信托公司受托境外理财业务管理暂行制度模板.doc
《信托公司受托境外理财业务管理暂行制度模板.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《信托公司受托境外理财业务管理暂行制度模板.doc(21页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、信托企业受托境外理财业务管理暂行措施第一章总则第一条 为规范信托企业受托境外理财业务,依据中国信托法、中国银行业监督管理法等法律法规要求,制订本措施。第二条 本措施所称受托境外理财业务,是指境内机构或居民个人(以下简称委托人)将正当全部资金委托给信托企业设置信托,信托企业以自己名义根据信托文件约定方法在境外进行要求金融产品投资和资产管理经营活动。投资收益和风险根据法律法规要求和信托文件约定由相关当事人负担。第三条 信托企业开展受托境外理财业务,应该遵守境内外相关法律法规及本措施要求,并采取切实有效方法,加强相关风险管理。第四条 中国银行业监督管理委员会(以下简称中国银监会)负责信托企业受托境外
2、理财业务准入管理和业务管理。国家外汇管理局(以下简称国家外汇局)负责信托企业受托境外理财业务包含外汇管理。第二章业务资格审批第五条 中国银监会根据行政许可相关程序和要求,对信托企业申请办理受托境外理财业务进行资格审批。第六条 信托企业创办受托境外理财业务应该符合下列条件:(一)注册资本金不低于10亿元人民币或等值可自由兑换货币。经同意含有经营外汇业务资格,且含有良好开展外汇业务经历。连续2年监管评级为良好以上。(二)最近2年连续盈利,且提足各项损失准备金后年末净资产不低于其注册资本金;最近2年没有受到监管部门行政处罚。(三)含有健全企业治理结构、内控制度和风险管理机制,且实施良好。(四)配置能
3、够满足受托境外理财业务需要且含有境外投资管理能力和经验专业人才(2年以上从事外币有价证券买卖业务专业管理人员不少于2人);设有独立开展受托境外理财业务部门,对受托境外理财业务集中受理、统一运作、分账管理。(五)含有满足受托境外理财业务需要风险分析技术和风险控制系统;含有满足受托境外理财业务需要营业场所、计算机系统、安全防范设施和其它相关设施;在信托业务和固有业务之间建立了有效隔离机制。(六)中国银监会要求其它审慎性条件。第七条 信托企业向中国银监会申请创办受托境外理财业务资格,应该提交以下材料(一式三份):(一)由信托企业法定代表人签署申请书,内容最少包含申请人基础情况、拟申请外汇额度、投资计
4、划。(二)信托企业创办受托境外理财业务可行性汇报,内容最少应该包含企业资质情况、业务发展计划、目标用户群定位、业务可行性分析及资源配置情况。(三)内部控制和风险管理制度。内部控制制度和风险管理制度最少应包含:受托境外理财业务管理制度;外汇投资或外汇交易管理制度;市场风险管理制度。(四)创办受托境外理财业务人员和部门情况介绍,包含从事境外投资专业人员简历。(五)托管人相关材料和协议草案。托管协议草案应明确拟聘用托管人。因为管理程序、商务谈判等原因无法确定托管人时,能够暂不填写托管人情况,但需在协议草案中明确说明信托企业和托管人关键权利和业务,并在明确托管人后,将托管人基础情况立即汇报监管部门。(
5、六)满足本措施第六条条件相关证实材料,最少应包含经营外汇业务证实文件及复印件,经审计最近2年财务汇报和报表。(七)中国银监会要求其它文件。第三章 业务管理第八条 信托企业取得受托境外理财业务资格后,创办受托境外理财业务适用汇报制,汇报程序和要求参摄影关要求。第九条 信托企业汇报创办受托境外理财业务时,应提交以下材料:(一)产品可行性分析汇报。(二)信托文件草案。(三)托管协议。(四)风险申明书。(五)信托财产利用方案。(六)风险控制技术说明。(七)信息披露及风险管理汇报格式。(八)推介方案。 (九)业务部门及人员介绍。(十)外部律师出具法律意见书。(十一)中国银监会要求其它材料。第十条 信托企
6、业创办受托境外理财业务,能够针对机构投资者和含有一定风险识别、判定和负担能力自然人设置受托境外理财信托。第十一条 受托境外理财信托业务包含为单一委托人设置受托境外理财单一信托产品和对2个以上(含2个)委托人设置受托境外理财集合信托计划,各当事人在信托文件中约定对应权利义务,受托人依据信托文件约定对信托财产实施投资管理和受托管理。第十二条 信托企业接收委托人资金,应核实委托人确实含有对应投资资格,且其投资活动符合中国及投资所在地国家或地域法律要求。严禁信托企业向境内机构出租、出借或变相出租、出借其境外可利用投资账户。第十三条 信托企业设置受托境外理财单一或集合信托,接收单个委托人资金数额不得低于
7、100万元人民币或按信托成立日前1日中国外汇交易中心公布对应汇率中间牌价计算等额外汇。第十四条 信托企业应该依据受托境外理财信托计划风险情况,设置合适期限和销售起点金额,并对目标用户群进行风险适应性调查。第十五条 信托投资企业受托境外理财集合信托计划,其资金利用限于下列投资品种或工具:(一)国际公认评级机构最近3年对其长久信用评级最少为投资级以上外国银行存款。(二)国际公认评级机构评级最少为投资级以上外国政府债券、国际金融组织债券和外国企业债券。(三)中国政府或企业在境外发行债券。(四)国际公认评级机构评级最少为投资级以上银行票据、大额可转让存单、货币市场基金等货币市场产品。(五)中国银监会要
