精选金融办风险处置预案.doc
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1、 风险处置预案(一)加强管理,严控市场风险、政策风险及利率风险 首先,汇总金融记录、将触及市场风险的因素逐一细化并严密关注政策出台及利率浮动带来的风险,在此基础上建立客户信用评级机制、汇总其他信用记录(如纳税情况等),对企业和个人客户的信用等级每年进行调整,这是控制宏观风险的基本措施。 其次,紧跟国家出台的有关市场、政策、利率及相关因素的各项法规,加大贷款“三查”执行力度,即调查人员深入企业核实相关数据,进行“贷前调查”;信贷人员深入企业,监控其经济活动和资金流向,把握企业生产经营变化情况,认真分析贷款风险变化,进行“贷后检查”;及时反映信贷情况,监控信贷执行的全过程,进行“贷后管理”。对确实
2、发生的不良贷款,以相关法规政策及内部约定为依据,依托政府在不良贷款清收方面给予的大力支持,加大清收力度。第三,贷款利率按市场化原则,根据国家有关法律的规定,综合考虑借款人信用等级、贷款金额、贷款期限等因素,在浮动区间内,由借贷双方充分调研后协商确定。(二)加强内部控制与监督,降低道德风险、操作风险以法律法规为准绳,在国家的规章制度范围内,制定本企业切实可行的财务内控制度。为确保新的管理体制有效实施,明晰责权,规范经营,可参照法律规定,制定内部授权、外部授信制度;“全过程”融入相互牵制、相互制约的控制制度,在内部平行的组织机构之间进行财务监督和约束;设立专门的事后监督岗位,除正常的财务核算外,定
3、期对相关岗位业务工作进行全面、细致的检查;强化内部审计,建立有效的“以查为主”的监督防线,防范潜在风险,避免或减少可能发生的损失,杜绝违规操作现象,尤其是要建立信贷风险防范制度。建立和完善内部激励机制,积极推行和落实经营目标责任制和岗位目标责任制,做到权责分明,奖罚分明。在分配上拉开档次,以调动全体员工工作的积极性。注重文化道德建设,积极推进信贷风险管理文化,促进信贷人员形成良好的信贷价值取向。严密的信贷管理制度是硬约束,先进的信贷管理是软约束,这种软和硬的结合,较严格地控制了信贷风险。操作过程中,严格按公司章程和有关财务制度办事,严格控制财务费用,实行按股金分配盈利的制度;实行定岗定编制度,
4、根据工作需要和业务量的大小,合理确定人员编制,对内引进竞争机制,实行竞聘上岗,并加大员工培训、培养力度,提高工作人员素质;对外引进精通经济、金融和管理工作的专业人才,进一步优化员工队伍结构,适应就形势的需要。(三)分散风险原则贷出款项最大单户金额不得超过全部实收资本的5%,最大10户贷款总额不得超过全部实收资本的10%,平均单户贷款余额不得超过当地人均GDP的10倍。实行“审贷分离”的审查构架。建立“信贷制度制定权”“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查组织结构,建立相对独立的风险调查制约系统,风险审批制约系统和风险检查制约系统。建立直观科学的风险预警体系,建立企业承贷能力分
5、析指标体系,通过对企业最大限度承担负债能力的分析,控制企业的贷款规模。同时充分运用企业的现金流量指标,搞好企业偿债能力的分析,并加强对企业的盈利能力分析,预测企业的发展前景和趋势。加强贷款客户的综合贡献度测评分析,对贷款客户评定授信等级,并据以进行贷款投放和管理决策。对贷出的未到期责任准备金,按贷出额的50%计提,一般风险准备金按年末资产余额的1%计提,由担保、租赁形成的代偿损失准备金按代偿资金和账龄计提,一年计提33%,两年增提66%,三年增提到100%。流程信贷风险管理体系图客户贷款申请,提交相关材料接洽咨询(如受理则转入下一步,部不受理回复客户)营销部门初审(定性分析)沟通沟通风险复核(
6、风险管理部出具风险初步评估报告)贷前调查(AB制、定性、定量评分、尽职调查)调查报告(按调查报告的 要求撰写)出具贷款意向书财务独立审计(出具风险评估意见)总经理决策(五个文件齐备)评审会(申请书、调查报告、风险评估报告、风险评估意见、贷款条件)贷后回访、检查(及时发现并规避风险)通知客户、签订借款合同办理抵押担保、归档业务资料(四)实行保证金制度和抵押担保制度,有效转移风险 发售风险组合产品,例如“小额信贷+保险”可以作为小额贷款公司直接发售的金融产品。制定消费者信用评分表,设立不同的信用等级,划分不同的需求群体,再通过市场细分将贷款与农户等的需求整合起来,直接提供不同利率与险费的“小额信贷
