银行分行营业部抵质押品核算及权利凭证保管暂行办法.doc

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xx分行营业部抵质押品 核算及权利凭证保管暂行办法

为保证抵(质)押权利凭证的真实、完整，加强抵(质)押品的管理，保护我行债权安全，依据《xx银行抵质押品核算及权利凭证保管暂行办法》，特制定本办法。
一、抵(质)押品财产权利凭证种类
（一）重要物品
1.财产他项权利凭证
土地他项权利证书、房屋他项权利证书、房屋预告登记证明（原称预售商品房抵押登记证明）、船舶抵押登记证书、机动车登记证书、动产抵押登记书及我行认可的其他抵押权利证明。
2.财产权利凭证
仓单、存款单、本票、汇票、保险单、债券、股权、收费权、应收账款（用人民银行公示系统打印出的《应收账款登记表》作为入库凭证）、存货（用《质物清单》作为入库凭证）、动产所有权凭证(视同所有权利凭证的汽车合格证)等。
（二）非重要物品
未作价的房产证（原件）、土地证（原件）、保险单（原件）、发票及其他非重要物品。

二、抵(质)押品价值确认
（一）一般要求
1、以票面价值核算：存款单（一本通中定期部分必须转换为存单后才能质押）、本票、汇票、债券、存货、仓单、收费权、股权、汽车合格证(视同质押凭证)。
2、以信贷部门认定的权利价值核算：土地他项权利证明书、房屋他项权证、房屋预告登记证明、船舶抵押登记证书、机动车登记证书、动产抵押登记书等。
3、以即时现金价值核算：保险单。
（二）特殊规定
1、对于未做价的房产证、土地证、保险单、发票等可以作为代保管有价值品保管。如土地使用权抵押业务，在办理土地他项权利证明书后，对土地局不代为保管土地证、将土地证一同移交我行保管的，要求信贷部门将其做为非重要物品入库，会计部门将其正常入库，核心系统会将不作价的土地证在“代保管有价值品登记簿”中记录。
2、汽车合格证质押贷款业务，支行要建立汽车合格证领取登记簿（手工），记录汽车合格证在质押过程中的流动更换。更换时，信贷人员、会计保管人员对变更的合格证核实后，在汽车合格证领取登记簿上由出质人、信贷人员、会计保管人员进行签字确认。
3、客户缴存的保证金如以存单（个人定期储蓄存单、单位定期存单）形式，由信贷部门签订质押合同后，办理质押止付手续，并开具“保管抵(质)物凭据”，交由会计部门记账。核心会在入库交易提交成功时自动联动止付。
4、对于两家及以上支行就同一抵押物发放贷款，只办理一个抵押登记证的，由保管登记证实物的支行以原件入账，其余支行以登记证复印件入账，要求复印件上加盖实物保管支行贷款专用章、会计部门业务公章和保管人名章。实物保管行退还抵质押品前，信贷人员及时通知复印件保管行，由复印件保管行出具同意抵押登记证出库的证明，实物保管行再做退还处理。
5、权证及有价单证未填写价值的，以权证及有价单证上面标注的证号为入库依据，属重要物品的以我行认定的权利价值入账，非重要物品以“0”入账。
6、最高额抵(质)押业务，一份贷款合同下分签多笔借款借据的，支行信贷人员出具第二笔借据时需在备注中说明此笔贷款对应的抵(质)押品沿用原**他项权证、贷款号**、借据号**。
三、抵(质)押权利凭证的入账、退还、调(借)阅手续
入账手续：信贷部门出具“保管抵（质）押物凭据” (一式四联，第一联会计记账保管，第二联交由抵（质）押品保管人连同“押品出库/入库”凭证一同保管，第三联信贷留存，第四联交由抵押人、出质人保管，凭此办理取回抵质押品手续)，同时经信贷经办人签字，会计人员(柜员)接收核对无误后记账并在“保管抵(质)押物凭据”上签字确认，然后交抵（质）押品保管人保管，抵（质）押品保管人接收核实无误后同时也要在“保管抵(质)押物凭据”签字确认，柜员按规定入账。
退还手续：信贷部门出具“退还保管抵(质)押物凭据”，加盖信贷业务章，经信贷经办人签字，交于柜员办理退还手续，柜员销记表外登记簿后，在“退还保管抵(质)押物凭据”上签字确认，然后交与抵（质）押品保管人调取抵(质)押物，抵（质）押品保管人将抵(质)押物交与柜员的同时也在“退还保管抵(质)押物凭据”上签字确认，最后将抵(质)押物交与接收人，由接收人签字确认，柜员销记表外账。在机器设备、棉单、存货等抵（质）押贷款业务结清时，信贷人员要注意抵质押品退还出库要及时。
调阅手续：信贷部门对抵(质)押物的调阅只限制在现场翻阅、查看、复印等，不得取走抵(质)押物原件，同时要求由会计主管授权办理，并登记抵质押物调(借)阅登记簿，在调(借)阅原因栏注明调阅原因。
借阅手续：因贷后审查或客户需求等原因，需要取走抵（质）押物时，必须由信贷部门出具“抵质押物借阅通知单”一式两联，经信贷副行长签字授权，信贷经办人签字确认，到会计部门办理借阅手续，会计部门登记抵质押物调(借)阅登记簿，经会计主管授权办理借阅手续，在调(借)阅原因栏注明借阅原因。抵(质)押物借阅期限一般要求不超过7天，特殊情况需延长借阅期限的，由信贷部门出具情况说明，并由信贷副行长签字确认。交还时，在登记簿登记同时在“抵质押物借阅通知单”上注明归还日期，由保管人签收后撤出一联给信贷人员，另一联暂和“保管抵(质)物凭据”共同保管，抵(质)押物退还后，“保管抵(质)押物凭据”、 “退还保管抵(质)物凭据”相应联做为永久保管的资料。
四、本办法自印发之日起执行，原办法同时废止。
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