电大证券基础考试小抄2014电大证券基础期末复习考试小抄.doc

1、 合格境外机构投资者的境内股票投资，应当遵循中国证监会规定的持股比例限制和国家其他有关规定：单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%,所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的20%
2、 社保基金的投资范围包括银行存款，国债证券投资基金，股票信用等级在投资级以上的企业债，金融债等有价证券，其中银行存款和国债投资的比例不低于50%，企业债、金融债不高于10%，证券投资基金、股票投资的比例不高于40%。
3、 单个投资管理人管理的社保基金资产投资与一家企业所发行的证券或单只证券投资基金，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%，按成本计算，不得超过其管理的社保基金资产总值的10%。
4、 委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的20%。
5、 投资银行活期存款，中央银行朴军，短期债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例，不低于基金自资产的20%。
6、 投资银行定期存款，协议存款，国债，金融债，企业债等固定收益类产品可转换债，债券基金的比例不高于基金净资产的50%，其中，投资国债的比例不低于基金净资产的20%
7、 投资股票等权益类产品及投资性保险产品，股票基金的比例，不高于基金净资产的30%
其中投资股票的比例不高于基金净资产的20%
8、 单个投资管理人管理的企业年金基金财产，投资与一家企业所发行的证券或但只证券投资基金，按市场价计算，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%，也不得超过其管理的企业年金基金财产总值的10%
9、 截止2008年底，共批准成立9加外资参股证券公司，33外资参股基金公司，截止2007年1月31日，68加境外证券经营机构取得外资股业务资格。
10、截止2008年5月，共有21加基金管理公司取得QDII业务资格，已有8只QDII基金产品获批，其中5只QDII 基金完成募集，募集资金达1225亿元人民币。
11、记名股票：全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内交足。以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%
12、发行无记名股票的公司应当与股东大会会议召开前30日公告会议召开时间，地点和审议事项。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当与会议召开5日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。
13、我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率是20%，目前减半征收。
14、经济周期变动，公司利润增减，股息增减，投资者心理和投资决策变化，供求关系变化，股票价格变化。
15、当出现董事会认为必要，监视会提议召开，单独或伙计持有公司10%以上股份的股东请求时等情形是，也可以召开临时股份大会。
16、重大资产重组，购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价达到或超过20%。
17、弥补亏损、提取法定公积金、提取法定公益金、提取任意公积金。
18、支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务，如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。
19、社会公众股：社会募集公司申请 股票上市的条件之一是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司恩总额超过人民币4亿的，向社会公开发行股份比例为10%。
20、B股：以人民币标明股票面值，以外币认购买卖，在境内证券交易所上市交易。现汇存款，外币现钞存款，境外汇入的外汇资金。
21、红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
22、国有法人持股市值国有企业国有独资公司，事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司。
23、通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。
24、商业银行次级债券是商业银行发行，本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。
