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财 务 管 理
企业财务管理措施

第一章 总则
第一条 为了规范财务行为，防范财务风险，确保企业整体资金高速运转，依据《中国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《中国葛洲坝集团企业财务管理措施》，结合企业实际情况，制订本措施。

第二章 会计机构和会计人员管理
第二条 企业必需设置会计机构，会计机构会计人员编制必需确保在两人以上。
第三条 企业所属分企业及项目部是否设置会计机构，由企业依据其业务繁简及核实具体情况确定。对设置会计机构分企业、项目部，实施“报表制”管理； 对不设置会计机构分企业、项目部，实施“报账制”管理。对不设置会计机构分企业、项目部，可设置一名兼职财务专管员，办理和企业财务部之间帐务往来业务。
第四条 企业全部在职财会人员，由企业统一管理。
第五条 企业及所属各单位一切财务收支，全部必需纳入企业和本单位财务帐内。其财务收支由各单位关键责任人一支笔审批，其会计业务处理由财会人员按要求办理。
第六条 会计人员应实施回避制度。各单位领导人直系亲属不得担任本单位财会机构责任人、会计主管人员。会计机构责任人、会计主管人员直系亲属不得在本单位财会机构中担任出纳岗位。
第七条 会计人员任职条件：
1、坚持标准，廉洁奉公，遵纪遵法，忠于职守，含有良好业务素质；
2、企业财务部关键责任人必需含有大专以上学历或中级以上技术职称。其它单位财务责任人必需含有助理会计师以上职称或对应学历。
3、会计人员必需是和企业签有正式劳动协议职员，并持有会计证。
第八条 会计人员工作职责：
1、认真编制并严格实施财务收支计划，遵照多种费用开支渠道和开支标准，合理使用资金；
2、认真报账记账，做到手续完备，帐目清楚；
3、加强现金管理，做好银行结算工作；
4、定时检验分析财务计划实施情况，考评资金使用效果；
5、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料；
6、要求本单位人员认真实施国家财政财经法规及集团企业、上级各单位各项财务规章制度；对于违法乱纪行为，有权上报本单位领导或上级主管部门；
7、参与编制本单位经营计划、签署经营合相同生产经营活动；
8、监督检验本单位财务收支及资金使用等。
第九条 企业定时对财会人员进行业绩考评，凡违纪违规财会人员一律严厉处理。

第三章 资金管理

第十条 货币资金管理
1、各单位必需加强资金计划管理，坚持收支两条线。取得货币资金收入必需立即入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
2、各单位应该加强现金库存限额管理，超出库存限额现金应立即存入银行。
3、各单位必需依据《现金管理条例》要求，结合本单位实际情况，确定本单位现金开支范围。不属于现金开支范围业务应该经过银行办理转账结算。
4、各单位借出款项必需实施严格授权同意程序，严禁私自挪用、借出货币资金。
5、各单位应该指定专员定时查对银行账户，每个月最少查对一次，编制银行存款余额调整表，使银行存款账面余额和银行对账单调整相符。如调整不符，应查明原因，立即处理。
6、各单位应该定时和不定时地进行现金盘点，严禁挪用和“白条抵库”，确保现金账面余额和实际库存相符。发觉不符，立即查明原因，做出处理。
第十一条 严格实施“财务一支笔”审批制度。各单位行政一把手为“财务一支笔”责任人，责任人外出时，由责任人指定审批人。
第十二条 凡有上交任务单位，必需严格按“责任书”要求，每个月末以货币资金足额上缴企业。
第十三条 非法人单位不得对外投资、提供担保，企业内部单位之间不得相互借贷资金，如确实需要借贷资金，必需经过企业同意。
第十四条 企业各职能部门一律不准向企业下属单位提出多种资金赞助要求，一律不准在企业下属单位报销多种费用。
第十五条 各单位应严格按集团企业下达标准控制使用业务招待费。业务招待费超支部分及控制标准内40%部分，各非法人单位必需按25%交纳企业所得税，以货币资金上交企业财务部。

