银行非现场监管报表填报实施细则.doc
《银行非现场监管报表填报实施细则.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行非现场监管报表填报实施细则.doc(38页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、xx银行非现场监管报表填报实施细则xx总发xx266号,xx年11月26日印发第一章 总 则第一条 为提高非现场监管报表数据质量,规范内部数据流程,根据银监会非现场监管报表使用手册和相关规定要求,结合本行实际,特制定本细则。第二条 非现场监管报表统计流程为:计财部依托科技部门支持、配合,每月初通过统一监管平台对非现场监管报表数据进行抽数,并根据总行相关业务部门和各分支行提供的各类补充报表,完成监管统计信息采集、汇总、整理,按时上报各级银行业监管部门。第三条 本细则所指非现场监管报表是指由银监会制定和发布,由本行定期报送的数据源报表。包括法人、合并和分支机构报表,涵盖了基本财务、资本充足、信用风
2、险、盈利状况、流动性风险、市场风险六个部分,不包括新资本协议内容。第四条 本细则仅适用于本行。第二章 非现场监管报表的管理及原则第五条 非现场监管报表在系统自动采集的基础上,根据指标分类情况,分别由计财部、公司部、风管部、授信部、个金部等业务部门填报相关基础报表,计财部负责通过金融机构数据采集系统集中上报。第六条 非现场监管报表遵循以下基本原则:(一)客观性原则。即根据原始资料如实统计,确保所报的统计报表信息客观反映金融业务状况;(二)科学性原则。即积极采用科学方法进行统计,确保统计方法和手段的先进性,切实提高统计质量;(三)统一性原则。即严格规范数据报送程序,加强数据一致性检查,对于相同的指
3、标,应确保其历史口径的一致性,确保报送银监会与报送其他管理部门的一致性,确保指标填报与非现场监管报表使用手册制度要求的一致性;(四)及时性原则。即严格遵守统计部门的要求,在规定时间内上报各种统计报表。第三章 非现场监管报表内容和归属关系第七条 非现场监管报表含法人报表61张、合并报表19张、分支机构报表29张,共109张。第八条 本行暂无办理衍生业务资格,G02金融衍生业务情况表、S60最大十家衍生产品交易业务情况表暂无数据。第九条 鉴于信用风险类报表的指标多样性和数据来源复杂性,信用风险报表G11、G12、G13、G14、G15和G06、G17、G24、S61、S62、S63、S64、S65
4、、S66等报表数据均为手工填报录入。各项指标填报要求参照非现场监管报表使用手册。第十条 鉴于被合并机构村镇银行与本行采用不同核心系统、数据采集来源不一致,合并报表无法通过系统采集,均为手工填报,归属关系参照法人机构对应相关报表。第十一条 分支机构报表归属关系参照法人机构对应相关报表。第十二条 G53各类报表为分地区报表,分别根据G01表、G01表附注第二部分、G01表附注第七部分、G04表自动生成。第十三条 G01资产负债项目统计表及附注报表与会计科目的归属关系、数据来源、统计方法详见下表。本币和外币数据来源一致。G01资产负债表项 目归属关系数据来源统计方法.资产1.现金1001库存现金财务
5、系统会计报表报表系统自动生成2.贵金属1431贵金属财务系统会计报表报表系统自动生成3.存放中央银行款项1003存放中央银行款项财务系统会计报表报表系统自动生成4.存放同业款项公式(本表4.1+4.2)汇总报表系统自动生成4.1境内同业1011存放同业清算款项+1012存放同业一般款项财务系统会计报表报表系统自动生成4.2境外同业1013存放境外同业财务系统会计报表报表系统自动生成5.应收利息1132应收利息财务系统会计报表报表系统自动生成6.贷款122个人消费贷款+123短期信用贷款+124短期保证贷款+125短期抵押质押贷款+126中长期信用贷款+127中长期保证贷款+128中长期抵押质押
6、贷款+130逾期贷款+136垫款-12309短期信用打包贷款-12409短期保证打包贷款-12509短期抵押质押打包贷款综合业务系统会计报表报表系统自动生成7.贸易融资12309短期信用打包贷款+12409短期保证打包贷款+12509短期抵押质押打包贷款+132进出口押汇综合业务系统会计报表报表系统自动生成8.贴现及买断式转贴现1251贴现资产财务系统会计报表报表系统自动生成9.其他贷款无无报表系统自动生成10.拆放同业1051拆放境内同业+1052拆放境外同业财务系统会计报表报表系统自动生成11.其他应收款1221其他应收款财务系统会计报表报表系统自动生成12.投资公式(本表12.1+12.
