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用 友 业 务 培 训 练 习题
系统管理
一、操作员：张红
二、启用“供销存”及“核实”启用日期6月份
步骤：以进入“系统管理”—系统---注册--操作员1张红—帐套---启用--“供销存”及“核实”启用日期6月1日

基础设置

三、定义各项基础档案：
可经过企业门户中基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：07制造中心、08营业中心、09管理中心
制造中心下分：0701一车间、0702二车间
营业中心下分：0801业务一部、0802业务二部
管理中心下分：0901财务部、0902人事部
（二）定义职员档案：李平（属业务一部）、王丽（属业务二部）
（四）定义用户档案：
用户编码
用户简称
所属分类
税 号
开户银 行
账号
信用额度
信用期限
HHGS
华宏企业
01

工行
112

CXMYGS
昌新贸易企业
01

中行
567
100000
30
JYGS
精益企业
01

建行
158
150000
60
LSGS
利氏企业
01

招行
763

（六）定义供给商档案：
供给商编码
供给商简称
所属分类
税号
XHGS
兴华企业
01

JCGS
建昌企业
01

FMSH
泛美商行
01

ADGS
艾德企业
01

（七）定义存货分类：
原材料 ——主机 ——芯片
——硬盘
——显示器
——键盘
——鼠标
产成品 ——计算机
外购商品 ——打印机
——传真机
应税劳务

（八）定义计量单位：
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
01
盒
无换算关系
无换算
02
台
无换算关系
无换算
03
只
无换算关系
无换算
04
千米
无换算关系
无换算

（九）定义存货档案：
存货编码
存货名称
所属类别
计量
单位
税率
存货属性
001
PIII芯片
芯片
盒
17
外购，生产耗用,
002
40G硬盘
硬盘
盒
17
外购，生产耗用，销售
003
17寸显示器
显示器
台
17
外购，生产耗用，销售
004
键盘
键盘
只
17
外购，生产耗用，销售
005
鼠标
鼠标
只
17
外购，生产耗用，销售
006
计算机
计算机
台
17
自制，销售
007
1600K打印机
打印机
台
17
外购，销售
008
运输费
应税劳务
千米
7
外购，销售,劳务费用

（十）设置会计科目：
应收帐款，预收帐款设为“用户往来”
应付帐款，预付帐款设为“供给商往来”
（十一）选择凭证类别为“记账凭证”
（十二）定义结算方法：现金结算，支票结算，汇票结算
（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898
（十四）定义仓库档案：
仓库编码
仓库名称
计价方法
001
原料仓库
移动平均
002
成品仓库
移动平均
003
外购品仓库
全月平均

（十五）定义收发类别：
正常入库 ——— 采购入库
——— 产成品入库
——— 调拨入库
非正常入库 ——-- 盘盈入库
——— 其它入库
正常出库 ——— 销售出库
——— 生产领用
——— 调拨出库
非正常出库 ——— 盘亏出库
——— 其它出库
（十六）定义采购类型：一般采购，入库类别为“采购入库”
（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”

试验二
目标和要求:
掌握企业为了在未来业务处理时，能够由系统自动生成相关凭证。在进行期初建账时，应怎样设置相关业务入账科目。和怎样把原来手工做账时，所包含到各业务期末余额录入至系统当中。

试验内容：
一、设置基础科目：
（一）依据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）
存货分类
对应科目
原材料
原材料（1211）
产成品
库存商品（1243）
外购商品
库存商品（1243）

（二）依据收发类别确定各存货对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）
收发类别
对应科目
暂估科目
采购入库
物资采购（1201）
物资采购（1201）
产成品入库
基础生产成本（410101）

盘盈入库
待处理流动财产损益（191101）

销售出库
主营业务成本（5401）

（三）进入存货核实系统，录入各仓库期初余额：
仓库名称
存货名称
数量
结存单价
原料仓库
PIII芯片
700
1200

40G硬盘
200
820
成品仓库
计算机
380
4800
外购品仓库
1600K打印机
400
1800
操作向导：
（1）核实下拉菜单---期初余额
（2）进行期初记账
（3）进行对账

试验三
目标和要求:
掌握企业在日常业务中怎样经过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询

试验内容：（采购管理）
业务一：
1．/06/01员工李平向建昌企业订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为/06/03。
2．/06/03 将所收到货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。
5．当日收到该笔货物专用发票一张。但单价为85元
6．业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所包含应付账款及采购成本。