第四章 成本管理
第十六条 各单位必需严格实施国家颁布《成本管理条例》。
第十七条 各项目部是工程成本控制主体，要依据项目工程协议要求施工预算单价，制订出各分部分项工程每道施工工序目标成本。
第十八条 各单位要严格实施国家要求成本费用开支范围，根据权责发生制标准进行成本核实，要正确划分本期和下期、已完工程成本和未完工程成本及各项费用界限，如实反应在建工程成本，不得随意挂记“在建工程”账，虚列盈亏。
第十九条 下列支出不得列入成本费用：
1、 购建或建造固定资产支出；
2、 购入无形资产和其它资产支出；
3、 对外投资支出；
4、 支付罚款、滞纳金、违约金、赔偿金、赞助及捐赠支出；
5、 被没收财务支出；
6、 国家法律、法规要求以外各项付费；
7、 国家要求不得列入成本费用其它支出。
第二十条 各单位实际成本中耗用材料数量，必需以计算期内实际耗用量为准，不得以领代耗。多种材料核实，一律按实际价格计算。
第五章 固定资产管理
第二十一条 凡符合固定资产条件，不管其资金起源，各单位均应按要求进行固定资产管理和核实。
第二十二条 各单位应依据集团企业要求固定资产目录和折旧率，采取直线法按月足额计提折旧。
对技术进步较快或使用寿命受工作环境影响较大施工机械、运输设备，如需采取加速折旧方法计提折旧，应事先向企业申报，经企业报主管税务机关同意后实施。
第二十三条 各单位购置单台价值在15万元以上固定资产，必需事先报企业同意。固定资产购置完成后，应将设备技术参数等具体资料报企业机电管理部门立案登记。
第二十四条 内部单位之间相互调动固定资产，一律以账面固定资产净值计价。

第六章 会计汇报管理
第二十五条 各单位会计人员必需按会计制度要求，依据经过审核会计账簿统计和相关资料编制财务会计汇报。财务会计汇报由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。
第二十六条 各单位会计人员必需按企业财务部要求期限报送财务会计汇报，并按财务部要求按时划交多种

费用。
第二十七条 各单位会计人员在报送财务会计汇报时，要做到人表同到，实施会计电算化单位，要做到人表盘同到。如本单位会计汇报需要修改，必需由本单位会计人员修改，企业财务部会计人员不得代为修改。
第二十九条 财务情况说明书要说明汇报期内本单位生产经营情况、利润实现情况、资金增减和周转情况、税金缴纳情况、多种财产物资变动情况和其它需要说明情况。如汇报期内发生亏损，必需上报说明亏损原因及扭亏方法。
第三十条 各单位上报会计报表要加盖公章，并由单位责任人、会计机构责任人及主管会计工作责任人及编表人署名并盖章。
第三十一条 各单位不得随意停报、漏报会计汇报。因停报、漏报会计汇报而造成企业会计信息失真及财务核实情况混乱等一系列后果，追究该单位责任人及会计人员责任。
第三十二条 各单位在报送会计汇报之前，必需将本单位和企业财务部往来账查对一致。

第七章 应收款项管理
第三十三条 应收款项包含应收账款、应收票据、其它应收款（包含职员个人借款、周转资金）。
第三十四条 备用金及周转金实施审批报账制度，前账不清、后帐不借，不得长时间挂账，特殊情况需延期报账，须说明情况并经单位责任人同意。
第三十五条 各单位应严格实施退休或调动职员部门会签制度，对手续不清职员应严格把关。对未实施会签而造成坏账损失，企业将追究相关人员经济责任。
第三十六条 各单位对于预付工程进度款和采购物资预付款，应依据协议严格实施，严禁超前、超量支付而不立即进行结算，不得人为控制经营期间成本而不对外协队结算。
第三十七条 依据招标文件办理投标确保金，由合作方负担，必需在合作方将确保金汇到企业账户后方可汇出；由企业负担，汇出确保金由经办人负责收回。项目部支付投标确保金或履约确保金，由项目部负责收回。
第三十八条 应收款项实施“谁经办谁负责”标准，各单位应该对债务人进行跟踪分析，立即掌握其偿债能力和信用能力，预防坏账风险发生，各相关部门要相互配合，确保企业资金安全和完整。

第八章 重大财务事项汇报制度
第三十九条 下列事项须向企业请示汇报：
1、法人单位对外投资、提供担保或财产抵押，和向金融机构借款；
2、各单位购置单台价值15万元以上固定资产；
3、各单位对外提供捐赠和赞助；
4、其它需要请示事项。
第四十条 请示方法和程序：
1、重大事项请示，一律由请示单位以书面形式报送企业，由总经理办公室呈送总经理指示；
2、各单位提出请示事项，通常在十日内回复，超出十日未回复，可视为同意办理；
3、批复意见一律采取书面形式。

