房地产公司内部控制成本管理流程图.xlsx

业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：立立项项成成本本估估算算及及立立项项指指标标确确定定开始计划部牵头各部门进行成本测算工作计计划划部部立项成本测算表立项报告总总经经理理讨讨论论会会董董事事长长机机关关本本部部投投资资管管理理中中心心机机关关本本部部主主管管副副总总经经理理机机关关本本部部总总经经理理办办公公会会讨论通过签字加盖公章后上报集团机机关关本本部部董董事事长长机机关关本本部部总总经经理理立立项项成成本本估估算算及及立立项项指指标标确确定定上报机关本部审批上报总经理办公会审议审批签字文件传阅单向华南公司下发关于XXX项目考核标准的通知，确定项目经营目标，立项报告审批签字审批签字关于XXX项目考核标准的通知结束向华南公司下发关于XXX项目考核标准的通知，确定项目经营目标，业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：目目标标成成本本确确定定确确定定开始目目标标成成本本确确定定预预算算部部计计划划部部机机关关本本部部投投资资管管理理中中心心进行定位成本测算审核与机关本部投资管理中心进行讨论修改与成都公司预算部讨论修改编制关于项目定位成本报告、定位成本测算表、项目规划总平图关于项目定位成本报告定位成本测算表项目规划总平图目目标标成成本本确确定定与机关本部投资管理中心进行讨论修改与成都公司预算部讨论修改审核确定目标成本，编制并上报项目成本汇总表提交机关本部投资管理中心审核向机关本部投资管理中心提交目标成本项目目标成本额汇总表结束业业务务流流程程图图公公司司名名称称：保保利利（成成都都）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：动动态态成成本本控控制制开始动动态态成成本本控控制制经经办办部部门门预预算算部部每月提交变更单/签证单备案估算工程变更成本，记入动态成本表结束更新项目成本台账提交总经理审阅动态成本表汇总编制动态成本汇总表动态成本汇总表工程变更/签证单据开始动动态态成成本本控控制制经经办办部部门门预预算算部部每月提交变更单/签证单备案估算工程变更成本，记入动态成本表结束更新项目成本台账提交总经理审阅动态成本表汇总编制动态成本汇总表动态成本汇总表工程变更/签证单据开始动动态态成成本本控控制制经经办办部部门门预预算算部部每月提交变更单/签证单备案估算工程变更成本，记入动态成本表结束更新项目成本台账提交总经理审阅动态成本表汇总编制动态成本汇总表动态成本汇总表工程变更/签证单据业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：目目标标成成本本调调整整开始发现动态成本突破目标成本填制申请表成本超限申请表是否目目标标成成本本调调整整业业务务部部门门预预算算部部主主管管副副总总经经理理总总经经理理审批签字审批签字是否为以下情况：（1）同一科目内不同分期间调整，或不同科目间调整，总额不突破目标成本，但调整额度达到或超过2%的；（2）无论如何调整，调整后总成本超出目标成本的机机关关本本部部投投资资管管理理中中心心结束审批是否目目标标成成本本调调整整业业务务部部门门是否为以下情况：（1）同一科目内不同分期间调整，或不同科目间调整，总额不突破目标成本，但调整额度达到或超过2%的；（2）无论如何调整，调整后总成本超出目标成本的业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：系系统统成成本本归归集集开始经办人在明源系统中发起成本费用支付申请经经办办部部门门计计划划部部财财务务部部财财务务总总监监总总经经理理董董事事长长系系统统成成本本归归集集审核岗审核审核批准审核岗审核部门经理审核审批部门经理审核审批是否支付金额是否大于500万审批自动抛转数据，会计在系统中执行制单操作生成凭证审核岗审核入账记账凭证系系统统成成本本归归集集结束审核岗审核入账业业务务流流程程图图公公司司名名称称：xxxx）实实业业有有限限公公司司业业务务流流程程名名称称：成成本本管管理理涉涉及及业业务务环环节节：项项目目成成本本工工作作总总结结开始项项目目成成本本工工作作总总结结计计划划部部经经营营班班子子机机关关本本部部投投资资管管理理中中心心组织项目相关部门分析编写项目过程及经验总结编写项目后评估报告项目后评估报告结束提交公司各部门、经营班子审阅，同时发送机关本部投资管理中心审阅审阅项项目目成成本本工工作作总总结结计计划划部部编写项目后评估报告项目后评估报告项项目目成成本本工工作作总总结结计计划划部部结束