操作向导：
（一） 在采购系统中，填制并审核采购订单
（二） 采购系统，填制并审核采购入库单
（三） 在采购系统中，填制采购发票，并进行结算
（四） 在存货系统中，生成入库凭证
（五） 账表查询
1． 在采购系统中，订单实施情况统计表
2． 在采购系统中，到货明细表
3． 在采购系统中，入库统计表
4． 在采购系统中，采购明细表
5． 在库存系统中，库存台账
6． 在存货系统中，收发存汇总表

业务二：
/06/05向建昌企业购置鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。
操作向导：
（一） 开启库存系统，填制并审核采购入库单
（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。
（三） 在采购系统中，采购结算

业务三：
/06/28 收到艾德企业提供打印机100台，入外购品仓库。（发票还未收到）
因为到了月底发票仍未收到，故确定该批货物暂估成本为6500元。
操作向导：
（一） 在库存系统中，填制并审核采购入库单。
（二） 在存货系统中，录入暂估入库成本
（三） 在存货系统中，实施正常单据记账。
（四） 在存货系统中，生成凭证（暂估记账）

业务四：
/06/10收到建昌企业提供17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。
/06/11 收到建昌企业开据专用发票一张，其发票号为AS4408。
操作向导：
（一） 收到货物时，在库存系统中填制入库单
（二） 退货时，在库存系统中填制红字入库单
（三） 收到发票时，在采购系统中填制采购发票
（四） 在采购系统中，实施采购结算（手工结算）
（五） 在核实中依据《采购发票》

试验四
目标和要求:
掌握企业在日常业务中怎样经过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询

试验内容：
业务一：
/06/14昌新贸易企业想购置10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。
该用户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为/06/16。填制并审核销售订单。
/06/16业务一部从成品仓库向昌新贸易企业发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。
业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务收入及成本。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核报价单
（二） 在销售系统中，填制并审核销售订单
（三） 在销售系统中，填制并审核销售发货单
（四） 在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参考发货单生成”）
（五） 在销售系统中，依据发货单填制并复核销售发票
（六） 在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证
（七） 在库存系统中，审核销售出库单
（八） 在存货系统中，实施出库单记账
（九） 在存货系统中，生成结转销售成本凭证
（十） 账表查询
1. 在销售系统中，查询销售订单实施情况统计表
2. 在销售系统中，查询发货统计表
3. 在销售系统中，查询销售统计表
4. 在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）

业务二：
/06/17业务二部向昌新贸易企业出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价90%，货物从外购品仓库发出。
/06/17依据上述发货单开据专用发票一张。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二） 在销售系统中，依据发货单填制并复核销售发票。

业务三：
/06/17业务一部向昌新贸易企业出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
/06/17依据上述发货单开据专用发票一张。同时收到用户以支票所支付全部货款。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二） 在销售系统中，依据发货单填制销售发票，实施现结功效，复核销售发票。

业务四：
/06/17业务一部向昌新贸易企业出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
/06/17业务二部向昌新贸易企业出售1600K打印机5台，报价为2300元，，货物从外购品仓库发出。
/06/17依据上述两张发货单开据专用发票一张。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。
（二） 在销售系统中，依据上述两张发货单填制并复核销售发票。

业务五：
/06/18业务二部向华宏企业出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
/06/19 应用户要求，对上述所发出商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示数量为15台，第二张发票上所列示数量为5台。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二） 在销售系统中，分别依据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示开票数量是否为5台）。

业务六：
/06/19业务一部向昌新贸易企业出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。
操作向导：
（一） 在销售系统中，填制并审核销售发票
（二） 在销售系统中，查询销售发货单
（三） 在库存系统中，查询销售出库单

业务七：
/06/19业务一部在向昌新贸易企业销售商品过程中发生了一笔代垫安装费500元。
操作向导：
（一） 在销售系统中，增设费用项目为“安装费”
（二） 在销售系统中，填制并审核代垫费用单

业务八：
/06/20 业务二部向精益企业出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。
/06/20用户依据发货单从原料仓库领出15台显示器。
/06/21用户依据发货单再从原料仓库领出5台显示器。
操作向导：
（一） 在销售系统中，调整相关选项（将“是否销售生单”选项勾去掉）
（二） 在销售系统中，填制并审核发货单
（三） 在销售系统中，依据发货单填制并复核销售发票
（四） 在库存系统中，填制销售出库单。（依据发货单生成销售出库单）