第九章 财务监督
第四十一条 各单位必需依据法律和国家相关要求，接收财政、审计、税务机关监督，如实提供会计信息、资料。
第四十二条 各单位会计机构，会计人员对本单位实施会计监督，推行《中国会计法》要求会计监督职责。
第四十三条 各单位关键责任人、会计人员必需对本单位会计信息真实性负责。

第十章 附则
第四十四条 本措施未尽事宜，遵照集团企业财务管理措施相关要求实施。
第四十五条 本措施自下文之日起实施，解释权属企业。
企业通讯费用、交通费用及业务招待费管理措施

为深入加强企业通讯费、交通费及业务招待费用管理，为工作提供便利，有效地控制费用开支，对企业办公电话费、移动通讯费、个人交通费、公务交通费、业务招待等费用管理作以下要求：
一、机关办公电话费用管理
（一） 企业办公电话管理坚持按需配置、有利工作、经费包干标准。
（二） 各部门可配置1-2部城区电话，视工作需要可开通一部市话功效，部门内部增加科室可采取并号方法或购置无绳电话设备处理通讯问题。
（三） 除企业领导及总经理办公室外，其它各部门电话标准上不开通长途功效，如外地有工程项目需要长久联络，可向总经理办公室提出申请，经过核实报领导同意后给开通，待项目完工后或无需要时可视情况关闭长途功效。
（四） 总经理办公室开通长途电话并安装传真机，负责企业其它各部门对外长途及收发传真集中管理，并做好对应登记核实工作。
（五） 企业机关各部门办公电话费以单部电话为单位按月限额使用，市话每部门开通一部，设在部长办公室。
（六）总经理办公室负责企业办公电话费统一交纳、核报。机关各部室必需根据以上列定限额使用，超额部分由总经理办公室从部门责任人工资中扣除。
（七）办公电话产权为企业全部，不许可私自移机、拆卸。因保管不妥造成话机损坏，其更换电话机费用从各部门核定办公费用中开支。
二、移动通讯费用管理
（一） 移动通讯工具一律个人出资购置，不得公费报销。
（二） 移动电话费用报销范围
（三） 企业领导、机关各部门正副职、子（分）企业正副经理、项目部正、副经理及经总经理同意可报销移动电话费用人员。
（四） （三） 移动电话费用限额标准
1、 企业领导： 200元/月
2、 机关各部门正职 ： 100元/月
3、 机关各部门副职 ： 80元/月
（四）移动电话费用报销方法
企业领导移动电话费由企业总经理办公室负责交纳、报销，依据财务核准金额对超额部分不予报销。
其它人员移动电话通讯费每个月先由个人垫付，凭发票据实到总经理办公室办理登记审核手续报总经理审批后报销，话费实施总额控制，十二个月内有效。充值发票、定额发票不予报销。
三、交通费用管理
（一） 企业不报销职员上下班交通费，只对机关工作人员公务交通费用按部门限额报销。
（二） 各部门公务交通费限额报销标准：
1、 总经理办公室 1000元/月；
2、 财务部 600元/月；
3、 生产经营部、工程管理部 400元/月。
各部门如有些人员变动，由总经理办公室据实进行费用调整。
（三） 限额公务交通费用由各部门责任人管理使用，于每个月底凭票(能够是公交车票、士票等)限额报销，节省可留用。
（四） 除差旅费外，企业财务部门不再报销任何个人交通费用。
五、业务招待费管理
业务招待费应严格根据企业经营管理需要，遵照“平等、对口、节省、周到、保密”标准进行接待，对外招待坚持“先审批，后招待”程序，业务招待费应做到专题专用，严禁相互挪用。各部门招待标准不得突破500元/次（含酒水）。
六、其它相关要求
（一）企业下属各单位、项目部、驻外项目部、驻外经营部，可参考此措施制订本单位通讯费用、交通费用管理措施和报销标准，经报企业党政关键领导同意，并报企业总经理办公室和财务部立案后方可实施。
（二） 主持工作各级副职领导通讯费用报销及补助标准可享受正职待遇。干部如因工作、职务变动，对其享受通讯费报销及补助标准也随之变动。
（三） 企业下属各独立核实单位及项目部，其责任人通讯费用按以上标准由其所在单位支付。
（四） 本要求自下文之日起实施，凡有和本要求相抵触，按本要求实施。
（五） 本要求解释权属企业财务和产权管理部。

