初级会计电算化实务手册金算盘模板.doc

会计从业资格考试

初级会计电算化
实务操作手册

采取财政厅配发金算盘软件
一、实务操作真题
二、软件安装步骤
三、实务操作步骤

石河子大学 徐晓鹏
3月目录
一、实务操作真题 4
（一）建立账套 4
（二）设置操作员级权限 4
（三）增加会计科目 4
（四）应收、应付初始设置 4
（五）部门、职员初始设置 4
（六）增加固定资产 4
（七）录入科目起初并试算平衡 4
（八）录入会计凭证 5
（九）凭证记账、复核 5
（十）查询报表 5
（十一）会计报表 5
二、软件安装步骤 6
（一）运行环境 6
（二）系统安装 6
（三）开启和退出系统 9
三、实务操作步骤 10
（一）建立账套 10
1、新建账套 10
2、操作权限设置 13
（二）账务管理系统及步骤 16
1、系统初始化-会计科目 16
2、系统初始化-统计项目 18
3、系统初始化-现金银行 19
4、系统初始化-部门职员 20
5、系统初始化-往来单位 22
6、系统初始化-凭证类型 23
7、系统初始化-科目期初 23
8、凭证处理 25
9、期末结账 28
10、账簿查询及输出 30
（三）会计报表处理系统 33
1、账套注册 33
2、报表设置 33
3、重新计算 36
4、任意制表 36
（四）工资管理系统 38
1、系统初始化 38
2、建立工资表 38
3、工资录入 42
4、工资凭证 44
（五）固定资产管理系统 47
1、系统初始化 47
2、固定资产增加 47
3、固定资产降低 49
4、固资凭证 50

一、实务操作真题

（一）建立账套（操作：新建账套）
1、账套名称：C：\长春实达
2、账套启用日期：1月1日
3、行业性质（即会计制度）：企业单位（新会计准则）
4、记账本位币：人民币

（二）设置操作员级权限（操作：基础设置-操作权限）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
1、操作员姓名：李刚
2、口令：123456
3、含有填制凭证、损益结转权限（权限组：财务处理权限组）

（三）增加会计科目（操作：基础设置-会计科目）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
1、科目编码：1002-01 科目名称：中行存款
2、科目编码：1405-01 科目名称：硬件 数量核实（单位：台）
3、科目编码：6602-01 科目名称：工资 辅助核实：部门核实

（四）应收、应付初始设置（操作：基础设置-往来单位）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
新增供给商
1、单位性质：供给商 所属类型：经销商
2、单位编码：101
3、单位名称：长沙电子经销处

（五）部门、职员初始设置（操作：基础设置-部门职员）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
新增部门、职员
1、部门编码：17
2、部门名称：信息部
3、职员编码：1705
4、职员名称：张三
5、职员类型：车间生产管理人员（新增职员类型002）

（六）固定资产设置（操作：基础设置-固资期初）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
新增固定资产
1、固定资产类别：通用设备
2、资产名称：运输车
3、所在部门（使用部门）：采购部
4、增加方法：购入 使用状态：使用中
5、开始使用日期：12月31日
6、使用年限：10 折旧费用科目：累计折旧
7、原值：00 累计折旧：60000 估计净残值：1000
8、折旧方法：平均年限法

（七）录入科目期初余额并试算平衡（操作：基础设置-科目期初）
注册日期：1月1日 操作员：系统主管
1、银行存款：300000
2、实收资本：300000

（八）录入会计凭证（操作：财务管理-填制凭证）
注册日期：1月20日 操作员：李刚
1、出纳员小张1月20日，从企业银行提取现金员。填制并保留记账凭证。
摘要：提现
借：库存现金
贷：银行存款

