房地产公司费用报销操作流程指引模版.docx

2.5.25《西北区域费用报销操作流程指引》
1.适用范围：西北区域各部门、项目部
2.流程图标：
费用类别
审批流程步骤

终审人

备注
Step1
Step2
Step3
Step4
Step5
Step6

区域部门

所有日常行政费用
经办人
部门负责人
区域财务
区域总
——
——
区域总
——
项目公司

限额内的移动话费、汽车 燃油费
经办人
部门负责人
区域行政车队审核
（只限车辆费用）
项目总
项目财务
——
项目总
汽车和移动话费申请仍需按原流程报批。汽车费用报销仍需经区域行政车队审核，此流程不变。2013年汽车燃油费以预算为最终审核目标，xx年及以后按照新油标制定预算，并按照油标进行审核。
车辆年审费、车船使用税、年票费
经办人
部门负责人
区域行政车队审核
项目总
项目财务
——
项目总
车船使用税不用行政车队审核，财务资金部根据总部车队寄给财务资金部的车辆报销单缴纳。
差旅费（公司标准内的伙食、住宿、交通费用）
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
——
——
项目总
差旅费需严格按照集团差旅费管理办法执行。
办公费用（工商档案费、 邮寄费、报刊费用）
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
——
——
项目总
其中报刊费用需按区域办要求集中报批。
项目公司固定话费、电视费
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
——
——
项目总

员工借支、备用金借支
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总
为了便于借支管理，区域目前只允许部门经理借支。
员工福利费（培训费、员工活动、服装费等员工福利性类费用）
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总

车辆维修保养、办公设备维修检测、租赁费、招聘费、诉讼仲裁费
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总

其他（会员费、专项费等其他特殊费用）
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总

业务招待费
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总
开发部按2万元/月.项目，项 目部1万元/月。
项目公司水电气暖费
经办人
部门负责人
项目总
项目财务
区域总
——
区域总
供暖费走ERP审批流程。
备注：
1.除部分费用终审人有所调整外，其他审批流程不变。
2.限额外费用终审人为区域总。
3.员工福利费不包含员工旅游费用，此费用应在工会列支。