业务九：
/06/20 业务二部向精益企业出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台。开据发票时，用户要求再多买两台，依据用户要求开据了22台显示器专用发票一张。
/06/20 用户先从原料仓库领出18台显示器。
/06/20 用户再从原料仓库领出4台显示器。
操作向导：
（一） 在库存系统中，调整选项（将“是否超发货单出库”选项置上对勾标识）
（二） 在库存系统或销售系统中，定义存货档案（定义超额出库上限为0.2）
（三） 在销售系统中，填制并审核发货单
（四） 在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）
（五） 在库存系统中，填制销售出库单，依据发货单生成销售出库单（选择“按累计出库数调整发货数”）。

业务十：
/06/20 业务二部向精益企业出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。因为金额较大，用户要求以分期付款形式购置该商品。经协商，用户分四次付款，并据此开据对应销售发票。第一次开据专用发票为数量50台，单价6500元。
业务部门将该业务所包含到出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

操作向导：
（一） 在销售系统中，调整相关选项：将“是否销售生单”选项置上对勾标识；将“是否销售生单”选项置上对勾标识。
（二） 在销售系统中，填制并审核发货单（注意选择业务类型）
（三） 在存货系统中，实施发出商品记账功效，对发货单进行记账。
（四） 开据发票时，在销售系统中依据发货单填制并复核销售发票
（五） 在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证
（六） 在存货系统中，实施发出商品记账功效，对销售发票进行记账。
（七） 在存货系统中，生成结转销售成本凭证
（八） 账表查询
1. 在存货系统中，查询发出商品明细账
2. 在销售系统中，查询销售统计表

业务十一：
/06/20业务二部委托利氏企业代为销售计算机50台，售价为2200元，货物从成品仓库发出。
/06/25 收到利氏企业委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为2200元。立即开据销售专用发票给利氏企业。
业务部门将该业务所包含到出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。
操作向导：
（一） 在存货系统中，调整委托代销业务销售成本结转方法为“发出商品”确定。
（二） 发货时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销发货单
2. 在库存系统中，审核销售出库单
3. 在存货系统中，对发货单进行记账
4. 在存货系统中，生成出库凭证
（三） 结算开票时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销结算单
2. 在销售系统中，复核销售发票
3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证
（四） 结转销售成本时：1. 在存货系统中，对发记进行记账
2. 在存货系统中，生成结转成本凭证
（五） 账表查询
1. 在销售系统中，查询委托代销统计表
2. 在库存系统中，查询委托代销备查簿

业务十二：
/06/25业务一部售给昌新企业计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。
/06/26业务一部售给昌新企业计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。
/06/26开据对应专用发票一张，数量为9台。
操作向导：
（一） 发货时，在销售系统中填制并审核发货单
（二） 退货时，在销售系统中填制并审核退货单
（三） 在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）

业务十三：
/06/27委托利氏企业销售计算机退回2台,入成品仓库。因为该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。
操作向导：
（一） 发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单
（二） 在销售系统中，复核红字专用销售发票
（三） 在销售系统中，填制并复核委托代销退货单
（四） 账表查询，在库存系统中，查询委托代销备查簿

试验五
目标和要求:
掌握企业在日常业务中怎样经过软件来处理多种其它业务及相关帐表查询

试验内容：
业务一：（直运业务）
1. /06/25 业务一部接到业务信息,精益企业想购置服务器一台.经协商以单价为100，000元成交,增值税率为17%。随即，业务一部填制对应销售订单。
2. /06/26业务一部经联络以90，000元价格向艾德企业发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益企业。
3. /06/27货物送至精益企业，6/27艾德企业凭送货签收单依据订单开具了一张专用发票给业务一部。
4. /06/28业务一部依据销售订单开具专用发票一张。
5. 业务一部将此业务采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务收入及成本。
操作向导：
（一） 在销售系统中，调整相关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标识。
（二） 在销售系统中，定义存货档案（该存货应有销售、外购属性）
（三） 在销售系统中，填制并审核销售订单
（四） 在采购系统中，填制并审核采购订单
（五） 在采购系统中，填制采购发票
（六） 在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含“未完全报销发票”）
（七） 在销售系统中，填制并复核销售发票
（八） 在存货系统中，实施直运商品记账
（九） 在存货系统中，查询存货明细账

业务二：（产成品入库）
/06/15 成品仓库收到当月加工10台计算机,做产成品入库。
/06/16 成品仓库收到当月加工20台计算机,做产成品入库。
随即收到财务部门提供完工产品成本,其中计算机总成本144000元,立即做成本分配。
操作向导：
（一） 在库存系统中，填制并审核产成品入库单
（二） 在库存系统中，查询收发存汇总表
（三） 在存货系统中，进行产成品成本分配
（四） 在存货系统中，实施单据记账