7、2+12.3)汇总报表系统自动生成12.1债券1101交易性债券投资+1501持有至到期金融资产+1503可供出售金融资产财务系统会计报表报表系统自动生成12.2股票1102交易性股权投资+1103交易性基金投资+1104交易性其他投资财务系统会计报表报表系统自动生成12.3其他1510应收款项类投资+1511长期股权投资财务系统会计报表报表系统自动生成12.3.1 其中:长期股权投资1511长期股权投资财务系统会计报表报表系统自动生成13.买入返售资产公式(本表13.1+13.2)汇总报表系统自动生成13.1 境内外金融机构1111买入返售证券资产+1112买入返售票据资产+1113买入返售
8、贷款+1114买入返售其他金融资产财务系统会计报表报表系统自动生成13.2 境内外非金融机构无无报表系统自动生成14.长期待摊费用1801长期待摊费用-1802长期待摊费用累计摊销财务系统会计报表报表系统自动生成15.固定资产原价1601固定资产财务系统 会计报表报表系统自动生成16.减:累计折旧1602固定资产累计折旧财务系统会计报表报表系统自动生成17.固定资产净值公式(本表15.-16.)汇总报表系统自动生成18.固定资产清理1604固定资产清理财务系统会计报表报表系统自动生成19.在建工程1605在建工程-1606在建工程减值准备财务系统 会计报表报表系统自动生成20.无形资产1701
9、无形资产-1702无形资产累计摊销财务系统会计报表报表系统自动生成21.抵债资产1441抵债资产财务系统 会计报表报表系统自动生成22. 递延所得税资产1811递延所得税资产财务系统会计报表报表系统自动生成23.其他资产1002银行存款+1521投资性房地产-1522投资性房地产累计折旧+1551待摊费用+1711商誉+1901待处理财产损溢+1999柜员存欠+1431贵金属+3001轧差借方+3002借方轧差+3003借方轧差+3004借方轧差+3005借方轧差+3006借方轧差+3009借方轧差+3010借方轧差+3011借方轧差+3101借方轧差+3201借方轧差+3202借方轧差+30
10、07委托存款-3008委托贷款+max(1004划缴中央银行财政存款借方-2016财政存款贷方,0)财务系统会计报表报表系统自动生成其中:23.1投资性房地产1521投资性房地产-1522投资性房地产累计折旧财务系统会计报表报表系统自动生成23.2衍生金融资产1110衍生金融资产财务系统会计报表报表系统自动生成 23.3商誉1711商誉财务系统会计报表报表系统自动生成24.减:各项资产减值损失准备1014存放同业坏账准备+1053拆出资金坏账准备+1115买入返售金融资产坏账准备+1133应收利息坏账准备+1318贷款损失准备+1442抵债资产减值准备+1502持有至到期投资减值准备+1504
11、可供出售金融资产减值准备+1512其他投资减值准备+1523投资性房地产投资性减值准备+1603固定资产减值准备+1606在建工程减值准备+1703无形资产减值准备财务系统会计报表报表系统自动生成25.资产总计公式(本表1.+2.+14.+17.+23.-24.)汇总报表系统自动生成.负债及所有者权益26.单位存款xx活期存款+xx定期存款+协议存款(邮储+保险)财务系统会计报表报表系统自动生成27.储蓄存款xx活期储蓄存款+2015定期储蓄存款财务系统会计报表报表系统自动生成28.向中央银行借款2001向中央银行借款财务系统会计报表报表系统自动生成29.同业存放款项公式(本表29.1+29.
12、2)汇总报表系统自动生成29.1境内同业2020同业一般存放款项-协议存款(邮储+保险)财务系统会计报表报表系统自动生成29.2境外同业2021境外同业存放款项财务系统会计报表报表系统自动生成30.同业拆入2003同业拆入+xx境外同业拆入财务系统会计报表报表系统自动生成31.卖出回购款项公式(本表31.1+31.2)汇总报表系统自动生成31.1境内外金融机构2111卖出回购证券资产款+2112卖出回购票据资产款+2113卖出回购贷款+2114卖出回购其他金融资产款财务系统会计报表报表系统自动生成31.2境内外非金融机构无无报表系统自动生成32.汇出汇款2204汇出汇款财务系统会计报表报表系统
13、自动生成33.应解汇款2018应解汇款及临时存款财务系统会计报表报表系统自动生成34.存入保证金2002存入保证金财务系统会计报表报表系统自动生成35.其他存款无无系统自动生成36.应付利息2231应付利息财务系统会计报表报表系统自动生成37.应交税费2221应交税费财务系统会计报表报表系统自动生成38. 应付职工薪酬2211应付职工薪酬财务系统会计报表报表系统自动生成39.应付福利费无无报表系统自动生成40.应付股利2232应付股利财务系统会计报表报表系统自动生成41.其他应付款2241其他应付款财务系统会计报表报表系统自动生成42.预提费用无无报表系统自动生成43.递延收益2401递延收益
