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xx银行“厂商一票通”业务管理办法

第一章 总则

第一条 为适应市场需求，提高业务竞争力，推动并规范xx银行（以下简称本行）贸易链融资及票据业务的发展，根据《票据法》《担保法》等法律法规和本行规章制度，制定本办法。
第二条 “厂商一票通”业务是指本行在经销商可用授信额度内，对经销商签发的、生产商为收款人的银行承兑汇票办理承兑；货物保管商根据本行指令分批向经销商发货，或本行以货物仓单做质押，根据经销商销货款回笼情况向其发出相应金额的商品。票据到期，以销货回笼款偿还票据项下款项，对经销商未提货部分，可采取生产商回购、本行处置仓单下货物代为清偿等方式偿还银行承兑汇票差额的票据业务。
第三条 “厂商一票通”业务包括“质押回购”“差额回购” “仓单质押”等三类。
“质押回购”（又称仓单质押+生产商回购承诺），是指经销商在本行办理承兑业务时，以货物仓单做质押，并根据经销商销货款回笼情况发货；票据到期，经销商以销售回笼款偿还票据项下款项；销售回笼款不足以偿还到期票款的，经销商未提货部分，由生产商按约定价格无条件回购，用以清偿票面金额超过销售回笼款的差额。
“差额回购”（又称生产商回购承诺或保兑仓），是指本行办理承兑业务后，根据经销商销货款回笼情况，向其签发《提货通知单》，生产商根据《提货通知单》向经销商发货，票据到期，经销商以销售回笼款偿还票据项下款项；销售回笼款不足以偿还的，其差额部分由生产商无条件向本行支付（相当于经销商未提货部分予以退货，生产商将汇票款项中的该部分货款返还给银行），用以偿还票面金额超过销货回笼款的差额。
“仓单质押”（又称仓单质押+押品处置或存货质押），是指本行办理承兑业务时，以货物仓单作质押，根据经销商销货款回笼情况向其发货，票据到期，经销商以销售回笼款偿还票据项下款项；销售回笼款不足以偿还到期票款的；本行向经销商追偿并处
置质押仓单项下的货物，以偿还票面金额超过销售回笼款的差额。

第二章 部门职责

第四条 各分支机构负责“厂商一票通”业务的市场营销工作，进行贷前调查并撰写授信调查报告，按照本行授信权限管理，由分支机构审贷会审议，并出具审贷意见。
第五条 总行公司业务部、中小企业部、授信审批部根据各自授权范围和部门工作职责分别负责“厂商一票通”业务的审查和审批工作。
第六条 总行风险管理部对产品风险情况进行后评价和资产质量监控。
第七条 总行法律合规部审核业务办理过程中所涉及的法律文书，对业务办理过程中的法律事宜给予咨询、指导。