7、+保险”的信贷产品。以定价销售来迎合多元目标群体的需要,简化农户等获得贷款的程度,降低管理成本。实现小额信贷保险的价格下降是依据风险定价机制来提供金融产品的必要尝试。 诚瑞小额贷款公司联席会议进行扶持协调指导、日常巡查运行情况汇报联席会议进行扶持报送业务状况表管理情况上报小额贷款公司出具的借款合同中可以要求资金需求方出具一定数额的风险保证金,但利息收入归借款方所有。贷出款项有必要实施抵押担保的,严格按照国家法规政策执行。 为实现上述目标,拟成立的宁夏惠顾小额贷款有限公司将实行以下措施,强化风险控制。 1.成立以董事长、总经理、信贷部、风险部和会计部等各部门经理组成的贷款审批小组(人数应为奇数)
8、对公司每笔贷款进行审核,由信贷部严格把关,做到贷前如实审查、贷中仔细评审、贷后及时回访;由风险部同步监督每笔贷款的贷前、贷中、贷后工作,及时发现风险、阻止风险和挽回损失。 2. 会计部和风险部应当根据提取呆账准备的资产的风险大小确定呆账准备的计提比例,及时调整比例,呆账准备期末余额最高为提取呆账准备资产期末余额的50%,最低为提取呆账准备资产期末余额的2%,以保证公司的正常运作。3. 提取呆账准备的资产包括:贷款(含抵押、质押、担保等贷款)、银行承兑汇票业务垫款、拆借(拆出)、应收利息、应收股利、应收保费、应收审计费、应收抵押登记费等债权和股权。2002年,人民银行在银行贷款损失准备计提指引中
9、规定,银行应当按照谨慎会计原则,合理估计贷款可能发生的损失,及时计提贷款损失准备,包括一般准备、专项准备和特种准备。一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备;专项准备是指根据贷款风险分类指导原则,对贷款进行风险分类后,按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。特种准备指针对某一行业或某一类贷款风险计提的准备。 宁夏诚瑞小额贷款有限公司- 高氯酸对阿胶进行湿法消化后, 用导数火焰原子吸收光谱技术测定阿胶中的铜、“中药三大宝, 人参、鹿茸和阿胶。”阿胶的药用已有两千多年的悠久历史, 历代宫 马作峰.论疲劳源于肝脏J.广西中医药,2008,31(1):3
10、1. 史丽萍,马东明, 解丽芳等.力竭性运动对小鼠肝脏超微结构及肝糖原、肌糖元含量的影响J. 辽宁中医杂志, 王辉武,吴行明,邓开蓉.内经“肝者罢极之本”的临床价值J . 成都中医药大学学报,1997,20(2):9. 杨维益,陈家旭,王天芳等.运动性疲劳与中医肝脏的关系J.北京中医药大学学报. 1996,19(1):8.1 运动性疲劳与肝脏 张俊明.“高效强力饮”增强运动机能的临床J中国运动医学杂志,1989,8(2):10117 种水解蛋白氨基酸。总含量在56.73%82.03%。霍光华采用硝酸-硫酸消化法和18(4):372-374.1995,2062 林华,吕国枫,官德正等. 衰竭运动
11、小鼠肝损伤的实验性J.天津体育学院党报, 1994,9(4):9-11. 凌家杰.肝与运动性疲劳关系浅谈J.湖南中医学院学报.2003,2(6)31. 凌家杰.肝与运动性疲劳关系浅谈J.湖南中医学院学报.2003,23(6):31. 谢敏豪等.训练结合用中药补剂强力宝对小鼠游泳耐力与肌肉和肝Gn, LDH 和MDH 的影响J中国运动医学杂 杨维益,陈家旭,王天芳等.运动性疲劳与中医肝脏的关系J.北京中医药大学学报. 1996,19(1):8.2.1 中药复方2.2 单味药33 阿胶和复方阿胶浆 常世和等.参宝片对机体机能影响的J.中国运动医学杂志,1991,10(1):49. 聂晓莉,李晓勇等
