银行股份有限公司授信风险预警、客户退出制度模版.doc

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xxx村镇银行股份有限公司
授信风险预警、客户退出制度

xxx村镇银行股份有限公司建立有效的银行授信风险防范的预警机制，是指建立银行风险防范的识别机制、银行风险防范的分析机制。退出机制是为了促进我行信贷结构，优化信贷资产，对出现风险预警客户，减少授信，逐渐收回授信的管理办法。
（一）建立银行风险防范的识别机制
风险识别是一种实践。更多的是凭识别者的判断能力、识别手段和经验总结。我行建立银行风险防范的识别机制，目的是为了认识风险。
风险识别应侧重于微观风险的识别：
1.建立较完善的信贷档案
    “信贷档案是银行发放、管理、收回贷款这一完整过程的真实记录，是进行贷款管理的必备资料。”参照国际金融机构的做法，结合自身实际，较完善的信贷档案应包括：（1）基本情况。（2）财务状况。（3）担保抵押文件。（4）分析报告。（5）备忘录。根据人民银行的监管要求，所有企业贷款和大额个人贷款均需实行一户一档管理，尽可能完善。对千家万户的农民也应一一摸底登记，信贷人员要腿勤、手勤、脑勤。和税务、工商等部门经常保持联系，看企业是否依法纳税，是否已吊销营业执照，是否还生产正常；对其竞争对手合作伙伴，以及住所地的村（居）干部要加强联系，以了解其人品和诚信状况；对其自身要经常联系，正面了解，必要时深入车间，就产供销情况进行现场解剖，并按季写出分析报告。
     2.关注早期预警信号
     通过早期预警信号的识别，发现和预测贷款的现有问题和发展趋势，来确定贷款的按期足额偿还的可能程度。早期预警信号很多，主要有：（1）财务不健全。（2）三项资金占用不合理。（3）财务状况不良。（4）营销网络不健全。（5）企业或企业法定代表人的社会声誉败坏，等等。时时关注和把握，客观、冷静地判断、分析早期预警信号。
（二）建立风险防范的分析机制
为了把握风险，建立风险防范的分析机制。风险分析具体包括财务分析和非财务分析两方面。
1.财务分析。财务分析的指标主要有盈利比率、效率比率、杠杆比率、流动比率四个。财务分析成功的关键是获取企业真实的、全面的、准确的报表。
 2.非财务因素分析。非财务因素主要是指借款人的行业风险因素、经营风险因素、管理风险因素、自然社会因素以及银行的信贷管理等因素。
（1）行业风险分析
一般可以从借款人行业的成本结构、成长期、产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响、对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度等几个方面来分析借款人所处行业的基本状况和发展趋势，并由此判断借款人的基本风险。
（2）经营风险分析
可从借款人的经营规模、发展阶段、产品单一或多样、经营策略等方面了解借款人的总体特征，分析其产品情况和市场份额以及采购、生产、销售等环节的风险因素，来判断借款人的自身经营风险。通过它可以直接分析具体借款人的经营状况和经营风险程度。
（3）管理风险分析
主要是通过对借款人的组织形式、管理层素质和对风险的控制能力、经营管理作风等方面来考察借款人的管理风险。一般对客户重在物的风险分析，特别是客户的主要财务、信用指标的考查；通过管理风险分析，我们可以准确地把握企业兴衰的脉搏。
（4）信贷管理风险分析
 ①违反法律、法规发放贷款。
 ②缺乏有效的贷款监督。
③对到期贷款催收不力。
       （三）进行风险预警系统的分析，目的是为了更好的实现风险控制。金融风险控制除经济、金融主体的自觉行为外，关键是要建立、健全系统控制机制。即组成内部自律控制、金融监管控制、社会监督控制的三位一体的监控网络。
在内部自律控制上，我行关键要抓好四方面：一是依法经营。严格遵守国家的法律、法规，在实际工作中应将风险防范的预警机制和控制机制有机地结合起来抓，不折不扣地执行国家的经济、金融方针政策。在经营上不打“擦边球”，依法吸存，依法放贷，依法提供各项金融服务；二是稳健经营。坚持量力而行的原则，不盲目扩张，不超范围经营。坚持质量第一原则。获取客户真实的财务报表，抓好企业资信等级评估，对客户群进行理性选择，逐步建立优良客户群，保证客户质量，控制风险源；狠抓信贷资产质量，提高盈利性、流动性和安全性，降低经营风险；三是以人为本。抓好信贷员等级测评和贷款管理责任制度的执行落实情况，进一步提高队伍素质，降低道德风险；抓好不良贷款的“公示”和催收力度，实行“阳光下作业”，减少操作风险；四是完善“内控”制度。坚决执行贷款“三查”制度，实行审、贷分离；健全稽核、审计、财会、信贷相互监督、相互约束制度，避免无“规”可依、有“规”不依的管理“真空”现象。
在社会监督控制上，关键要抓好二方面。一是“千金买制”，发动群众广泛参与；二是充分发挥新闻媒体的监督作用，明查暗访。
（四）以下范围的客户可列入“退出客户清单”：
　　鼓励类行业Ｃ级以下（含Ｃ级）客户
　　一般类行业ＣＣ级以下（含ＣＣ级）客户
　　限制类行业ＣＣＣ级以下（含ＣＣＣ级）客户
　　禁止类行业的客户
　　授信资产五级分类结果为可疑类或损失类的客户
（1）对于上述范围内的客户，如其贸易融资业务往来正常、履约状况良好，可根据实际业务量、我行综合收益情况等，不列入“退出客户清单”。
（2）对于拟退出的客户，风险管理部门应与市场部门、资产保全部门积极配合，制定详细的退出计划，逐步压缩授信存量，原则上应先退出高风险授信，再退出低风险授信，直至清户退出。
（3）拟退出客户的选择应综合考虑客户的发展趋势、在我行的综合效益、与我行的关系、是否有重大诉讼等因素。
（4）在实施清户、退出过程中，如客户的财务及生产经营状况有显著好转，可适当保留其一定比例的低风险授信的授信业务；待客户各项条件重新符合我行客户准入标准后，可对此类客户新增其他授信。