业务三：（材料领用）
/06/15一车间向原料仓库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100只，用于生产。
操作向导：
（一） 在库存系统中，填制并审核材料出库单（提议单据中单价为空）

业务四：（出入库跟踪）
有一存货“256M内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库出库情况做具体统计。
/06/10 业务一部向建昌企业购进80根256兆内存条，单价为300元。物品入原料仓库。
/06/12 业务二部向建昌企业购进100根256兆内存条，单价为295元。物品入原料仓库。
/06/12 收到上述两笔入库专用发票一张，票号为45601。
/06/25 二车间向原料仓库领用50根256兆内存条，用于生产。
操作向导：
（一） 在库存系统系统中，定义该存货档案（应选择“出库跟踪入库”选项）
（二） 在库存系统系统中，对材料出库单进行单据设计（增设“入库单号”栏）
（三） 在库存系统系统中，填制两张采购入库单
（四） 在采购系统系统中，填制采购发票
（五） 在库存系统系统中，进行采购结算
（六） 在库存系统系统中，填制出库单
（七） 在库存系统系统中，查询入库跟踪表

业务五：（调拨业务）
/06/20将原料仓库中50只键盘调拨到外购品仓库。
操作向导：
（一） 在库存系统系统中，填制并审核调拨单
（二） 在库存系统系统中，审核其它入库单
（三） 在库存系统系统中，审核其它出库单
（四） 在存货系统系统中，实施特殊单据记账

业务六：（盘点预警）
依据上级主管要求，键盘应在每七天二进行盘点一次。假如周二未进行盘点，需进行提醒。
操作向导：
（一） 在库存系统中，进行选项设置
（二） 在库存系统中，修改存货档案，设定上次盘点时间，盘点周期。
（三） 假定周二未对该存货进行盘点，将业务日期调整为周三，进入库存系统时，系统会进行对应提醒。

业务七：（盘点业务）
/06/25 对原料仓库全部存货进行盘点。
盘点后，发觉键盘少出一个。
经确定，该键盘成本为80元/只。
操作向导：
（一） 盘点前：在库存系统系统中，填制盘点单
（二） 盘点后：1. 在库存系统系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘
点金额。
2．在库存系统系统中，审核盘点单
3. 在存货系统系统中，对出入库单进行记账。

业务八：（假退料）
/06/30依据生产部门统计，有20只硬盘当月还未耗用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。
操作向导：
（一） 在存货系统中，填制假退料单
（二） 在存货系统中，进行单据记账
（三） 在存货系统中，查询明细账
说明：当月末结账后，可再重新查询明细账。
试验六
目标和要求:
掌握企业在日常业务中怎样经过软件进行各出入库成本计算及月底怎样做好月末结账工作

试验内容：
一、单据记账
将上述各出入库业务中所包含到入库单，出库单进行记账
（一） 调拨单进行记账（假如试验五中调拨单未记账，则需要进行此项操作）
操作向导：
在存货系统中，进入[业务核实]—[特殊单据记账]

（二） 正常单据记账：将采购、销售业务所包含入库单，出库单进行记账。
操作向导：
在存货系统中，进入[业务核实]—[正常单据记账]

二、财务核实
（一） 依据上述业务中所包含到采购入库单编制对应凭证
操作向导：
在存货系统中，进入[财务核实]—[生成凭证]，选择“采购入库单（报销）”生成对应凭证

（二） 查询凭证
操作向导：
在存货系统中，进入[财务核实]—[凭证列表]

三、月末结账
（一） 采购系统月末结帐
操作向导：
在采购系统中，进入[业务]—[月末结账]

（二） 销售系统月末结账
操作向导：
在销售系统中，进入[业务]—[销售月末结账]

（三） 库存系统月末结账
操作向导：
在库存系统中，进入[业务处理]—[月末结账]

（四） 存货系统月末处理
1． 各仓库期末处理
操作向导：
在存货系统中，进入[业务核实]—[期末处理]

2． 生成结转销售成本凭证（假如计价方法为“全月平均”）
操作向导：
在存货系统中，进入[财务核实]—[生成凭证]，选择“销售出库单”

3． 存货系统月末结账
操作向导：
在存货系统中，进入[业务核实]—[月末结账]