企业差旅费开支标准管理要求

为确保企业出差人职员作、生活需要，明确差旅费等各项开支范围、标准，现参考葛洲坝集团企业相关要求，结合企业实际情况，制订本要求。
第一条 企业人员因公出差必需事先填写“出差审批表”（见附表一），经相关领导审批后方可出差，凭出差审批表到财务借款。出差人员住宿费、交通费实施限额凭据报销和包干使用措施，按出差实际住宿天数计算报销或发补助；伙食补助实施包干措施；全部差旅费单据不得分拆报销，必需和当次出差单据上时间、地点跨度相一致，并附当次出差审批表。
第二条 工作人员出差交通费和住宿费开支标准
（一）乘坐车、船、飞机及住宿等级标准表（见附表二）；
（二）附表二中其它交通工具不包含出租小汽车。
第三条 住宿费开支措施
（一）出差人员住宿费按出差实际住宿天数计算，在要求限额标准内凭据报销，实际住宿费超出要求限额标准部分由个人自理，不予报销。
（二）经同意参与外地会议和涉外活动，因受会议召集方要求集中住宿等条件限制，实际住宿费超出限额标准，经企业分管领导核准后，凭相关通知其住宿费可实报实销。
（三）相同住宿条件下，出差人员应优先选择集团内部酒店或宾馆住宿。
（四）出差人员假如没有发生出差住宿费，可按其要求限额标准60%包干发放给个人使用，出差天数超出3天（含3天）不适用本条要求。
第四条 交通费开支措施
（一）乘坐火车，夜间（指晚八时至次日晨七时之间）乘车6小时以上，或连续乘车12小时，可购同席卧铺票。
（二）企业领导出差，因工作需要随行一人能够享受相同候遇。
（三）企业领导因公出差可乘坐飞机，随行一人可同乘飞机；机关其它工作人员出差，除任务紧急等特殊情况，经企业总经理同意后可乘坐飞机，其它一律不得乘坐飞机。
（四）项目部经理及二级单位正职出差，在任务紧、时间急情况下，经企业总经理同意可乘坐飞机，通常情况（包含二级单位通常工作人员）出差一律不得乘坐飞机。
（五）市内交通费实施包干措施，按出差自然（日历）天数计发。工作人员出差期间，每人天天发市内交通费10元，包干使用。对出差人员经同意乘坐飞机者，其乘坐往返机场专线客车费用，可在出差人员交通费包干范围之外凭据报销。
（六）出差人员在特殊情况下乘坐市内出租车发生交通费，经部门责任人（项目部经理、子、分企业责任人）核准并经企业分管领导审批后可凭据报销。
（七）下列人员出差不发市内交通费：到项目施工点临时工作人员；到外地参与学习或培训班人员；自带交通工具或由接待单位提供交通工具人员；经领导同意同意报销市内交通费人员。
第五条 乘坐火车、汽车补助措施
（一）乘坐火车符合第四条第（一）款要求而不买卧铺票，按本人实际乘坐火车座位票价50%计发个人补助费：
（二）符合乘坐火车软卧条件，假如改乘硬座，按本条（一）款要求发放补助费；但改乘硬卧，不发软卧和硬卧票价差额。
（三）在途期间，根据出差人员乘车标准，连续乘车达成12小时（含12小时），加发100元伙食补助费；超出12小时，可凭车票每满8小时，加发50元伙食补助费；连续乘坐火车12小时以内，但夜间乘车（指晚八时至次日晨七时之间）超出6小时（含6小时），加发100元伙食补助费。
（四）连续乘坐长途汽车超出8小时（含8小时），加发100元伙食补助费。
第六条 伙食补助费开支措施
（一）伙食补助费：实施包干措施，按出差自然（日历）天数计发，工作人员出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人天天补助标准为30元。
（二）企业机关工作人员到企业所属三峡项目施工点和宜昌市区域内（不含城区）其它项目施工点临时工作期间伙食补助费，每人天天补助标准为15元。到外营项目部临时工作，每人天天补助标准为20元。
（三）项目部人员出差回宜昌办事、开会等不享受伙食补助。
（四）出差期间确因工作需要产生招待费，必需经主管领导同意，且不再享受伙食补助费。
（五）经企业同意参与培训学习并集中住宿人员，学习期间每人天天伙食补助费标准为：15元/天（不报餐费）。寒暑假期间不发伙食补助费。
第七条 电话费补助措施
工作人员出差期间，电话费补助按出差自然（日历）天数计发，每人天天电话补助10元，包干使用。
第八条 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经企业领导同意绕道办理个人事项，其绕道差旅费凭据按实支报；超出按本文相关标准（其中火车卧铺按下铺计算）出差直线单程差旅费部分，由个人自理，不发绕道期间出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。
第九条 外地人员调入本企业工作，其调动途中交通费、住宿费、伙食补助费，除按以上相关要求实施外，其它开支按下列要求办理：
（一）随同居住父母、配偶、儿女，在随同调动时所开支交通费、住宿费、伙食补助费，均按调入人员标准报销。
（二）行李、家俱托运费，按调入人员及其家眷每人在500千克限额内据实报销（托运快件，按一般托运收费标准报销）。
第十条 工作人员出差期间，游览或参观而开支一切费用，均由个人自理。
第十一条 出差人员返回企业后，10天内必需报销，不然过期不予报销。如有特殊情况，必需以书面形式汇报财务部，经财务责任人审批后方可延期，延期时间不能超出3个月；如确需超出3个月，须经企业总经理同意，但延期最长不能超出6个月。不管何种原因，当年未报票据在第二年3月31日前必需报销，不然作废。
第十二条 本要求由企业财务部负责解释。
第十三条 本要求自下文之日起实施，凡和本要求相抵触，以本要求为准。
附表一：出差审批表
附表二：乘坐车、船、飞机及住宿等级标准表