12、.慢性疲劳大鼠模型的建立及其对肝功能的影响J. 热带医学杂志,2007,7(4):323-325.3.1 概述3.2 关于阿胶和复方阿胶浆医疗保健作用的3.2.1 营养成分和评价3.2.2 阿胶的药理作用3.2.3 阿胶的临床应用4 Xie MH, etalEffects of Hong jing tian she 1u on reproductive axis function and exercise capacities in men. The5 周志宏等补肾益元方对运动小鼠抗疲劳能力的影响J.中国运动医学杂志,2001,20(1):83-84202-204.5International
13、CourseandConferenceonPhysiologicalChemistry and Natrition of exercise and training (Abstract)6 杨维益等中药复方“体复康”对运动性疲劳大鼠血乳酸、p 一内啡肤、亮氨酸及强啡肤Al-13 影响的实验研。仙灵口服液可提高机体运动能力,加速运动后血乳酸的消除。F3 口服液能调整PCO2 孙晓波等鹿茸精强壮作用的J.中药药理与临床,1987,3(3):11. 于庆海等高山红景天抗不良刺激的药理J中药药理与临床,1995,7(7):283. 牛锐淫羊藿炮制前后对小鼠血浆睾丸酮及附近性器官的影响J中国中药杂志,1
14、989,14(9):18P 0.05) 。肝脏是动物机体重要脏器之一,Pi,同疲),肝主筋,人之运动皆由于筋,故为罢极之本”。人体肝脏的功能活动也必阿胶, 味甘性平, 入肺、肝、肾经, 具有补血止血、滋阴润肺的功效。神农本阿胶,又称驴皮胶,为马科动物驴的皮去毛后熬制而成的胶块,是中国医药宝库中阿胶、熟地配伍能使补而不滋腻, 共奏益气补血之功, 主要治疗各种原因导致的气血阿胶对细有促进作用;提示阿胶能提高机体免疫功能。 另外阿胶具阿胶具有很好的止血作用,常用来治疗阴虚火旺、血脉受伤造成的出血。比如,阿胶能治疗缺铁性贫血,再生障碍性贫血等贫血症状,阿胶对血小板减少,白细阿胶是一类明胶蛋白,经水解分
15、离得到多种氨基酸,阿胶具有很多的药理作用和阿胶又称驴皮胶, 为马科动物驴的皮去毛后熬制而成的胶块。中药界有句口头禅:阿胶中的营养成分比较多,主要有蛋白质、多肽、氨基酸、金属元素、硫酸皮肤。把阿胶应用于运动员或人群中的实践应用性,具有很大的潜力和市场前景,白血病、鼻咽癌、食道癌、肺癌、乳腺癌等。阿胶不温不燥,老少皆宜,一年四季均伴随现代竞技体育的强度越来越大,运动员在大运动量训练后出现的各种疲劳征象,胞减少等症也具有效果明显效果;另外,经配伍,阿胶可用来治疗多种出血症。医学保健作用,阿胶具有耐缺氧、耐寒冷、抗疲劳和增强免疫功能作用;同时,阿胶具有本文的目的意义有以下两个方面:一是通过阿胶的抗疲劳
16、能力,来进一本以运动性疲劳相关症状明显的篮球运动员为对象,以谷丙转氨酶、谷表明,阿胶还用于治疗妊娠期胎动不安,先兆流产,习惯性流产等。对于月经病步了解运动员服用阿胶以后,不但能够使男女运动员的谷草转氨酶含量水平、谷丙转参促进人体对糖原和三磷酸腺苷等能源物质的合理利用, 并使剧烈运动时产生的乳草经将其列为上品。本草纲目载阿胶“疗吐血衄血, 血淋尿血, 肠风下痢, 女草转氨酶、谷酰转肽酶、总胆红素、白蛋白和白蛋白/球蛋白含量水平为测定指标,产生运动。从中医学的观点来看,筋就是聚集在一起的肌肉束,膜是筋的延长和扩布;常所说的肌腱和韧带等器官,韧带和肌腱坚韧有力。通过韧带和肌腱伸缩牵拉骨骼肌充在筋”,
17、 也就说明了筋的功能受到肝脏的调节, 所以, 医家大多从筋与肝相关的角除运动后的疲劳, 已经成为运动医学领域的热点,而中医药在改善、消除运动性促进肌肉和肝脏有氧氧化能力的作用。 红景天圣露能促进机体运动后的恢复和消除促进血液凝固和抗贫血作用,有提高血红蛋白红细胞,白细胞和血小板的作用。到影响。的变化, 主要表现为部分肝细胞破裂, 内容物进入窦状隙, 未受损的肝细胞糖原明的核心问题之一, 也是运动训练学所要克服的核心问题之一, 疲劳是机体的一的滋补类药品;因始产于聊城东阿,故名阿胶,距今已有两千多年的生产历史;最早低分子肽含量分别是15%45%、10.97%13.18% 。霍光华采用标准水解法和
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