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证券有限责任公司开放式基金代销业务资金清算流程
第一章 总则
第一条 为满足公司代销开放式基金业务需要，根据《中华人民共和国证券投资基金法》，中国证监会《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》等法律法规的有关规定，参照中国证监会《客户交易结算资金管理办法》的具体要求，特制定本办法。
第二章 开放式基金代销资金清算原则
第二条 公司开放式基金代销业务的清算实行集中清算制度，采取三级清算模式，一级清算交收在各开放式基金管理公司和公司总部之间进行；二级清算交收在公司总部和各营业部之间进行；三级清算交收在各营业部和基金投资者之间进行。
第三条 开放式基金代销业务资金结算实行“全额交收”和“净额交收”相结合的原则，其具体结算方式以各开放式基金管理公司相关规则为准。
第四条 公司在已实施客户交易结算资金第三方存管且有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立公司客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户，用于与开放式基金管理公司之间进行资金划拨，保证基金销售资金的封闭运行。公司总部与各营业部之间的资金交收通过营业部在总部的二级结算备付金帐户进行，营业部客户开放式交易结算资金全额存放在公司总部并实施客户交易结算资金第三方存管。
第三章 总部集中清算流程
第五条 开放式基金总部清算流程
一、准备基金清算文件
公司信息技术部接收各开放式基金管理公司清算数据并存放到指定目录下。
二、基金清算处理
公司清算部清算人员在规定时间内完成开放式基金清算业务，核对无异常后，打印报表作为公司清算部资金交收的原始凭证。
三、清算完成后进行系统备份。
四、填写清算日志备查。
第四章 资金交收方式和资金交收时间
第六条 资金交收方式
（一）公司对开放式基金管理公司的付款方式为主动付款，即根据开放式基金管理公司确认的结果，按照约定的划款时间将认购、申购资金主动划入开放式基金管理公司在银行的指定账户；收款方式为被动收款，即开放式基金管理公司将赎回和分红款划入公司客户交易结算资金专用存款账户。
（二）公司清算部通过开放式基金集中交易系统完成与投资者认购、申购、赎回和分红的资金交收。
第七条 资金交收时间（具体资金交收时间以公司与开放式基金管理公司之间的协议为准，以下以N日表示）
公司清算部应严格按照公司与开放式基金管理公司之间的协议约定的时间，完成资金交收。
（一）认购资金
1、分散划付认购资金：公司清算部T日通过开放式基金集中交易系统扣减投资者当日认购资金。T+1日通过公司总部和各营业部之间的二级清算交收扣减各营业部的客户资金，并在T+N日将认购款划入基金公司募集专户。
2、集中划付认购资金：公司清算部T日通过开放式基金集中交易系统扣减投资者当日认购资金。T+1日通过公司总部和各营业部之间的二级清算交收扣减各营业部的客户资金，并按开放式基金管理公司认购期结束后的规定日期及所约定的交收方式将认购资金全额或净额一并划至基金募集专户。
3、如基金发行不成立，已募集的资金并加计银行活期存款利息将在募集期结束后30日内退还投资者。公司清算部在收到退款确认的当日通过开放式基金集中交易系统将认购款加计同期活期存款利息记入投资者账户。
（二）申购资金
1、T日公司清算部通过开放式基金集中交易系统扣减投资者当日申购资金。如申购无效则于T+1日退回T日无效申购款。
