银行资产证券化业务准入标准、审查.docx

附件1：资产证券化业务准入标准、审查要点和申报材料清单资产证券化业务准入标准序号准入指标指标要求1基础资产真实性基础资产符合相关法律法规的规定，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流；业务部门验证核实基础资产真实性； 基础资产未重复融资。2产品外部评级产品外部评级要求不低于AA-。3原始权益人/资产管理机构资质实力原则上, 资产管理机构成立时间满3年以上，且行业综合排名中等以上。4信贷政策符合性符合我行信贷政策导向资产证券化业务审查要点序号内容指标名称指标要求备注一产品方案（一）产品性质是否公募产品如为私募，请说明本期产品区分公募的主要特点（二）增信措施1、次级规模占比（内部信用支持比例）是否大于10%（含）2、保证金（1）保证金占资产池本金余额的比例是否大于10%（含）（2）含保证金的贷款本息余额占比是否大于80%（含）3、超额利差：资产池加权平均利率-优先级预期发行利率及费率是否大于1%4、不合格条款赎回/置换机制是否有不合格条款赎回/置换机制如有请列明关键条款内容5、第三方担保/差额补足是否有第三方担保/差额补足担保人与原始权益人存在关联关系或者重大业务关系的，是否具有有效的风险防范措施。（三）现金流归集及转付条款是否已合理设置以避免混同风险对于成立时间较短、实力较弱的租赁公司重点关注（四）我行拟投资额度是否未超过产品发行规模的40%（五）投资期限是否超过3年结合我行流动性情况考虑（六）净投资回报率公募是否不低于1%;私募是否不低于1.5%二基础资产特征（一）单笔资产影子评级是否90%以上资产评级高于A-级（含）（二）行业分布1、负面清单（详见附件）是否在负面清单范围内2、行业/产业政策重要债务人、差额支付承诺人、担保人是否涉及两高一剩行业或我行年度信贷指引禁止类行业请说明涉及金额比例3、监管类平台剩余本金占比（含保证人为监管类平台的资产）是否小于30%如否，请说明是否提供财政还款安排或主要项目签订有政府委托代建协议，是否有明确的财政补贴或政府还款支持4、房地产企业剩余本金占比是否小于30%如涉及房地产企业，请说明是否业务显著集中于三、四线城市（三）集中度1、剩余本金最大的单一借款人剩余本金是否大于资产池金额的15%如是，请提供尽调报告并分析偿债能力和现金流情况2、本金余额最高的前五名借款人集中度是否大于25%如是，请分析说明3、本金余额最高的前三个行业集中度是否大于80%如是，请分析说明（四）入池资产主体企业类型分布国有企业和事业单位合计占比是否大于70%（五）区域分布：单个省区金额占比是否小于30%（六）信用状况是否为正常类（七）前十大单笔入池资产主要财务指标1、偿债能力（1）资产负债率是否高于65%如否，请分析说明（2）负债收入比是否大于2该指标主要针对是教育卫生行业客户，如是，请分析说明2、盈利能力是否连续两年亏损如是，请分析说明。3、现金流经营性净现金流是否连续两年为负如是，请分析说明（八）担保物状况1、资产价格价格是否公允2、可变现性是否容易变现3、可转让性是否容易转让（九）基础资产的规模、存续期限是否与资产支持证券的规模、存续期限相匹配三资产管理机构实力（一）经营实力、行业地位1、成立时间是否满3年2、 管理规模，资产、净资产、净资本、收入、利润、历史呆坏账情况及行业排名等是否在行业中等排名以上3、流动性管理：募集能力（产品规模变化）、融资能力（在其他金融机构授信情况）同业融资能力是否较强4、资产证券化金额/净资产是否大于7如是，请分析说明5、管理人同类产品业绩是否处于行业中等水平以上近三年是否出现过违约或兑付预警6、风控能力（公司治理、决策机制、风控制度、预警方案等）是否较强（二）历史重大风险事项（近期负面信息，客户涉诉、涉监管处罚等）是否对原始权益人有重大不利影响四我行风控措施及投后管理方案（一）风控措施（侧重政策、管理人、底层、流动性等风险）是否有效（二）投后管理方案（侧重投后执行跟踪、日常风险管理、业绩评价、预警、应急预案等）是否明确五业务合规性（一）我行限额管理是否符合（二）合同协议法律审核是否已经法审是否已根据法审意见修改合同条款资产证券化业务申报材料清单项目名称：序号名称原件/复印件1投资项目立项核准表(一式两份)2申请投资的请示文（部门文号）(一式两份)3业务部门尽职调查报告(一式两份)4产品发行公告资料（如产品说明书、外部评级报告、产品风险揭示书、法律意见书等）、路演或宣传材料；5单一资产合同剩余本金金额大于资产池金额15%的，提供基础资产尽调报告。6基础资产池清单（应包含资产名称、保证金、担保措施）；视情况要求补充部分客户资产明细清单；基础资产中金额最大、县级类企事业单位、行业风险较大的客户，提供管理人尽调报告（可OA发电子版）。其他类业务审查中视情况要求7交易对手准入、评级、授信批复文件（在报告中反映合作、用信情况及本次投资是否在额度内）8如有增信措施，需提供相关资料；（承诺函或其他证明文件（扫描原件、复印件签字、部门盖章）9涉及拟签订的相关合同及总行法律合规部审核意见；原始权益人与管理人的资产买卖协议；保证金账户核实材料;10根据项目实际情况要求提供的其他材料；备注复印件需经办人签字或签章核对