附表一：
出差审批表
部 门： 年 月 日
出差申请人

出差
地点

出差
人数

出差事由

乘坐何种
交通工具

部门责任人签字
及拟借差旅费

部门分管
领导意见

财务责任人
审 批

总经理
审 批

备 注

附表二：
乘坐车、船、飞机及住宿等级标准表
（特殊地域住宿（北京、上海、广州、深圳、珠海、汕头、厦门和海南省），在上述基础上各上浮100元标准）

标 项
准 目
职
务
火车
轮船
飞机
其它交通
工 具
住宿费
限额标准
企业领导
软卧
二等
舱位
经济
舱位
据实
报销
250元/天
部门责任人
单位责任人
硬卧
三等
舱位
经同意后
可乘经济舱位
据实
报销
200元/两人标间/天、150元/一人标间/天
通常工作人员
硬座
三等
舱位
经同意后
可乘经济舱位
据实
报销
企业备用金管理措施及费用报销审批程序要求

为严格控制费用支出，加强费用管理，提升企业效益，本着合理、节省标准，依据企业财务管理制度，制订本要求。本要求中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其它费用等。本要求适用对象为企业全部在职职员。
一、备用金借支程序
1、各部门人员为确保公务合理需要，按审批权限报批后，可向财务部预支一定数额备用金。
2、备用金借支程序：借支人填制借支单，先由部门责任人签字后，再由分管领导签字，财务责任人签字，最终由企业总经理同意签字后，交给费用会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳依据复核后记账凭证，向借支人支付备用金，同时借支人须在记账凭证上签字。借支5000元以上大额备用金须提前一天通知财务部。
3、项目部及管理部门公务较多人员可申请实施定额备用金制度，即可预支确保公务合理需要一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。实施定额备用金制度人员须经财务部和部门责任人认可。
4、备用金借支人须在公务完成后5个工作日内到财务部结清备用金，逾期不结，从次月一次或分次从工资中扣回。实施定额备用金借支人须每十二个月年底结清一次，年底未结清，将于次月一次或分次从工资中扣回。
5、借支单是财务账务处理依据之一，除当日借支当日归还以外，报销费用时借支单不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，收据须妥善保管备查。
6、备用金是为确保公务需要而设，因私不得借支备用金。
二、费用报销程序
报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单后，由部门责任人签字，分管领导签字，然后由报销会计审核，稽核岗位会计复核，再由财务责任人签字，最终由企业总经理同意签字，交会计编制记账凭证，出纳依据复核后记账凭证向报销人支付报销款或收取归还备用金余款；出纳收取归还备用金余款须向报销人开具收据，借支单不予退回；报销人领取报销款项须在记账凭证上签字。
1、对原始票据要求：
⑴全部票据必需是正当正式发票，除定额票据外，其它票据全部必需是经复写纸一次性套写清楚票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；公务中因个人原因违章罚款单据不予报销；
⑵原始票据粘贴：交通票据等小票据粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
原始票据必需按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不一样类别和不一样金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
⑶除交通票据外其它票据，报销人须在每张票据反面空白处注明票据金额开支用途并署名。
⑷不符合上述要求要求报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
2、费用报销审批程序：
⑴业务费用报销程序：按企业对外接待管理措施，实施事前审批程序。申请人先向分管领导口头请示——费用发生一周内凭发票由分管领导签字——会计审核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字。
⑵通讯费报销程序：手机费、住宅电话费报销由经办人员凭话费单据到办公室登记并签字——会计复核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字；企业各部室电话费统一由办公室登记——会计复核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字。
⑶公务交通费用报销程序：各部门依据总经理办公室核定发出交通费金额单据随同票据由本部门责任人签字——会计人员复核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字。
⑷差旅费报销程序：报销人员需将事先填写出差审批单及整理填写差旅费单据交和本部门责任人签字——分管领导签字——会计复核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字。
⑸办公费及其它费用报销程序：经办人员签字——部门责任人签字——办公室审核——会计复核——财务责任人签字——最终由企业总经理签字。
三、以上审批制度如遇企业总经理不在当地，由企业总经理指定领导委托审批。不管何种原因，当年未报票据在第二年3月31日前必需报销，不然作废。