2、净额划付：公司清算部于T+ 1日通过公司总部和各营业部之间的二级清算交收扣减各营业部的客户资金，并在T+N日按确认的申购款扣减申购手续费后的净额划入开放式基金管理公司指定的银行账户。
3、全额划付：公司清算部于T+ 1日通过公司总部和各营业部之间的二级清算交收扣减各营业部的客户资金，并在T+N日按确认的申购款全额划入开放式基金管理公司指定的银行账户。
（三）赎回资金
开放式基金管理公司于T+N日将赎回资金划入公司客户交易结算资金专用存款账户，公司清算部在收到赎回资金当日将该资金清算到各营业部二级备付金账户，同时将赎回资金记入投资者的账户。
（四）分红资金
开放式基金管理公司R+N日（R为权益登记日）将分红资金划至公司客户交易结算资金专用存款账户，公司清算部在收到分红资金当日将该资金清算到各营业部二级备付金账户，同时将分红资金记入投资者的账户。
（五）手续费分成
手续费款项由开放式基金管理公司划入公司计划财务部指定的自有资金专用存款账户。
1、认购手续费
公司根据开放式基金管理公司的确认信息确定认购代销量，同时根据代销协议的手续费收取标准及分成比率统计应收的代销手续费。认购手续费由计划财务部收到手续费的当日按比例将认购手续费分配到各营业部自有资金帐户。
2、申购手续费
公司根据开放式基金管理公司的确认信息确定申购代销量。
净额申购手续费：净额申购手续费由营业部根据投资者全额申购款和清算结果净额扣款的差额计算，作为营业部基金申购代销佣金收入处理。
全额申购手续费：公司根据代销协议的手续费收取标准及分成比率统计应收的代销手续费，收到申购手续费的当日按比例分配到各营业部自有资金账户。
3、赎回手续费
基金的赎回手续费基本为一个月返还一次，公司计划财务部收到赎回手续费后，根据代销协议的手续费收取标准及分成比率统计应收的手续费，并记入营业部自有资金账户。
4、由于开放式基金管理公司自身原因导致手续费的未支付、迟延支付、未足额支付或错误支付，开放式基金管理公司应承担相应责任，包括但不限于向我公司支付自约定支付日起至实际支付日期间代销机构应得手续费的同期银行存款利息。
第八条 凡涉及开放式基金管理公司资金的划付，资金调拨经办人员应认真审查资金用途，经有权人签字后方可进行资金划付。
第五章 基金认购、申购的清算、交收流程
第九条 开放式基金的认购，指基金经中国证券监督管理委员会批准首次募集时，投资人向基金管理人购买基金单位的行为。开放式基金的申购指开放式基金成立后，投资人向基金管理人购买基金单位的行为。
第十条 基金的认购价格为拟发行基金的基金单位面值加一定比例的认购费用。
第十一条 开放式基金申购采用“全额申购”原则，申购的份额以开放日的基金单位资产净值为基础计算。
第十二条 认购、申购资金清算交收流程
（一）认购资金清算交收流程
1、T日：投资者通过营业部终端向开放式基金集中交易系统进行基金认购的委托，同时冻结相应资金帐户的资金。
2、T日：开放式基金集中交易系统接收委托之后，当日交易闭市后将委托数据整理并发送到开放式基金登记结算系统(以下简称TA系统)。
3、T日：开放式基金集中交易系统清算时扣减投资者认购资金。
4、T+1日：TA系统返回确认信息。
5、T+1日：开放式基金集中交易系统清算时根据TA系统的确认信息将无效认购资金退还投资者资金帐户。
6、 T+2日：公司清算部将投资者的认购资金向TA系统指定的银行账户汇划。
7、T+N日：基金募集结束后，开放式基金集中交易系统将增加有效委托投资者的基金份额。
投资者
TA系统
公司开放式基金集中交易系统
4．认购
确认信息
营业部终端
1． 接受
认购委托，冻结资金
3．清算时
扣划资金
5．清算时，返还无效认购资金
2. 发送
认购委托
6．划付
认购资金

