基金管理有限公司差旅费管理办法(试行)模版.doc

XX基金管理有限公司差旅费管理办法（试行）第一条 为加强公司差旅费管理，合理控制费用支出，特制订本办法。第二条 员工出差实行事前申报和事后总结报告制度，差旅费管理实行“标准控制、据实报销”原则。第三条 本办法适用于公司总部及各分支机构。第四条 出差审批程序员工出差应事先填写出差审批单（见附件1）。部门负责人(含）以下员工，由部门负责人和公司分管领导审批；总裁助理、副总裁、督察长由由总裁签批，财务总监、总裁由董事长批准。除公司副总裁（含同等级别干部）以上人员外，其他员工在出差归来后必须填写出差报告单（见附件2），按出差审批程序进行签批。经办人对出差的真实性负全部责任；审批人对出差的结果负审查责任。公司组织会议，参加人员勿需填写出差审批单，以公司会议通知代替。第五条 差旅费借款程序员工因出差需借款时，须附出差审批单和借款单。（一）部门负责人（含）以下员工出差借款审批程序10000元以下的借款，由部门负责人、公司分管领导审批签字后，财务管理部负责人审核；10000元(含)以上30000元以下的借款，除上述审批手续外，报财务总监审查，总裁审批；30000元（含）以上的借款，除上述审批手续外，报董事长批准。（二）公司领导出差借款审批程序总裁助理、副总裁、督察长借款由财务总监审查，总裁审批；财务总监、总裁借款由董事长批准。第六条 差旅费报销程序1.报销差旅费时，须附出差报告单和差旅费报销单。部门负责人（含）以下员工报销，由部门负责人、公司分管领导审查签字，财务管理部负责人审核，财务总监审批；总裁助理、副总裁、督察长报销由财务管理部负责人审核，财务总监审查签字，总裁签批；财务总监、总裁报销由董事长批准；董事长报销由财务总监审签。2.因特殊情况超标准报销差旅费，或出差期间发生的招待费支出，由财务总监审查签字，总裁签批；金额达到5000元（含）以上的，由董事长特批。3.员工和部门负责人一同出差，出差期间发生的招待费支出由部门负责人报销。第七条 每次出差报销，必须将与本次差旅有关的全部票据一起按规定粘贴在报销单上，一次性报销，若有遗漏，下次不再补报。第八条 差旅费超过预算的部门和分支机构，应在事前提出追加差旅费预算的请示，经财务总监审查签字，按费用管理办法规定的审批程序履行审批后，方可报销。第九条 乘坐交通工具标准1.部门负责人（含）以下员工出差在800公里（含800公里）以内的地区应乘坐火车；800公里以外的地区，在办理出差审批手续时需注明，经财务总监审查同意后可以乘坐飞机。2.总裁助理（含）以下员工乘坐火车标准为普通硬卧，乘坐动车、高铁标准为二等座，乘坐飞机标准为经济舱；副总裁（含）以上人员乘坐火车标准为软卧，乘坐动车、高铁标准为一等座，乘坐飞机标准为公务舱；董事长乘坐飞机标准为头等舱。差旅费包括到达出差地点乘坐交通工具的交通费。公司鼓励公司领导出差乘坐普通舱。3.员工不得超标准乘坐交通工具，否则只报销标准以内的交通工具费用。但下列情况除外：总裁助理（含）以下员工，因特殊情况，需选择软卧、一等座或驾驶汽车到达出差目的地，已事先报财务总监审批的；部门负责人（含）以下员工陪同上级领导出差，乘坐飞机经济舱，已事先报财务总监审批的；因特殊业务已报财务总监、总裁、董事长审批的。第十条 公司员工在公事处理完毕后应尽快返回工作地点，因特殊原因延迟返回，应事先请示分管领导，并在出差报告单中注明延迟返回的日期和原因。第十一条 出差期间住宿、补助费标准部门负责人以下员工，同性员工按两人一间标准住宿，部门负责人（含）以上人员按一人一间标准住宿。