8、求其它投资品种或工具。第十六条 信托企业受托境外理财单一信托产品,其资金利用限于下列投资品种或工具:(一)第十五条要求投资品种或工具。(二)为规避受托境外理财单一信托产品风险,包含金融衍生产品交易品种或工具。信托企业应根据金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法要求取得对应经营资格。信托企业应该作为金融衍生产品最终用户进行相关交易,不得作为金融衍生产品交易商和造市商投资金融衍生产品或工具。(三)中国银监会要求其它投资品种或工具。第四章投资付汇额度管理第十七条 信托企业办理受托境外理财业务,应向国家外汇局申请投资付汇额度。由中国银监会直接监管信托企业,应向国家外汇局直接递交申请材料。由属地银监局负责
9、监管信托企业,应向所在地国家外汇局分局、外汇管理部、中心支局、支局(以下简称外汇局)递交申请材料,外汇局初审同意后,逐层上报国家外汇局同意。信托企业在国家外汇局同意投资付汇额度范围内,可向投资者推介人民币或外币受托境外理财集合信托计划。信托企业累计净汇出金额不得超出国家外汇局同意投资付汇额度。第十八条 信托企业应持下列文件向国家外汇局或所在地外汇局申请投资付汇额度:(一)申请书。申请书包含但不限于申请人基础情况、拟申请投资付汇额度、单一受托境外理财信托产品或集合受托境外理财信托计划情况等。(二)中国银监会业务资格同意文件。(三)托管协议草案。(四)拟和委托人签署信托文件初稿。初稿中应包含双方权
10、利义务及收益、风险负担等相关内容。(五)国家外汇局要求其它文件。国家外汇局自收到完整申请文件之日起20个工作日内,做出同意或不一样意批复,书面通知申请人并抄送中国银监会和属地银监局。第十九条 信托企业可采取有效方法,经过远期结汇等方法对冲和管理受托境外理财产生汇率风险。第五章账户及资金管理第二十条 信托企业从事受托境外理财业务采取境内托管人和境外托管代理人托管模式。第二十一条 信托企业从事受托境外理财业务,应该委托经中国银监会认可取得代客境外理财业务托管资格境内商业银行作为境内托管人,托管其用于境外投资全部资产。第二十二条 境内托管人应该依据审慎标准,根据风险管理要求和国际通例选择有托管资格境
11、外金融机构作为境内托管人境外托管代理人。境外托管代理人应满足以下条件,并由其境内托管人负责审核:(一)含有所在国家或地域监管部门认定托管资格,或和境内托管人含有合作关系,且最近3年在所在国家或地域无受重大处罚统计。(二)实收资本不低于25亿美元或等值自由兑换货币。(三)国际公认评级机构最近3年对其长久信用评级为A级或相当于A级以上。(四)企业治理结构健全、内部管理制度和风险控制机制完善;含有安全、高效清算交割系统及灾难应变机制。(五)所在国家或地域金融监管制度完善,金融监管部门和中国金融监管机构已签署监管合作谅解备忘录,并保持着有效监管合作关系。(六)中国银监会和国家外汇局要求其它审慎条件。第
12、二十三条 信托企业对受托管理信托财产,应在境内托管人处设置托管账户。境内托管人及境外托管代理人必需为不一样信托项目分别设置托管账户。第二十四条 信托企业开展受托境外理财业务,应实施境内托管人和境外托管代理人、境外托管代理人和境外投资管理人职责分离。信托企业应根据市场化标准公平抉择,境内托管人关联方作为受托境外理财业务境外托管代理人和境外投资管理人,应事先向中国银监会汇报。第二十五条 境内托管人应该在境外托管代理人处为信托企业受托境外理财信托开设境外外汇资金利用结算账户和证券托管账户,用于和境外证券登记结算机构之间资金结算业务和证券托管业务。第二十六条 信托企业在收到国家外汇局相关投资付汇额度同
13、意文件后,应该持同意文件和境内托管人签署托管协议,并开立境内托管账户。境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。信托企业应该自境内托管账户开设之日起5个工作日内,向国家外汇局报送正式托管协议。第二十七条 信托企业境内外汇托管账户收入范围是:信托企业依据受托境外理财信托项目从受托境外理财信托专用外汇账户划入资金,依据受托境外理财信托项目从境内人民币托管账户购汇划入资金,境外汇回投资本金及收益,和国家外汇局同意其它收入。第二十八条 信托企业境内外汇托管账户支出范围是:汇往境外外汇资金利用结算账户资金、汇回受托境外理财信托专用外汇账户资金,依据受托境外理财信托项目结汇资金,货币兑换费、托管费、资产
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 信托公司 受托 境外 理财 业务 管理 暂行 制度 模板
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【a199****6536】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【a199****6536】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。