银行股份有限公司商业承兑汇票贴现业务操作流程(试行)模版.docx
《银行股份有限公司商业承兑汇票贴现业务操作流程(试行)模版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行股份有限公司商业承兑汇票贴现业务操作流程(试行)模版.docx(11页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、银行股份有限公司商业承兑汇票贴现业务操作流程(试行)第一章 商业承兑汇票贴现业务流程第一条 各分、支行客户经理收到客户的商票贴现申请后,对贴现申请人资格及贴现申请人与其直接前手之间是否具有真实贸易背景进行初步审查,核实后在我行的信贷系统中录入初次办理企业基本信息。贴现申请人所占用贴现额度,必须是由相关受信申请人已在我行取得的商票贴现专项授信额度,并纳入我行统一授信额度管理。如未获授信,则应按银行授信管理办法、银行商业承兑汇票贴现业务管理办法(试行)进行相关业务授信工作。贴现授信额度项下单笔贴现业务的受理分支行应为该业务所使用贴现授信额度的经办分(支)行。第二条 商票贴现申请人所属客户经理对商票
2、贴现申请人资格重点审查以下内容:(一)为企业法人和其他经济组织,并依法从事经营活动。(二)应在我行开立存款账户,资金往来正常,信誉良好。(三)持有并申请贴现的商业汇票是根据票据法及有关规定签发的要式完整、无权利瑕疵的商业承兑汇票。(四)贴现申请人与其前手之间具有合法、真实的商品交易关系及债权债务关系。(五)持票人、承兑人或持票人的前手在我行有足额的商票贴现授信额度。第三条 商业承兑汇票贴现业务应纳入对贴现申请人的统一授信管理,商票贴现业务中若贴现申请人不是所占用贴现额度受信人的,需对其发起基础授信。贴现申请人的基础授信额度最高不得超过所占用受信人可用未用的商票贴现额度,并按照低风险业务审批权限
3、审批。第四条 商票贴现申请人所属分、支行派由具备审验票资格的经办客户经理双人携带查询查复书专用凭证(查询地如为本地,查复书当日有效;查询地如为异地,查复书有效期最迟不超过次日)前往承兑人处进行商票实地查询工作,如查询无误后由所属客户经理在信贷系统中提起贴现申请。(本条单指纸质商票,电子商票无须查询)。第五条 商票贴现申请人所属分、支行按银行商业承兑汇票贴现业务管理办法(试行)的要求填制商业承兑汇票贴现申请审批单,商票贴现业务已落实授信前提条件的承诺书,并由商票贴现申请人填制并签章商业承兑汇票贴现合同。第六条 录入商票贴现所使用受信企业的相关信息提交信贷系统进行有关授信条件的校验后,信贷系统应针
4、对商票贴现所占授信人额度、申请人是否有授信(包括基础授信)等授信条件进行有效校验,如无误则将相关信息转发资金系统。信贷系统贴现申请有效期为3天,如有效期内贴现申请人未贴现,第4日客户经理录入的贴现申请失效。第七条 金融同业部初审岗对商票贴现申请人资格及交来的符合我行要求的汇票及相关资料重点审查以下内容: (一)初次办理贴现申请人提交的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、中征码等资料真实、有效、完整(复印件需加盖申请人公章); (二)应在我行开立结算账户;(三)未到期且要式完整的商业承兑汇票原件及复印件(正面及背面。)(纸质商票)(四)贴现申请人与其前手之间具有合法、真实的商品交易关系及债权债
5、务关系。并提交与其直接前手的增值税发票或非应税产品一般购销发票及购销合同的原件进行真实贸易背景审查。票据贴现人有特殊情况不能将相关原件送达时,可由我行客户经理上门核实原件,并在企业贴现资料送审表上签字,加盖部门公章确认。(五)商票贴现申请人填制并签章的商业承兑汇票贴现合同。(六)加盖与提交纸质票据背书签章一致的贴现凭证或加盖与提交电子票据背书人名称一致的贴现凭证。(七)企业贴现申请书。(八)票据贴现资料送审表。(九)商业承兑汇票贴现申请审批单。(十)商票贴现业务已落实授信前提条件的承诺书。(十一)人行征信系统查询记录。(十二)查询查复书。(十三)我行要求的其他资料。第八条 如商票查询回复无误(