出差人员每日住宿和补助费标准见下表职 务住宿费标准（元）补助费标准（元）一类城市*省会城市其他一类城市*其他总裁70060050015080副总裁、财务总监、督察长600500400总裁助理550450350部门正、副总经理（单人）50040030015080部门正、副总经理（双人）550450350员工（单人）45035025015080员工（双人）50040030015080*一类城市是指北京、上海、广州、深圳；大连、宁波、厦门、青岛比照省会城市。备注：1.住宿、补助费标准中不包括往返车票和机票费用。往返车票和机票费用包括以下费用：机票或车票，机票或车票的订票费和保险费，员工工作地搭乘飞机、火车或汽车的往返交通费用以及出差地机场与住宿地点或办理业务地点之间往返交通费用（以下简称“往返交通费用”）。但往返交通费用单次超过出差地补助费日标准额的，超出部分并入补助费标准计算。2.计算补助费标准时，24小时为1天，不足24小时的，超过6小时（含）为1天。住宿费标准按住宿消费单计算；没有住宿消费单或住宿消费单显示不出住宿天数的，按以上原则减半计算。住宿费和补助费实行分别计算、差额互补的控制原则，住宿费标准的节约可用于弥补补助费的超支，反之亦然。3.员工出差不报住宿费的，可在正常补助费标准之外，再享受所节约住宿费标准总额15%的补助费补贴。4.员工出差期间发生的传真费、查询费以及文件打印复印费不在补助费标准计算之内，据实报销。5.同性下级人员和上级人员一起出差，同住一室的，双人标准可享受上一级人员待遇。异性下级人员和上级人员一起出差，同住一家饭店，因客观原因导致住宿费超过规定标准的，住宿费标准可享受上一级人员待遇。6.乘坐单位汽车出差，不论到任何地区，均从补助费标准中每人每天扣除60元。7.因业务需要，公司员工需陪同公司以外的人员（以下简称“外协人员”）外出办理业务，公司员工应在出差审批单单独注明，报总裁审批后方可报销有关费用。外协人员的费用应单独报销，住宿费和补助费标准比照部门负责人级别办理，但另有协议约定的除外。外协人员的费用不能单独分清的，应按总部一般员工标准报销差旅费。8.出差期间，陪业务关系户一起用餐每天超过两次（含两次）的，当天不再享受出差补助费。9.经公司领导批准到外地培训学习或参加会议，如果培训费或会务费已经包括食宿的，经主管领导审批后可以实报实销，但不再报销补助费。10.司机带车到外地出差，正常工作日享受员工出差补助费标准；公休日、国家法定节假日或公司规定假期，北京、上海、广州、深圳地区，除享受正常出差补助费标准外，每天可增加50元补助，其它城市每天可增加30元补助。第十二条 员工因公到办公地之外的地区办事，当天往返，不报销住宿费的，费用报销按费用管理办法执行。第十三条 出差人员返回单位，应在两周内履行报销手续，必须一次一清，不得拖欠。第十四条 借款单、差旅费报销单按公司印制的统一格式使用。第十五条 本办法由总裁办公会负责解释。第十六条 本办法自印发之日起施行。附表：1.XX基金管理有限公司出差审批单2.XX基金管理有限公司出差报告单8附表1XX基金管理有限公司出差审批单出差人员职务部门起止时间出差地点费用预算交通工具出差事由部门负责人意 见年 月 日分管领导审 批年 月 日财务总监审 批年 月 日总裁审 批年 月 日董事长审 批年 月 日注：办理出差借款手续时必须出示此单；无需借款的，于报销差旅费时出示此单。附表2XX基金管理有限公司出差报告单出差人员职 务部 门出差时间出差地点出差目的出差任务完成情况说明部门负责人意 见年 月 日分管领导意 见年 月 日总裁意 见年 月 日董事长意 见年 月 日备 注