2、销售部门招待用户，1月20日从，现金消费500元（附单据1张）。填制并保留记账凭证。
摘要：招待用户
借：销售费用 500
贷：现金 500

（九）凭证复核、记账（操作：财务管理-损益结转）
注册日期：1月31日 操作员：系统主管
1、将1月份凭证，复核、记账

注册日期：1月31日 操作员：李刚
2、损益结转（本年利润科目：3131）

注册日期：1月31日 操作员：系统主管
3、1月31日进行结账处理

（十）查询报表（操作：财务管理-常见报表）
注册日期：1月31日 操作员：系统主管
1、查询1月1日至1月31日，销售费用总账。（操作：总账-常见报表-分类账）
2、查询工资汇总表（首先建立工资表，
3、查询固定资产清但

（十一）会计报表（操作：桌面-金算盘电子表）
注册日期：1月31日 操作员：系统主管
1、利用自动制表功效，自动生成“资产负债表”和“利润表”，保留在C盘根目录下。
2、新建一张空白报表，在C4单元格设置取数公式，取1月31日实收资本科目标期末余额，表名为：“实收资本科目标期末余额表.sbk”，保留在C盘根目录下。
步骤：
1、点fx； 2、向导：财务取数； 3、路径：C盘；
4、科目：实收资本； 5、数据：期末余额； 6、点：加入公式

二、软件安装步骤

（一）运行环境
金算盘 eERP-B 是一个纯 32 位软件，运行环境要求以下。
1、硬件环境
工作站：586/166 以上微机，128M 以上内存，VGA 以上显示器， 500M 以上硬盘剩下空间。
服务器：Intel P4 微机或专用服务器，256M 以上内存，VGA 以上显示器，1G 以上硬盘剩下空间。
打印机：中、英文 Windows9X\NT\\XP 操作系统支持多种打印机。
2、软件环境
中、英文 Windows 9X 及以上操作系统，IE6.0 及以上浏览器。
（二）系统安装
将光盘放入驱动器，安装程序自动运行（也可运行光盘根目录下 Setup.bat 文件），出现“安装金算盘软件”窗口。
窗口中有六个选项，单击这些选项可安装软件、查看光盘、访问 WEB 站点、联络金算盘、查看其它产品，和退出安装窗口。
安装软件：选择此项安装光盘上金算盘企业管理软件 eERP-B。
查看光盘：选择此项查看光盘上内容。
查看 Web：选择此项可立即进入金算盘企业 Web 站点。
联络金算盘：选择此项可查看金算盘软件联络地址、电话、传真、电子邮件等信息。
其它产品：选择此项可查看金算盘企业其它产品信息。
选择“安装软件”后，系统提供了各个模块安装选择，每个模块全部有对应说明。选择要安装模块后，开始安装。
您能够查看光盘根目录下 Readme.txt 文件，方便了解相关软件安装更具体说明。
安装具体步骤：
1、在安装窗口中，单击“软件安装”选项，出现“欢迎”对话框，单击“下一个”按钮，出现“软件许可证协议”对话框。

请用户仔细阅读本软件许可协议，若不一样意，请选择“我不接收许可证协议中条款”，退出安装；若同意本软件许可协议，请选择“我接收许可证协议中条款”按钮继续安装。
2、单击“下一步”按钮，出现“填写用户信息”对话框。

3、单击“下一步”按钮，出现“选择安装类型”对话框。

系统提供“全部”、“定制”两种类型。
全部：系统默认安装并安装全部程序功效。
定制：选择要安装程序功效。
4、若要更换安装路径，则选择“定制”。单击“下一步”，选择要安装目标地位置。

5、单击“安装”按钮，开始复制系统文件，直到完成全部安装。

（三）开启和退出系统
1、开启金算盘软件
和开启其它 Windows 应用软件一样，您能够选择多个方法。
最直接方法是双击屏幕上金算盘 eERP-B 标准版快捷方法图标（以下图）。

通常，您也可在“开始”菜单中单击“金算盘软件”（或在安装过程中确定其它名称）子
菜单来开启金算盘 eERP-B。
当然，您还能够在“我电脑”或“资源管理器”中开启金算盘软件。
系统开启后，选择账套，进入账套注册对话框。