第三章 条件与范围

第八条 经销商（签票人）基本条件
（一） 经销商是生产商的一级代理商或特许经营商；
（二） 经销商在本行信用等级为A级（含）以上；
（三） 经销商具有持续经营能力，有合法的还款来源；
（四） 经销商的信用状况良好，无重大不良信用记录；
（五） 经销商符合本行评级授信企业其他相关条件； 第九条 生产商（收款人）基本条件
（一） 生产商应为行业内具有一定知名度的企业（含合资和独资企业）
（二） 生产商年销售收入超过1亿元，在本行信用评级A级
（含）以上；
（三） 正常运营三年以上，经营正常、主导产品销售顺利、应收账款周转速度和存货周转率不低于行业平均水平、无不良信用记录；第十条 经销商需提交的资料
（一） 有效的公司章程、营业执照、组织机构代码证书、特殊行业资质证书、税务登记证、验资报告、法定代表人身份证明等
（二） 国税、地税税务登记证书及相关的纳税证明材料 （三）与生产商签订的《特许经销合同》及《销售合同》
（四） 已经审计的上年度及近期财务报表。
（五） 上个月采购税务发票或销售发票 （六）本行授信业务需要的其他资料。
第十一条 生产商需要提交的资料包括但不限于有效的营业执照、公司章程、财务报表、企业介绍文件、企业安全生产所必备文件等。
第十二条 授信业务尽职调查中应重点关注：
（一） 经营商方面：
1.经销商的自身实力分析。包括但不限于经销商自身的股权结构情况，资金原始积累来源，主营业务是否明确，发展规划是否清晰等；
2.经销商的经营销售能力分析。经销主营产品情况，在区内的地位与份额，与上游生产商的合作情况，下游渠道建设情况，货款回笼情况等；
3.经销商的偿债能力分析。通过财务数据对经销商的短、长期偿债能力进行分析。根据业务特点重点对企业的盈利能力、周转能力及营运能力进行详实的分析、判断。
（二） 生产商方面：
1.生产商的综合实力。生产商的基本情况、产业结构、发展沿革、经营态势及行业地位等。
2.生产商的经营实力。生产商的主营业务发展情况，销售增长情况、在同行业排名情况、财务及评级情况、回购能力分析等；
3.具体业务办理时的操作模式描述及风险控制方案；
4.业务综合收益的分析；
5.具体业务担保方式的选择及其原因说明；
6.本行评级授信贷前调查所需涉及的其他内容；

第四章 操作流程

第十三条 办理“厂商一票通”的共性操作流程
（一） 以经销商在本行综合授信额度的基础上，根据本行对授信业务尽职调查及本行其他内部相关规定的要求展开详实的调查工作。
（二） 在授信调查的基础上，经办行应要求经销商在本行开立结算账户和保证金账户，预留企业印鉴样本。在核实业务背景真实性的同时，协调各方与本行共同签订三方或四方合作协议。
（三） 按照本行权限管理规定，将授信业务及具体合作协议文本上报有权部门进行审查、审批。
（四） 所有厂商一票通的业务办理必须严格遵照授信业务批复要求和合作协议文本的约定进行办理。
第十四条 质押回购业务操作流程
（一）根据有权审批部门信贷批复要求，经办行应要求经销商存入规定比例的保证金，同时完成仓单质押手续，如生产商不接受提供货物进行质押这一操作模式，则需经销商先行提供既有货物的阶段性质押担保；（二）保管商必须为具有监管资质的第三方监管单位。具体监管的流程和要求需遵照《xx银行存货质押管理办法》的相关规定。
（三） 完成缴存保证金及仓单质押手续后，签发银行承兑汇票，经办行应将银行承兑汇票直接或通过经销商交付生产商；
（四） 本行根据经销商已存入保证金账户的保证金，解除相应仓单质押、释放部分货权给经销商，但必须保证库存货物质押率最高不超过60%，具体存货质押的质押率需严格按照《xx银行授信业务担保管理办法》和《xx银行存货质押管理办法》执行；
（五） 保管商根据解除质押的仓单数额允许经销商提货，经销商对外销售；
（六） 本行在经销商将销货回笼款划入保证金账户后，向经销商再解除相应仓单质押，如此循环，直至货物销售结束。
（七） 票据到期日，本行自经销商的保证金账户和结算账户扣划款项以偿还到期票款。经销商账户内资金（主要是销售回笼款）不足以偿还票据项下款项的，未提货部分由生产商无条件回购，清偿银行承兑汇票超过销售回笼款的差额。
第十五条 差额回购（保兑仓）业务操作流程：
（一） 根据有权部门信贷批复要求，经销商存入规定比例的保证金，本行为经销商签发银行承兑汇票。如生产商为异地企业，则需经销商先行提供既有货物的阶段性质押担保。
（二） 根据协议规定，本行将银行承兑汇票直接或通过经销商交付生产商；（三）本行根据经销商已存入保证金账户的保证金，向经销商签发同意其从生产商处提取保证金对应货物的《提货通知单》，释放部分货权，但必须保证库存货物质押率最高不超过60%，具体存货质押的质押率需严格按照《xx银行授信业务担保管理办法》和《xx银行存货质押管理办法》执行；
（四） 生产商根据本行签发的《提货通知单》数额向经销商发货，经销商对外销售；
（五） 本行在经销商将销货回笼款划入保证金账户后，向经销商签发相应数额的《提货通知单》，直至货物销售结束；
（六） 票据到期日，本行自经销商保证金账户和结算账户扣划款项以偿还到期票款。经销商账户内资金（主要是销售回笼款）不足以偿还票据的，未销售、未提货部分的票款由生产商无条件向本行支付，清偿银行承兑汇票超过销售回笼款的差额。
第十六条 仓单质押业务操作流程
（一）根据有权部门信贷批复要求，经销商存入规定比例的保证金，本行为经销商签发银行承兑汇票，待仓单质押完成后，再交付票据；如生产商不能接受此操作模式，则需经销商先行提供既有货物的阶段性质押担保；
（二）保管商和经销商交付仓单，本行以仓单做质押；
（三） 根据协议规定，将银行承兑汇票直接或通过经销商交付生产商；
（四） 本行根据经销商已存入保证金账户的保证金，解除相应仓单质押，释放部分货权给经销商，但必须保证库存货物质押率最高不超过60%，具体存货质押的质押率需严格按照《xx银行授信业务担保管理办法》和《xx银行存货质押管理办法》执行;
（五） 保管商根据仓单可提货数额向经销商发货，经销商对外销售；
（六） 本行在经销商将销货回笼款划入保证金账户后（即经销商追加存入保证金的数额），向经销商再解除相应仓单质押，如此循环，直至货物销售结束；
（七） 票据到期日，本行自经销商保证金账户和结算账户扣划款项以偿还到期票款。经销商账户内资金（主要是销售回笼款）不足以偿还票据项下款项的，本行向经销商追偿并处置质押仓单项下的货物，以偿还本行承兑汇票超过销售回笼款差额。

