理，使用事务类型100进行入账即可。

后资本化
后资本化入账
系统会依据资产价值日和折旧范围计算出应该计提折旧金额。
一个资产只有在第一次后资本化时会产生折旧，第二次就不会再产生折旧。

查看后资本化凭证-AB03
系统会自动依据折旧年份计算出折旧金额。

能够看到系统自动产生事务类型400.

带抵消科目标后资本化
同于正常后资本化。

折旧业务
正常折旧

尤其折旧-Special Depreciation

手工折旧-Manual Depreciation
当年购置手工折旧-61事务类型组
以前年度购置手工折旧-60事务类型组

计划外折旧业务-单独总结
Unplanned depreciation/manual depreciation
计划外折旧只会在折旧运行时产生会计凭证。

以前年度购置计划外折旧-64事务类型组
当年购置计划外折旧-65事务类型组

特殊评定
资产价值重估
资产价值重估- 81事务类型组
能够用于处理减值准备业务。

资产报废业务

有收入报废
使用F-92好处是，指定好用户和资产后，系统会自动产生相关科目。
假如使用AWAON,实质就是指定报废后对方科目，根据中国企业会计准则（），需要转入“固定资产清理账户”，所以使用F-92做比较适宜。

后续收入
关键是针对资产已经报废，又发觉需要计入收入。

后续成本
关键是针对资产已经报废，又发觉需要计入成本。

期初上线-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产业务期初上线配置及操作手册》。

库存物料转为资产业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-库存物料转为资产业务配置及操作手册》。

集团资产业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产中集团资产业务配置及操作手册》

固定资产中投资订单业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产中投资订单业务配置及操作手册》。

固定资产中资产采购业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-SAP固定资产中资产采购业务配置及操作手册》。

固定资产投资支持（日本）业务-单独总结
参见《SAP_FI_AA-固定资产投资支持（日本）配置及操作手册》。

资产模块结束