14、财务系统会计报表报表系统自动生成44.预计负债2801预计负债财务系统会计报表报表系统自动生成45.转贷款资金无无报表系统自动生成46. 应付债券2502应付债券财务系统会计报表报表系统自动生成47.其他负债公式(本表49.-26.-27.-.46.)汇总报表系统自动生成其中: 47.1 衍生金融负债2102衍生金融负债财务系统会计报表报表系统自动生成48. 递延所得税负债2901递延所得税负债财务系统会计报表报表系统自动生成49.负债合计公式(本表25.-59.)财务系统会计报表报表系统自动生成50.少数股东权益无无报表系统自动生成51.所有者权益52.实收资本4001股本财务系统会计报表报
15、表系统自动生成53.资本公积4002资本公积财务系统会计报表报表系统自动生成53.1其中:重估储备无无报表系统自动生成54.盈余公积4101盈余公积财务系统会计报表报表系统自动生成55.一般风险准备4102一般风险准备财务系统会计报表报表系统自动生成56.信托赔偿准备无无报表系统自动生成57.未分配利润4104利润分配+6011利息收入+6021手续费及佣金收入+6031公允价值变动损益+6041投资收益+6051汇兑损益+6061其他业务收入+6301营业外收入-6411利息支出-6421手续费及佣金支出-6431其他业务支出-6441营业税金及附加-6602业务及管理费-6701资产减值损
16、失-6711营业外支出-6801所得税-6901以前年度损益调整财务系统会计报表报表系统自动生成57.1其中:本年利润6011利息收入+6021手续费及佣金收入+6031公允价值变动损益+6041投资收益+6051汇兑损益+6061其他业务收入+6301营业外收入-6411利息支出-6421手续费及佣金支出-6431其他业务支出-6441营业税金及附加-6602业务及管理费-6701资产减值损失-6711营业外支出-6801所得税-6901以前年度损益调整财务系统会计报表报表系统自动生成58.外币报表折算差额无无报表系统自动生成59.所有者权益合计公式(本表52.+53.+54.+55.+56
17、.+57.+58.)汇总报表系统自动生成60.负债及所有者权益总计公式(本表49.+50.+59.)汇总报表系统自动生成附注项目61. 各项存款公式(本表26.+27.+32.+33.+34.)汇总报表系统自动生成62. 各项贷款公式(本表6.+7.+8.)汇总报表系统自动生成附注:第部分:表外业务情况表项 目归属关系数据来源统计方法1.非应计贷款无无报表系统自动生成2.委托及代理业务2.1委托贷款资金3008委托贷款财务系统会计报表报表系统自动生成2.2委托投资资金无无报表系统自动生成2.3委托贷款3008委托贷款财务系统会计报表报表系统自动生成2.4委托投资无无报表系统自动生成2.5委托资
18、金轧差公式(本表2.1+2.2-2.3-2.4)汇总报表系统自动生成3.承兑汇票信贷系统承兑汇票余额表无报表系统自动生成4.保函手工录入无手工录入5.跟单信用证手工录入无手工录入6.承诺手工录入无手工录入 6.1其中:不可无条件撤销的承诺手工录入无手工录入7.信用风险仍在银行的销售与购买协议手工录入(票据贴现、转贴现卖出未到期部分)无手工录入8.金融衍生品无无报表系统自动生成第部分:贷款质量五级分类情况简表1各项贷款公式(本表1.1+1.2+1.3+1.4+1.5)汇总汇总 1.1正常类根据报表填报说明,支行台帐明细支行报表手工汇总 1.2关注类根据报表填报说明,支行台帐明细支行报表手工汇总
19、1.3次级类根据报表填报说明,支行台帐明细支行报表手工汇总 1.4可疑类根据报表填报说明,支行台帐明细支行报表手工汇总 1.5损失类根据报表填报说明,支行台帐明细支行报表手工汇总第部分:存贷款明细报表(一)项 目归属关系数据来源统计方法1.各项贷款本表(本表1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6+1.7)汇总报表系统自动生成1.1短期贷款12201短期个人消费贷款+123短期信用贷款+124短期保证贷款+125短期抵押质押贷款+130逾期贷款+13170422个人公务卡垫款+13170423单位公务卡垫款-12309短期信用打包贷款-12409短期保证打包贷款-12509短期抵押质押打
20、包贷款汇总报表系统自动生成1.2中长期贷款1304中长期个人消费贷款+1312中长期信用贷款+1313中长期保证贷款+1314中长期抵押贷款+1315中长期质押贷款财务系统会计报表报表系统自动生成1.3贴现及买断式转贴现1251贴现资产财务系统会计报表报表系统自动生成1.3.1其中:买断式转贴现125106系统内转贴现+12510205系统外转贴现 财务系统会计报表报表系统自动生成1.4贸易融资12309短期信用打包贷款+12409短期保证打包贷款+12509短期抵押质押打包贷款+132进出口押汇综合业务系统会计报表报表系统自动生成1.5融资租赁无无报表系统自动生成1.6各项垫款1317垫款-
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 现场 监管 报表 填报 实施细则
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【丰****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【丰****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。