第五章 银行承兑汇票到期处理

第一节 质押回购及差额回购
第十七条 承兑汇票到期日前十个工作日，本行向经销商提示付款，经销商应于汇票到期日前将足额款项划入保证金账户。如保证金账户资金不足以支付票款的，本行通知经销商及生产商准备还款资金。
第十八条 票据到期日，保证金账户和结算账户不足以支付到期票款的，由生产商履行回购业务。同时，本行立即采取以下措施：
（一） 停止对经销商签发新的汇票，并有权将逾期款直接自经销商在本行的其他账户扣收，直至本行收回垫款。
（二） 承兑汇票垫款当日，将《银行承兑汇票垫款通知书》以传真形式通知生产商。
第十九条 生产商收到《银行承兑汇票垫款通知书》后，承担如下回购义务（票据到期日即为生产商回购日）：
（一） 质押回购类。本行向生产商转让质押仓单权利，生产商承担经销商的逾期贷款及逾期利息等相关费用的还款责任。生产商依据协议约定回购质押仓单项下的货物，购买价格为货物原销售价格；对于生产商因履行回购义务而遭受的价差损失、货物折价损失、代偿储费以及其他损失，生产商应向经销商索赔，不得直接从回购款项中扣除。
（二） 差额回购类。生产商应于票据到期日将差额票款支付给本行。差额票款为该张汇票的票面金额扣除该张汇票项下全部
《提货通知单》净价之和，生产商应无条件支付。
第二十条 生产商不得要求以本行向经销商提出偿付要求或采取任何法律行动为回购的前提条件。
第二十一条 生产商未按约定向本行足额支付差额票款时，除应履行付款义务外，还应就欠付的差额票款按每日万分之五向本行支付自汇票到期日起至差额票款付清之日止的利息。