设 备 物 资
企业物资管理措施

第一章 总 则
第一条 为规范企业物资管理，提升管理效能，依据国家物资管理法律法规及集团企业管理制度，根据安全、质量和环境管理体系要求，结合企业实际情况，特制订本措施。
第二条 物资管理基础任务是从实际需求出发，立即、正确、保质、经济地完成物资供给任务。物资管理基础标准是合理计划、择优采购、科学贮备、确保供给、加速周转、定额配置、降耗增效。
第三条 本措施所称物资是指用于生产建设、工程施工生产资料，包含：原材料、燃料、工器具、成品及半成品等。
第四条 本措施适适用于中国葛洲坝集团建筑工程、中国葛洲坝集团建筑工程所属各部门、各单位。

第二章 管理机构及职责
第五条 企业成立物资管理委员会，负责建立健全企业物资管理网络，审核大宗物资采购计划，监督物资招标采购和报废报损物资处理。对企业物资管理中重大事项进行研究、决议，对各单位、各项目部物资管理进行监察和绩效考评。明确一名副总经理主管物资工作，设置工程管理部负责物资日常业务管理。
中国葛洲坝集团建筑工程工程管理部是物资管理归口职能部门，关键职责以下：
一、认真落实实施国家法律法规、行业标准和集团企业物资管理规章制度，健全物资管理规章制度；依据集团企业管理计划和管理目标，结合企业实际情况，编制物资管理方案和管理方法并组织实施；
二、制订企业物资计划、采购、运输、验收、仓库管理、消耗控制、发放使用、废旧回收及报废报损等工作步骤管理实施细则，并对实施效果进行监督；
三、负责审批、汇总企业所属单位物资合格供给方名册，并按时上报上级主管部门；
四、完善企业周转材料有偿使用机制；
五、负责企业物资报废报损审核和处理工作；
六、组织企业物资管理人员技术业务培训和考评工作；
七、负责企业物资事故管理，组织对企业“通常事故”和“较大事故”进行调查、处理及结果上报；帮助上级调查、处理企业“重大事故”；
八、负责建立、管理企业物资台帐、技术档案和数据库，立即、正确向上级主管部门报送所要求报表、文件；
九、组织开展企业物资管理评优检验工作，总结、推广管理优异经验。
第六条 各部门、各单位第一责任人负责落实实施、落实本要求。具体职责以下：
一、严格实施国家、行业相关方针政策、法律、法规和各级主管部门要求，认真实施，接收上级相关部门指导、协调、监督、检验、考评。
二、负责本部门、本单位所需物资计划编制和审核，实施采购权限内物资采购。
三、负责审核本部门、本单位物资供给全过程中所需文件、报表，并按要求报送主管部门。
四、上报本部门、本单位物资管理工作中出现“较大事故”和“重大事故”，并帮助上级部门进行调查和处理。
第七条 各单位应有专（兼）职物资管理员，负责其物资管理工作，落实实施本措施。
第八条 企业所属各部门、各单位、应实施和围绕企业物资管理网络，使物资管理工作贯穿整个物资流通全过程。