25、混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。
26、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。
27、与《管理办法》配套的《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》规定，企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
28、国际债券的发行人主要是各国政府，政府所属机构、银行或其他金融机构，工商企业以及一些国际组织，国际债券的投资者是银行或其他金融机构，各种基金会，工商财团和自然人。
29、外国债券是没一个国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。
欧洲债券是借款人在本国境外市场发行，不以发行市场所在的国货币为面值的国际债券
30、组织形式：契约、公司基金。运作方式：封闭、开放。投资标：国债基金，股票基金，货币市场基金。投资目标：成长性，收入型，平衡性。
31、设立基金管理公司，注册资本不低于1亿元。且为实缴资本。
32、基金管理公司为单一客户办理特定资产管理的，客户委托初始资金不得低于5000万元。
33、持有人与管理者：所有者和经营者关系。管理人与托管人相互制衡。持有人与托管人委托与受托。
34、基金管理费：货币基金0.25-1%.债券基金0.5%-1.5%。股票基金1%-1.5%，认沽权证基金1.5%-2.5%。
35、托管费：股票基金0.25%。债券基金0.125%。封闭式0.25%，开放式低于0.25%
36、封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配不得低于基金年度已实现收益的90%
37、基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有以下行为：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的10%，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%。
38、产品形态：独立衍生工具、嵌入式衍生工具。
39、交易场所：交易所交易的衍生工具，OTC交易的衍生工具。
40、基础工具：股权类产品的衍生工具，货币衍生工具，利率衍生工具，信用衍生工具以及其他。
41、金融衍生工具从其他自身交易的方法和特点分为：金融远期合约、金融期货，金融期权，金融互换和结构化金融衍生工具。
42、金融远期合约：远期利率协议，远期外汇合约，远期股票合约。
43、《巴塞尔协议》规定，开展国际也得银行必须将资本对加权风险资产的比例维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的50%。
44、基础资产划分金融远期合约：股权类，债券类，远期利率协议、远期汇率协议
45、金融期货按基础工具划分：外汇期货，利率期货，股权类期货。
46、互换式两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定时间内定期交换现金流的金融交易，可分为货币互换，利率互换，股权互换，信用互换等类别。
47、选择权的性质划分，金融期权可以分为：看涨期权、看跌期权。
48、履约时间金融期权可以分为欧洲期权（到期日执行）、美式期权（到期日或到期日之前任何一个营业日执行）、修正的美式期权（到期日之前的一系列规定日期执行）
49、按照金融期权基础资产性质不同，金融期权可分为：股权类期权，利率期权、货币期权、金融期货合约期权、互换期权。
50、权证：按基础资产分类：股权类权证，债券类以及其他。按基础资产的来源：认股和备兑。按持有人权利：认购权证和认沽权证。按行权时间：美式权证（失效日之前任何）、欧式权证（失效日当日）、百慕大式权证（失效日之前一段规定时间内）。按内在价值：平价、价内、价外。
51、履约担保的标的证券数量=权证上市数量*行权比例*担保系数
履约担保的现金金额=权证上市数量*行权价格*行权比例*担保系数
52、可转换公司债券应半年或1年付息1次，到期后5个工作日后应偿还未转股债券的本金及最后1期利息。
53、存托凭证是指一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。一般代表外国公司股票，有时也代表证券，预托凭证，一国证券市场上流通的也代表另一国证券市场上流通的证券的证券。
54、资产证券化的基础分类：不动产证券化，应收账款证券化，信贷资产，未来收益，债券组合。低于分类，境内和离岸。产品分类：股权型、债权性和混合型。
55、证券化：发行规模增长种类增多发行主体增加。机构投资者增加。二级市场尚不活跃。
56、结构化金融衍生品。按连接产品基础分类：股权、利率、汇率、商品。按嵌入式：基于互换、基于期权。
57、发行市场由：证券发行人（政府企业金融机构）、投资者、中介机构。
58、询价对象应承诺获得网下配售的股票持有期限不少于3个月。