存管银行
6．划付
认购资金

清算部
7．清算时，
增加基金份额

（二）申购资金清算交收流程
1、T日：投资者通过营业部终端向开放式基金集中交易系统进行基金申购的委托，同时冻结相应资金帐户的资金。
2、T日：开放式基金集中交易系统接收委托之后，当日交易闭市后将委托数据整理并发送到TA系统。
3、T日：开放式基金集中交易系统清算时扣减投资者申购资金。
4、T+1日：TA系统返回确认信息。
5、T+1日：开放式基金集中交易系统清算时根据TA系统的确认信息将无效申购资金退还投资者资金帐户，并增加有效委托投资者的基金份额。
6、T+N日：根据基金公司约定时间，公司清算部将投资者的申购资金向TA系统指定的银行账户汇划。
投资者
TA系统
公司开放式基金集中交易系统
4．申购
确认信息
营业部终端
1． 接受
申购委托，
冻结资金
3．清算时
扣划资金
5． 清算时，
返还无效申购资金，
增加有效委托的份额
2． 发送
申购委托
6．划付
申购资金

存管银行
6．划付
申购资金

清算部

第六章 基金赎回的清算、交收流程
第十三条 开放式基金的赎回指开放式基金单位持有人，要求基金管理人购回基金单位的行为。
第十四条 开放式基金的赎回采用“数量赎回”原则。赎回的金额以开放日的基金单位资产净值为基础计算。
第十五条 开放式基金赎回资金清算流程：
1、T日：投资者通过营业部终端向开放式基金集中交易系统进行基金赎回的委托。
2、T日：开放式基金集中交易系统接收委托之后，将委托数据整理并发送到TA系统。
3、T日：开放式基金集中交易系统清算时冻结投资者赎回的基金份额。
4、T+ 1日：TA系统返回确认信息。
5、T+ 1日：开放式基金集中交易系统清算时根据TA系统的确认信息将有效赎回的基金单位份额从投资者基金账户中扣除，对无效的赎回，解除对基金单位份额的冻结；
6、T+N日：TA系统主动将赎回资金在规定的时间内划入公司客户交易结算资金专用存款账户。
7、T+N日：开放式基金集中交易系统清算时将赎回资金记入投资者的账户。
投资者
1．接受
赎回委托
3．清算时，
冻结份额
公司开放式基金集中交易系统
营业部终端
5．清算时，扣除有效
赎回份额
4．赎回
确认信息
TA系统
6．确认款项到帐后才能完成资金清算
2．发送
赎回委托
7．清算时，
划付赎回资金
存管银行
6．划付
赎回资金
清算部

第七章 基金收益分配的清算流程
第十六条 基金收益分配指将基金所实现的收益根据分红率按投资者持有的基金单位分配给投资者。
第十七条 开放式基金现金分红流程
1、R日：TA系统发送权益数据。（R为权益登记日）
2、R+N日：TA系统主动将基金分红资金在规定的时间内划至公司存管银行客户交易结算资金专用存款账户。
3、R+N日：开放式基金集中交易系统清算时将分红资金记入投资者的账户。
投资者
公司开放式基金集中交易系统
营业部终端
3．清算时，
划付分红款
1．权益数据

TA系统
2．确认款项到帐后才能完成资金清算
存管银行
2．划付分红资金

清算部

第十八条 投资人选择再投资分红方式的，增加投资人再投资基金单位。
第八章 资金清算风险控制办法
第十九条 公司对客户交易结算资金实行第三方存管制度。即公司的客户交易结算资金必须全额存放在指定的商业银行，并以每个客户的名义单独立户管理，由商业银行负责客户资金存取。因此投资人的认购、申购、赎回资金也完全纳入第三方存管制度。
第二十条 对营业部的开放式基金交易结算资金，公司清算部按照同业活期存款利率办法按季度计息。
第二十一条 为维护正常的交易清算秩序，保证公司全局利益，营业部不允许单户透支。营业部必须根据上述各项业务流程进行资金交收。若出现单户透支，公司自透支第二日起，处以透支金额每日千分之一的罚款，直至补足透支金额。
第二十二条 公司清算部资金岗先根据各基金公司传真纸质文件进行交收，若发现与清算不符，当日必须及时与TA系统反馈意见，核对数据直至相符。若为开放式基金集中交易系统处理问题，公司清算部应书面通知营业部进行相应帐务调整。
第九章 附 则
第二十三条 本办法由公司清算部制定、颁布、修改、解释，自发布之日起执行。