第三章 计划管理
第九条 物资计划编制必需坚持“统筹兼顾、综合平衡、实事求是”标准。
第十条 物资计划种类有：
一、物资需求计划：物资需求计划是按单项工程编制物资需用量计划，物资需求计划是依据项目施工实际情况，结合库存编制物资需求计划。
二、物资采购计划：是依据物资需求计划、资金和工程实际情况，按物资类别和供方编制进货计划，是采购订货依据。
第十一条 物资需求计划编制依据是：工程协议及相关招投标文件；工程项目施工组织设计，施工图纸和定额资料；项目年、季、月度施工生产计划实物工程量。物资采购计划编制依据是经审核物资需求计划。
第十二条 物资计划编制分工
一、物资需求计划：各单位经营计划部门或工程管理部门依据工程承包协议、招标投标文件、施工组织设计、工程进度、设计图纸或经营目标及经营计划，负责按年、季、月编制物资需用量计划，报技术责任人审核后，送物资管理部门。
二、物资采购计划：由物资管理部门牵头，依据审核后物资需求计划结合实际情况进行编制。
第十三条 物资计划审批：物资需求计划须经技术责任人审核同意；物资采购计划须经分管物资领导审核同意。

第四章 采购管理
第十四条 物资采购包含业主供给物资和自购物资两大类。自购物资采购方法包含招标采购、比质比价采购、协商采购和寄售等。
第十五条 物资采购实施“准入制”，采购供给方必需是本单位公布物资合格供给方。
第十六条 业主供给物资管理
一、对业主定价物资供给，遵照业主相关要求实施。
二、对业主指定供给方（业主不定价）物资采购，由物资管理部门根据业主要求，负责和指定供给方签定协议并组织提货、运输、验收、入库等工作。
第十七条 自购物资招标采购
一、招标采购范围
凡属下列情况之一者，必需实施招标采购。
1、单批次采购物资金额10万元及以上且潜在物资供给方达成3个及以上；
2、单项物资估计年度采购总金额在10万元及以上；
3、品种集中适合招标采购物资。
二、招标采购评标小组
招标采购评标小组组员由物资、经营、技术、安全质量环境保护、财务、设备、监察等部门及相关教授组成。
三、招标要求
企业及所属各单位要遵照《中国招标投标法》和《集团企业设备物资招标采购实施细则》等相关法规所要求程序和要求，组织招标单位编写标书文件，发表公告或发投标邀请，接收投标、组织开标、评标和定标。定标方案公布前，报企业主管行政领导审批。
第十八条 自购物资比质比价采购
凡属下列情况之一者，可实施比质比价采购。
一、单批次（单项）采购物资金额10万元以下；
二、潜在供给方仅有2个；
三、十二个月内已进行了招标，采购项目和前次招标项目基础相同，且市场行情改变不大，并经物资管理委员会同意。
第十九条 协商采购
对资源配置渠道比较特殊，且不含有招标和比质比价条件，或只有唯一供给方物资，可采取协商采购模式。
自购物资中协商采购金额不得超出总采购金额20％。
第二十条 寄售
一、各单位对产品信誉好、售后服务质量高、品种单一合格供给方可采取寄售方法，使用后付款。
二、寄售协议要以书面形式签署，必需明确价格、付款方法和付款期限。
第二十一条 采购协议
一、协议应采取书面形式，双方法人代表（或委托代理人）签字并加盖公章。对采购金额在1万元及以上物资，必需签署书面供货协议。
二、协议内容应包含：物资名称、品种、型号规格、数量、价格、质量安全环境保护标准及要求、包装、运输方法、交货地点、交货时间、付款条款、产品合格证和相关文件资料，和保险、售后服务、违约处理、验收、索赔、仲裁和其它需要约定问题。

第五章 运输、验收和仓库管理
第二十二条 供给物资运输必需依据其特征、要求，制订合理运输方案。各项运输要求要在协议中给予要求，并明确委托方和承运方各自职责。
第二十三条 验收管理
一、物资验收由采购员、材料质检员和库管员共同负责，必需时供给方代表或监理参与验收。大宗物资或特殊物资验收必需有相关工程技术人员参与。
二、验收要以协议为依据，检验物资外观和包装是否完好，产品合格证、材质证实、发运单、装箱单、使用说明、图纸等应有资料是否齐全，仔细查对物资名称、型号规格无误后，实施计量验收，并按协议要求和质检规范要求对需检验物资立即抽样送检，合格后由验收人员开具验收单入库。
第二十四条 仓库管理
一、各单位要建立健全仓库管理规章制度，并认真落实、落实；同时要充足应用计算机、网络技术，建立库存物资信息化管理系统，实现对库存物资动态监控，杜绝管理漏洞。
二、物资仓库管理要做到“三清”：材质清、规格清、数量清；“三齐”：堆码整齐、存放整齐、排列整齐；“三明”：分类明、编号明、标识明。
三、加强仓库安全保卫和环境保护工作，配置必需消防安全及环境保护设施，对安全环境隐患和环境污染立即进行整改。
四、做好库存物资防护，根据物资理化性能及特征，采取对应防护方法。做到“四无”：无霉烂变质、无损坏、无差错、无事故。
五、必需建立库存物资台帐，分类编目；定时进行清仓盘点，确保帐、卡（标签）、物、金额“四相符”。
第二十五条 危险化学品和易燃易爆品运输、储存，实施《危险化学品和易燃易爆品控制程序》。