59、债券发行方式：定向发行、承购包销、招标发行（价格招标、收益率招标、缴款期招标）
60、发行人应当同证券公司签定承销协议：向不特定对象发行的证券票面总值超过5000万元，应当由承销团承销。
61、非公开发行股票，发行对象均属原前10名股东。
62、股票公开发行的定价方式：协商定价、一般询价、累计投标、上网竞价。
首次公开发行以询价方式。首次公开发行的股票中小企业版上市的，发行人根据初步询价确定发行价格，不在进行累计投标询价。
63、债券的发行方式以公开招标为典型：有价招标、收益率招标。
64、以价格为标的荷兰式：最低中标价格。以价格为标的美式：各中标者的最终中标价。
以收益率为标的荷兰式：最高收益率。以收益率为标的美式：各个价位上的中标收益率。
65、短期贴现债券单一价格的荷兰式。长期附息债券：多收益率的美式。
66、证券交易所暂停和终止股票上市，公司最近3年连续亏损。终止：最后1个年度为能恢复盈利。
67、无涨跌幅限制证券的大宗交易须在前收盘价的政府30%或当日竞价
68、报价:匿名或实名。询价：实名。
69、创业板：最近两年净利润不少于1000万元，最近1年盈利不少于500万元、最近1年营业收入不少于5000万元。最近两年营业收入增长率不低于30%。申请股票上市的公司股本不少于3000万元。最近1期末净资产不少于2000万元。发行后股本不少于3000万元。
70、人民币债券交易，回购的期限为1天-1年。按1、7、14、21、1、2、3、4、6、9个月、1年。交易时间：周一-五上午9点到12点。下午13:30-16:30
71、代办股份转让，股票每周集合竞价：1、3、5次方式转让。原STAQ\NET系统挂牌公司和沪深证券所退市公司。非上市股份有限公司的股份报价转让（中关村科技园）
72、每当股票分割，送股或增发配股数超过原股份的10%时，就对除数作相应的修正。
73、加权：基期、计算期（派许）（标准普尔）、几何（费雪理想）。
74、沪深300于1月初和7月初实施调整。每调整比例不超过10%。排名240名内的新样本优先进入。排名360名之前的老样本优先保留。最后一次财务报告亏损不进入新选样本。除非有指数代表性。
75、中证规模指数：100（大）200（中）沪深300（大中）500（小）700（中小）800（大中小）。
76、上海证券交易所股价指数：样本指数：上证成分指数（上证180。每年调整一次。不超过10%）上证50.、上证红利（年末调整。不超过20%）、上证180金融股指数、上证公司治理、上证180公司治理、上证180风格、上证行业、上证中型企业。综合类：上证综合、新上证综合。分类：A、B及工业、商业、地产、公共事业、综合。
77、深圳证券交易所股价指数：样本指数：深证成分、深证A 股（1994年为基日1995年1月计算）、深圳B股、深证100（每半年调整。派许加权）综合类：深圳综合指数：深证新指数、中小企业板指数。
78、恒生指数：由总市值加权法改为以流通市值调整计算，并为成分股设定15%的比重上限。恒生流通精选各成分股占每一指数的比重不超过15%.
79、中国指数期货代号CX，为芝加哥时间8:30-15:15。合约标准为每点100美元，最小变动价位：0.05点，合约结算日为到期月的第三个星期五采用现金结算。
80、主要债券指数：中证全债（基日2002.12.31）、上证国债指数（基日2002.12.31）、上证企业债（基日2002.12.31）中国债券（基日2001.12.31）
81、基金指数：中证基金（基点同上2002.12.31,60%股票。80%债券）、上证基金（基日20020.5.8）、深证基金（基日2000.6.30）。
82、道琼斯（工业-30、运输业-20、公用事业-15、股价综合-65、公正市价700）道琼斯公司编制。
83、英国富时，金融时报（金融时报工业-30）100种股票交易-（FT-100）综合精算股票指数（700多种）。
84、NASDAQ场外二级市场（全美证券交易商自动报价系统）
85、公积金转增股本：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可以不再提取。法定公积金转为资本时，所留成的公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。
86、预期收益率=无风险收益率+风险补偿。
87、证券公司设立：3年无重大违法违规、净资产不低于2亿元。
实行审批制：申请之日起6个月内。领取营业执照之日15日之内向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。
88、设立子公司：最近1年净资本不低于12亿元。最近12个月风险指标符合要求最近1年市场占有率不低于同行业中等。
89、证券投资咨询业务5名以上去的证券投资咨询从业资格。高级人员中：1名。
90、证券公司开展自营，注册资本最低5亿元，净资本最低2亿元。