6、纸质商票)及票据(纸质商票)和其他跟单资料审核无误后,总行金融同业部初审岗登陆资金交易系统,进行票据信息录入及提交,并打印贴现清单后,将商业承兑汇票、贴现凭证等票据资料一并交与复核岗人员。第九条 票据业务复核岗接到票据业务初审岗提交的客户贴现资料后,对以下内容进行审查:(一)资格审查。(二)对票据原件的真伪进行初审(纸质商票)。(三)资料审查。(四)审查贴现利率水平及贴现利息计算。票据业务复核岗审核无误后,登陆资金交易系统,进行该笔业务的复核提交。 第十条 票据审核岗接到票据业务复核岗提交的票据贴现资料后,对票据的真伪进行再次审查: (一)票据及查询查复书真实、有效(纸质商票); (二)汇票必
7、须是统一规定印制的凭证,记载的事项以及出票人、承兑人的签章应完整。出票日、到期日、出票金额、收款人不可更改事项无涂改,可更改事项更改后应由原记载人签章证明。票据纸质、图纹、油墨应符合规定要求。汇票期限应在六个月(含)以内(纸质商票);(三)背书应连续、完整,被背书人应填写全称,背书时不同单位签章所使用的印泥不应完全一致,粘单上的第一记载人应在汇票和粘单的粘接处签章,粘单处签章与背书章应一致且清晰(纸质商票);(四)票据未记载“不得转让”、“不得质押”“不得背书”等字样;(五)票据不得为非法获取或被公示催告。 无误后登陆资金交易系统,进行该笔业务的确认提交确认并打印贴现凭证。第十一条 票据审核岗
8、人员按相关文件的规定进行逐级报批,审批通过后,分支行签订商业承兑汇票贴现合同。金融同业部再将审批表、贴现凭证、商业承兑汇票一同交总行运营管理部签收,将票据资料交票据资料员签收。 第十二条 总行运营管理部接到金融同业部交来的汇票、商业承兑汇票贴现申请审批单及贴现凭证后,审核汇票要式完整,各有权人均已签署意见,贴现凭证的填写与汇票及相关信息核对相符,复核金融同业部录入的资金交易系统贴现信息,并与金融同业部办理单据交接手续,双方在票据交接本上签字(纸质商票),将贴现实付金额转入核实无误的商票贴现申请人账户后在票据被背书栏填写贴现行名称并在商业承兑汇票左上角加盖“已贴现”章戳(纸质商票)。具体账务操作
9、及票据实物的入库保管参照银行银行承兑汇票贴现业务操作流程处理。 第十三条 贴现业务完成后,票据业务统计分析岗将贴现信息及时告知贴现申请人所属相关分、支行客户经理,贴现申请人所属分、支行客户经理负责监控其所属企业贴现资金的使用及流向,并进行贷后管理工作。第十四条 贴现票据(纸质)到期日前五天,由总行运营管理部向承兑人办理委托收款手续,以承兑企业(承兑人)为付款人向承兑人委托银行办理提示付款。电子票据到期日当天,由总行运营管理部在资金交易系统中发起提示付款申请。贴现票据(纸质)委托收款及款项划回的具体操作参照银行银行承兑汇票贴现业务操作流程处理。第十五条 如商票到期没有收到票款或我行已卖出票据被他
10、行追索,在我行收到拒绝付款证明或退票理由书等证明材料的当天,经办分(支)行应根据总行金融同业部通知: (一)将被拒事由书面通知各票据债务人,依法行使票据追索权;(二)从贴现申请人账户内扣收票款,对尚未收回的部分,从当天起计贴现申请人逾期贷款,按我行逾期贷款的规定处理。总行金融同业部应在有权人审批后,出具垫付通知书,并交由总行运营管理部进行商票垫款转逾期的账务处理。 第十六条 总行运营管理部凭金融同业部出具垫付通知书进行账务处理, 由商票贴现业务经办分(支)行进行垫付。已垫付的票款,计入逾期贷款管理。第十七条 总行运营管理部进行垫付处理后,可将商票退还垫付人,也可仍代为收付托收款项。退票回款事宜
11、由商票贴现业务所属分、支行自行联系及处理商票兑付问题。第十八条 回款账务处理:(一)如经商票贴现业务所属分、支行处理,商票托收款回至银行托收账户上,总行运营管理部凭原垫付通知书将托收款项划回原垫付人(分、支行)账户上,垫付人(分、支行)按照逾期贷款本息扣划规则进行处理。(二)如为总行运营管理部将退票退还垫付人的,则由垫付人(分、支行)按照我行相关会计规则自行处理,确保回款用于归还垫款。第十九条 贴现票据的对账参照银行银行承兑汇票贴现业务操作流程处理。第二章 商业承兑汇票系统外转贴现(买入及逆回购)业务流程第二十条 票据转贴现业务经理根据市场情况及本行资产负债情况,联系转贴现(卖出及回购)行。转
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 银行 股份有限公司 商业 承兑汇票 贴现 业务 操作 流程 试行 模版
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。