第二节 仓单质押
第二十二条 承兑汇票到期日前十天，本行向经销商提示付款，经销商应于汇票到期日前将足额款项存入保证金账户。如保证金账户资金不足以支付票款的，本行通知经销商准备还款资金。
第二十三条 票据到期日，保证金账户和结算账户不足以支付到期票款的，本行于票据到期日，将承兑汇票款转为对经销商的逾期贷款，计收逾期利息，同时立即采取以下措施；
（一） 停止对经销商继续开具新的承兑汇票，并有权将逾期贷款直接自经销商在本行的其他账户中扣收。
（二） 承兑汇票垫款转逾期的当日，将《银行承兑汇票垫款通知书》以传真形式通知经销商。
第二十四条 经销商收到《银行承兑汇票垫款通知书》后，应立即偿付本行垫款和逾期利息。
第二十五条 发生下列情形之一的，本行有权凭仓单提取仓单质押项下的货物，依法进行处置，以拍卖、变卖所得价款优先清偿或折价抵偿被担保的债权，并不受汇票到期期限的限制；
（一） 经销商在任何一张汇票项下的债务到期，但经销商未能完全适当地履行清偿义务或责任。
（二） 经销商在协议项下发生违约事件；
（三）根据协议的规定仓储货物进入保管的逾期期间；
（四） 经销商或保管商涉及对其履行协议项下的业务和责任产生或可能产生严重不利影响的重大诉讼/冲裁案件或行政处罚案件，或者其商业信誉、业务经营状况或财务状况严重恶化，或者其发生结业事件；
（五） 由于不可抗力的发生导致保管商难以履行协议项下的保管义务；
（六） 出现使本行在协议项下的权利难以实现或无法实现的其他情况；
第二十六条 本行行使质权后，其债权仍未得到足额清偿的，本行有权继续向经销商追偿。
第二十七条 经销商全部归还本行已垫付承兑汇票本息的，本行与生产商协商确定是否继续向经销商开立承兑汇票。

第六章 业务管理及风险控制

第二十八条 “厂商一票通”业务需严格按照本行授信业务管理的相关规定执行，纳入客户年度综合授信额度内，原则上不得在特别授信项下办理该业务。
第二十九条 根据“厂商一票通”业务特点及可能存在的风险点，各分支机构应当高度重视该业务的贷后管理工作。
第三十条 为确保销售货款及时、足额划入保证金账户，本行应随时关注经销商的资金流向，严防销货款“体外循环”。
第三十一条 各分支机构应根据“厂商一票通”业务交易类型，建立台账、定期与生产商或保管商核对货物库存余额，保证帐实相符。台账应按月归档，严格保管、备查。
第三十二条 根据经销商资信状况合理确定保证金比例，比例控制在30%以上；收妥约定的保证金后，方可办理票据承兑（或保贴）；除经销商第一次提取保证金对应的货物外，以后再次申请提货，均应将相应款项自结算账户划入保证金账户作为保证金；原则上，经销商每次提取货物价值均不得超过本次划入保证金账户的相应款项，经销商经营确有需要的，应提出申请，由分支机构报有权部门进行审查、审批；在票据未到期、经销商尚未结清票款前，保证金账户内款项不得动用；经销商每次申请票据承兑，均需存入保证金，分支机构应当建立好保证金台账，每笔票据承兑的保证金不得混用。
第三十三条 分支机构应重点监控、管理结算账户的收支情况。重点监控经销商是否将销售款项全部回笼至这一账户，有无将销货款项体外循环、伺机逃脱本行监管的情形发生。票据到期，保证金账户不足以偿还票据的，本行有权自结算账户扣收相应款项。
第三十四条 票据到期，分支机构应按照业务所对应三方或四方协议文本中关于扣款权利的约定将保证金账户资金不足以支付票据款部分由结算账户中一次性扣收，用以偿还到期票款，确保本行信贷资产安全。

第七章 附则

第三十五条 本办法由总行公司业务部负责解释。

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