91、自营业务，自营股票规模不得超过净资本的100%，证券自营业务规模不得超过净资本的200%，持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的30%，持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过5%。
92、资产管理：净资本不低于2亿元。设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设定非限定5亿元。3年以上证券自营资产管理投资基金人员不少于5人。
93、集合资产管理可以投资：中国境内股票、债券、基金、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品、证监会认可。限定性：国债、国家重点建设债券、债权性证券投资基金。企业债券、其他信用度高流动性强的固定收益类金融产品。投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。
94、定向资产管理单个客户最低100万元。集合：限定性单个客户5万元，非限定10万元。证券公司依法以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划。参与1个集合计划的自有资金不得超过计划成立规模的5%，并且不得超过2亿元。参与多个不得超过15%..集合计划资产投资于一家公司发行的证券，不得超过证券发行总量的10%,也不得超过计划资产净值的10%。
单个集合计划资产投资与证券的资金最高限额不得超过计划资产净值的3%。
95、融资融券：
结算：融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户、信用交易资金交收账户。
商业银行：融资专用资金账户、客户信用交易担保资金帐户。
证券公司：信用证券账户、信用资金台账。村官银行:信用资金账户。
96、担任证券公司独立董事：从事5年以上。不得：持有或控制证券公司5%以上的股权单位，证券公司前5名股东单位。持有或控制证券公司1%以上股权的自然人。上市公司前10名股东中的自然人股东。或者控制证券公司5%以上的自然人既亲属。最近1年内曾经有4项情形之一。
97、董事会监事会单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提出议案，单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事独立董事监事候选人。
98、合规总监：从事证券工作5年以上，专业考试或具有8年以上法律工作经历，或在证券监管机构的专业监督岗位任职8年以上.(独立性\知情权\必要的工作条件)
99、净资本=净资产-金融资产的风险调整-其他资产的风险调整-或有负债的风险调整—/+中国证监会认定或核准的其他调整项目
100、风险控制指标：证券公司经营证券经纪业务，净资本不得低于2000万元。承销保荐自营资产管理之一，不得低于5000万元。既经营经纪业务，又之一：1亿元。之二：2亿元。
101、证券公司风险控制指标：净资本 与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%，与净资产的比例不得低于40%。与负债比例不低于80%。净资产与负债比例不低于20%。
102、自营业务风险：自营权益类不得超过净资本100%，固定收益类500%,持有一种权益类的成本30%，持有一种权益类的 市值与其总值的比例5%。
103、融资融券风险：为单一融资、融券都是不得超过净资本的5%。
104、证券公司风险资本准备基准计算：经营证券经纪业务：应当按托管的客户交易结算资金的3%。自营：按固定收益类规模10%，对未进行风险对冲的证券衍生品和权益类分别30%、20%。对已进行风险对冲的5%。违反规定超比例自营，整改完后的100%。融资项目股票、IPO、公司债券、政府债券：30%、15%、8%、4%
105、证券经营证券资产管理，分别按专项、集合、定向资产管理业务规模8%、5%、5%.
106、证券公司经营融资融券业务的，应当对客户融资业务规模融券业务规模的10%计算融资融券业务风险资本准备。
107、证券公司设立分公司、证券营业部等分支机构，分别以2000万元、500万元计算。
108、证券公司应按上一年营业费用总额的10%计算运营风险资本准备。
109、证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，排除机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送，整改期限不超过20个工作日。
110、证券登记结算的成立：不少于人民币2亿元。
112、鼓励以下条件的律师事务所从事证券法律：20名，5名以上从事过证券法律，近两年未受处罚。最近3年从事过证券法律业务，最近3年连续执业，且拟于其共同承办业务的律师最近3年从事过证券法律业务。最近3年连续从事证券法律领域的教学。
113、注册会计师申请证券许可证：去的证书1年以上，3年没有违法。
