会计师事务所审计工作底稿之银行询证函模版.doc

xx会计师事务所审计工作底稿
索引号：xx

银 行 询 证 函

编号：
本公司聘请的xxx会计师事务所正在对本公司x年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至xxx会计师事务所。
回函地址： x 邮 编： x
电话： x 传真： x 联系人： x

截至x年12月31日，本公司与贵行相关的信息列示如下：
1．银行存款
账户名称
银行账号
币种
利率
余额
起止日期
是否被抵押、用于担保或其他限制
备 注

除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。

2．银行借款
借款人名称
币种
本息余额
借款日期
到期日期
利率
借款条件
抵（质）押品/担保人
备 注

除上述列示的银行借款外，本公司并无在贵行的其他借款。
注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。

3．截至函证日之前12个月内注销的账户
账户名称
银行账号
币 种
注销账户日

除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。

4．委托存款
账户名称
银行账号
借款方
币 种
利 率
余 额
存款起止日期
备 注

除上述列示的委托存款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托存款。

5．委托贷款
账户名称
银行账号
资金使用方
币 种
利 率
本 金
利 息
贷款起止日期
备 注

除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。

6．担保
（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保
被担保人
担保方式
担保金额
担保期限
担保事由
担保合同编号
被担保人与贵行就担保事项往来的内容（贷款等）
备 注

除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押特情况。

（2）贵行向本公司提供的担保
被担保人
担保方式
担保金额
担保期限
担保事由
担保合同编号
备 注

除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票
银行承兑汇票号码
票面金额
出票日
到期日

除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。

8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票
商业汇票号码
付款人
名称
承兑人
名称
票面金额
票面利率
出票日
到期日
贴现日
贴现率
贴现净额

除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。

9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票
商业汇票号码
承兑人名称
票面金额
出票日
到期日

除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。

10．本公司为申请人、由贵行开具的未履行完毕的不可撤销信用证
信用证号码
受益人
信用证金额
到期日
未使用金额

除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的未履行完毕的其他不可撤销信用证。

11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约
类 别
合约号码
买卖币种
未必履行之合约买卖金额
汇率
交收日期
银行卖予公司

公司卖予银行

除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。

12．本公司存放于贵行的有价证券或其他产权文件
有价证券或其他产权文件名称
产权文件编号
数 量
金 额

除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行的其他有价证券或其他产权文件。

13．其他重大事项

注：此项应填列注册会计师认为重大且应予函证的其他事项，如信托存款等；如无则应填写“不适用”。

（被审计单位盖章）
x年 月 日

以下仅供被函证银行使用

结论：
1．信息证明无误。

（银行盖章）
年 月 日
经办人：
2．信息不符，请列明不符项目及具体内容（对于在本函证前述第1项至第13项中漏列的其他重要信息，请列出详细资料。）

（银行盖章）
年 月 日
经办人：