公司财务印鉴管理办法模版.docx

xxxx股份有限公司财务印鉴管理办法1总则1.1为加强公司财务印鉴的管理，明确财务印鉴管理职责，确保财务印鉴安全使用，有效防范财务印鉴管理风险，根据公司印章管理办法的规定，制定本办法。1.2总公司计划财务部为全系统财务印鉴管理的主管部门，负责检查和监督各级机构财务印鉴的使用及管理。总公司计划财务部及分支机构财务部门负责人是本部门财务印鉴管理的第一责任人，负责各自部门财务印鉴管理工作。1.3本办法所称财务印鉴是指总公司及分支机构财务部门经管的财务专用章、法人或负责人名章、现金收讫章、现金付讫章、转账收讫章、转账付讫章、发票专用章共七种。财务部门所使用的其他用章，如会计科目章、凭证日期章、附件章、作废章、经办人名章等遵循国家财政部会计基础工作规范要求办理。2财务印鉴的规格与内容2.1公司实行财务专用章形状和规格根据当地印章管理部门（公安局）的要求刻制，字样为“xxxx股份有限公司(XX公司)财务专用章”，字体为宋体，采用铜质印章或回墨印章。2.2法人或负责人名章格式为正方形，带边框，规格为2.0cm*2.0cm,字样为“XX之印”，字体为宋体，材质可自选。2.3现金收讫章、现金付讫章、转账收讫章、转账付讫章形状为椭圆形，规格为4.4cm*3.2cm，上方自左而右环行字样为“xxxx股份有限公司(XX公司)”，中央为活动年月日，下方为“现金收讫”或“现金付讫”或“转账收讫”或“转账付讫”字样，字体为宋体，采用铜质印章或回墨印章。2.4发票专用章形状一般为椭圆形，规格为4.2cm*3.0cm，上方自左而右环行字样为“xxxx股份有限公司(XX公司)”，中央为税务登记证号，下方为“发票专用章”字样，字体为宋体。如当地税务部门统一刻制发放，则遵循当地税务部门管理要求办理。2.5同一种印鉴如需刻制多枚，应在“XX章”下方正中央加号码“（N）”，N为自然数。3印鉴的用途3.1财务专用章、法人或负责人名章用于银行业务、会计凭证、会计账薄、财务报表以及对外财务事项等。3.2现金收讫章、现金付讫章、转账收讫章、转账付讫章用于财务收付款凭证。3.3发票专用章用于税务监制xx费专用发票。4印章的制作与备案4.1各级机构刻制财务专用章、法人或负责人名章时必须经分公司计划财务部、分公司人资行政部、总公司计划财务部审批。刻制现金收讫章、现金付讫章、转账收讫章、转账付讫章和发票专用章时必须经分公司计划财务部、分公司人资行政部审批。4.2总公司计划财务部印鉴由总公司人资行政部负责刻制，各分公司及所属中心支公司财务印鉴由各分公司人资行政部负责刻制，各中心支公司不得擅自刻制财务印鉴。4.3各机构财务部门必须建立财务印鉴保管登记表（附件），由财务印鉴管理员存档，并报分公司人资行政部和总公司财务部备案。4.4财务印鉴作废或停用时，各级机构财务印鉴管理员必须在停用或作废的次日移交所属分公司人资行政部，由各分公司人资行政部集中送交总公司人资行政部封存或销毁。印鉴管理员应同时将移交单报总公司计划财务部备案。5印鉴的保管与使用5.1各分公司财务部门必须指定一名财务印鉴管理员（兼职），负责本部及所属中心支公司财务印鉴的管理。5.2财务印鉴必须由专人领用、使用并保管，其中财务专用章和法人或负责人名章必须遵循“双人分别保管、使用”的原则进行管理。领用时必须在财务印鉴保管登记表上签字并印鉴留底。同时按公司相关要求签订印章保管责任书。5.3财务印鉴的使用，不得突破其用途限制。不准在对外出具的各类担保证明上加盖财务印鉴，不准在空白纸张和空白介绍信上加盖财务印鉴。印章保管人有权拒绝在违反此规定的有关文件上用印。所有向外单位或系统内其他部门出具的书面文件、报告或证明需统一按用印申请程序加盖公司公章。5.4财务印鉴必须仔细保管（可为印鉴保管人配置专用手提金柜），财务印鉴平时不得随意摆放或擅自借予他人使用。使用人在离开工作岗位时必须将所经管的财务印鉴锁进xx柜。节假日期间必须将财务印鉴锁进xx柜封存。5.5财务印鉴保管人不得擅自将印鉴携带外出，确因工作需要携带印章外出使用时，必须事先报请财务部门负责人的书面批准，并由两人以上现场监督使用，同时做好用印记录。5.6保管人发现财务印鉴遗失，必须立即逐级上报，财务印鉴管理员要在财务印鉴保管登记表上做好遗失记录。公司将视情节严重程度，对保管人及所在部门相关责任人做出处理。5.7财务印鉴保管人发生临时变动时，必须办理财务印鉴交接手续。财务印鉴保管人离职前必须与财务印鉴管理员办理印章交还手续，否则不得办理离职手续。6罚则6.1违反本办法，伪造、变造、未经批准私自刻制财务印鉴的，给予责任人开除处分。6.2因保管不善、致使财务印鉴毁坏、丢失的，对印鉴保管人通报批评。6.3违反本办法所规定的用印基本原则进行用印的，对印鉴保管人通报批评，情节严重或多次违规的，给予警告处分。6.4财务印鉴作废或停用时，未及时移交的，对责任人通报批评。6.5财务印鉴管理人员违反本办法规定，情节严重、给公司造成经济损失的，公司将依法追究相关责任人员的经济责任和法律责任。7附则7.1本办法由总公司计划财务部负责解释。7.2本办法自发布之日起实施。附件：财务印鉴保管登记表编号印章名称领用岗位领用人领用时间交回时间印模留底备注1财务专用章2法人或负责人名章3现金收讫章4现金付讫章5转帐收讫章，6转账付讫章7发票专用章8其他