114、会计师事务所申请证券许可：成立3年，3年执业活动中没有违法。20名以上注册会计师，60周岁不少于40人。上年度业务收入不低于800万元。有限责任会计师事务所实收资本不低于200万元，合伙会计师事务所净资本不低于100万元。
115、申请证券、期货投资咨询从业资格机构：分别从事5名以上取得从业。同时从事10名以上。高级管理人员1名取得。有100万元注册资本。
116、证券投资咨询人员具有从事证券、期货业务两年以上的经验。
117、申请证券评级业务许可的资信评级机构：实收资本和净资产均不少于2000万元。高级人员不少于3人。评级人员不少于20人，3年以上不少于10人。注册会计师不少于3人。最近5年未收到刑事处罚，最近3年无税务工商金融不良记录。
118、资产评估申请证券评估资格：取得资格3年以上，变更登记日起满1年。不少于30名评估师，3年持有注册评估师证书不少于20人。净资产不少于200万元。半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东连续执业3年以上。最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，每年不少于500万元。
119、资产评估机构申请评估资格，应当不存在下列情况。3个全是未满3年。
120、《证券法》。2006年1月1日生效
121、上市公司收购：持有上市公司已发行股票达到5%书面报告和公告程序以及内容。
122、公司注册资本;允许比例在2年内分期缴清、其中投资公司可以分5年，有限责任公司最低注册资本降低到3万元。
123、关于无形资产的出资比例：规定货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。
对外投资比例，公司向其他有限责任公司，股份有限公司投资除外，所累积投资额不得超过净资本的70%。
124、有限责任公司设立监事会，成员不得少于3人。每年至少召开1次。股份有限公司监事会至少每6个月开1次。
125、上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的30%的应当由股东大会作出决议，2/3以上通过。
126、发行新股。最近3年内财物无虚假，最近3年无其他重大违法。
127、公司上市：降至3000万元、向社会公开发行股份达公司总股份数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元。，其向社会公开发行的股份的额比例为10%
128、欺诈发行：5年以下。1%-5%。
虚假财务会计报告：3年以下。2-20万
董事监事高级管理人员利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司遭受损失。3年以下并处罚金，特别大损失3-7年并处罚金。
欺骗手段取得银行贷款。给金融机构带来损失。3年以下并罚金。严重。3-7年。
非法发行：5年以下。1%-5%
泄露内幕：5年以下，1倍-5倍。情节特别严重：5-10年，1倍-5倍。主管：5年以下。
编造并传播证券交易虚假信息诱骗他人买卖证券。5年以下，1-10万。严重：5-10年。2-20万。主管5年以下。
操纵市场：5年以下，特别严重5-10年。
商业银行等金融机构违背受托义务擅自运用客户资金。3年以下。3-30万。严重：3-10年。5-50万
明知是毒品犯罪，黑社会性质。没收收益。5年以下。5%-20%。严重5-10年。5-20%。
129、薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人有独立董事担任。
130、如果在初步询价阶段参与报价的询价对象不足20家，发行4亿股以上的参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应终止发行。
131、中国证监会设立9个稽查局。36个证监局。
132、30-60万，情节严重撤销。主管：3-30万
虚假误导广告宣传推介、以不正当竞争手段招揽承销业务、其他违反证券承销业务。
133、3-30万。1-5倍：保荐人出具虚假记载
134、30-60万，主管3-30万。发行人上市公司虚假信息披露。
135、1-5倍。主管3-10万。律师事务所出具虚假陈述。
136、诱骗投资者买卖：3-10万。证券交易活动中虚假陈述误导，3-20万。
137、操纵市场：1-5倍。不足30万，30-300万。主管10-60万。
138、内幕：分配股利或者增资、股权结构变化、债务担保重大变更、主要资产抵押出售超过30%，董事高级管理人员重大损害，收购，国务院其他。
139、内幕：1-5倍，不足3万，3-60万，主管-3-30万。
140、上海深圳证券交易所在的风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金。所有在中国境内注册的证券公司，按营业收入的0.5%-5%缴纳。
141、统一执业证书：3年未受过刑事处罚。申请符合资格管理办法，中国证券业协会应当受到之日起30日内，向中国证监会备案。颁发执业证书。解除劳动合同，变更机构、受处分后10日内向中国证券业协会报告。