第六章 项目施工中物资及定额管理
第二十六条 项目部必需严格根据工程预算实施定额供料。
第二十七条 项目部材料员必需依据工程进度，利用该工程预算系统中工、料、机分析系统，正确分析计算各施工阶段所需材料数量，并据此审核施工中材料需用计划。
第二十八条 项目部必需严格根据本措施第四章之要求实施采购行为。
第二十九条 物资消耗定额实施两级考评。工程管理部、项目部组织对工程成本影响较大材料品种或关键施工工序材料消耗定额进行考评，项目部对单项工程材料消耗定额进行考评。
第三十条 项目部每个月底将当月材料实际消耗对照定额标准进行检验分析，节省要总结经验，超耗要分析原因并提出改善方法。
第三十一条 施工现场仓库设置
一、凡有固定地点工程项目施工现场，均应建立永久或临时物资仓库。
二、仓库建立应坚持布局合理，道路通畅，便于物资进出，装卸机械作业安全，就地加工、制作方便等标准。
三、确保留放物资安全。露天堆放应设围墙或其它隔离设施。依据储存物资物理、化学性能及存放时间需要，完善仓库设施。
第三十二条 要加强对施工（生产）现场物资管理，现场物资管理根据谁施工（生产）、谁领料、谁负责标准进行管理。对施工（生产）现场临时不用及周转使用材料器具要立即清理，堆放整齐，井井有条。要加强现场保卫，预防物资被盗。
第三十三条 周转使用材料及工具要定时进行维护保养，提升周转使用次数。
第三十四条 施工现场废旧物资回收
一、施工现场散落一切残旧废料、边角余料、多种包装容器等均属回收范围。
二、项目部材料员应负责回收工作，指定存放地点，进行分类管理。对有押金盘轴，包装物回收率应达成95%以上。
三、施工剩下材料必需退库，并立即办理退库手续。对已使用过物资退库，应由退料部门做好质量检验，取得质量证实资料，随同实物一并办理退库。
第三十五条 工程管理部对现场物资管理进行督促检验。对于施工（生产）现场物资管理井井有条，文明施工单位给表彰；对施工（生产）现场乱堆乱放单位提出批评，限期整改。若限期不改，工程管理部有权向企业领导申请给通报批评、经济处罚等。
第三十六条 定额用料管理程序
一、开工前项目部预算部门应按建筑工程预算定额编制单位工程材料分析，专业企业应按相关工业产品消耗定额，作为定额用料依据。
二、用料前材料人员应依据施工生产进度计划，施工作业材料分析分别计算分部、分项工程材料应用量。
三、材料人员根据施工工长签发定额用料单或领料凭证和作业人员办理领发手续。
四、由多种原因造成超限额用料，必需由项目经理核实签认后，方可继续发料。
五、定额用料核实，应按分部分项工程月度核实。当月完成一项核实一项，跨月完成待工程量全部完成后进行核实。
六、材料人员应按月登记单位工程消耗统计台帐。完工后要汇总成册，并以单位工程完工汇报形式统计核实，作为项目成本考评依据。

第七章 周转材料管理
第三十七条 周转材料范围：
周转材料是企业施工生产过程中能数次使用，并可基础保持原来实物形态而逐步转移其价值材料。包含：
一、模板：大钢模、滑模、组合钢模板、木模板、竹塑板、异型模板等。
二、脚手架：钢管脚手架、脚手板、吊栏、安全网等。
三、其它周转材料：钢支柱、卡具等。
第三十八条 周转材料购置：
一、项目需要购置周转材料时，由项目材料部门将申请汇报报企业工程管理部，经企业主管领导审批后，方可购置。
二、周转材料购置，应实施物资采购管理要求。
第三十九条 周转材料租赁：
一、生产部门应依据工程质量要求、形象进度编制周转材料租赁计划。项目部材料