只有以正当日期、操作员和口令注册，才能进入系统。首次使用本系统默认注册日期是系
统目前时间，操作员只有系统主管一个，且没有口令。所以，单击“确定”按钮即可正确注册。
2、退出
有多个方法退出金算盘企业管理软件 eERP-B 系统。
1、单击主窗口标题栏右边窗口关闭按钮；
2、单击主窗口标题栏左边图标，选择“关闭”菜单项；
3、按 Alt+F4 键；
4、双击主窗口标题栏左边图标；
5、打开主窗口中“文件”菜单，选择“退出”菜单项。
需要尤其注意是，在关掉计算机之前，一定要确保金算盘 eERP-B 已经正常退出，不然可
能会破坏或丢失部分还未保留数据。

三、实务操作步骤

（一）建立账套
1、新建账套
尽管本系统提供了一个演示账套，但在正式启用时，您仍然需要依据单位具体情况建立一个新账套来处理日常财务核实和管理工作。假如需要，您还能够创建多个账套。
（1）输入账套名称
开启本系统，在“文件”菜单中选择“新建账套”菜单项，出现“新建账套”对话框。
输入账套名称（通常以单位名称命名）即可。

注意：
eERP-B新建账套名称不能和已经有账套名称反复，假如反复，系统将问询是否覆盖以前同名账套；
用户能够单击账套名称输入框右侧按钮进入具体设置，如新建账套存放路径等；
账套名称不能超出60个字符。
（2）选择会计制度
在“新建账套”对话框中单击“下一步”按钮（或单击对话框顶部“会计制度”标签），即可选择本账套所适应会计制度。

当选择“企业单位”或“采取企业会计制度单位”时，可勾选“采取新会计准则”选项。
（3）选择行业
在“新建账套”对话框中单击“下一步”按钮（或单击对话框顶部“行业”标签），可选择行业。

选择本账套所属行业。您能够使用“行业”栏中滚动条来查阅全部行业，然后用鼠标
单击您需要行业。
（4）科目设置
在“新建账套”对话框中单击“下一步”按钮（或单击对话框顶部“科目设置”标签），能够进行系统预置科目标设置。

注意：“生成预设科目”意思是：系统依据您所选择行业生成标准一级科目及部分明细科目。您能够单击“具体信息”按钮来查看生成科目。假如您不选择“生成预设科目”，则不生成该行业标准科目。
（5）确定记账本位币
在“新建账套” 对话框中单击“下一步”按钮（或单击“本位币”标签），可确定记账本位币。
设置本位币编码及名称。系统默认本位币编码为 RMB，名称为人民币。假如人民币不是记账本位币，请重新输入正确记账本位币。

（6）确定会计期间
在“新建账套” 对话框中单击“下一步”按钮（或单击“会计年度”标签），可确定会计期间和会计年度。

设置该账套起始会计年度、会计期间及账套启用日期：
系统提供了两种会计期间划分，一个是 12 个期间，另一个 13 个期间。选择前者，每个期间起始日、结束日，默认为自然月第一天和最终一天；选择后者，则每个期间全部为 28 天（四面），系统依据本会计年度起始日期和结束日期自动调整各个会计期间起始和结束日期；
会计年度以建账日所在年为准。其年度起始日、结束日分别默认为本年第一天和最终一天。需要注意是，假如企业是根据每个月 25 日结账，26 日为下一个会计期间，其会计年度起始日期和结束日期仍然为 1 月 1 日和 12 月 31 日。
账套启用日期指正式使用本系统日期。需要注意是，假如启用日期为本会计年度第一个会计期间，在输入科目期初余额时，仅需要输入年初数据，假如是其它会计期间，还需要输入账套启用前各科目标借贷方累计数（包含原币、本位币、数量等）。
（7）确定是否使用控制科目
在“新建账套” 对话框中单击“下一步”按钮（或单击“控制科目”标签），可确定是否使用控制科目。

①使用控制科目
假如使用控制科目，系统对于含有现金、银行、应收、应付和存货性质（这些性质在科目设置中确定）会计科目不能直接在凭证中输入，需要填制相关业务单据（如收付款单、采购/销售发票等），然后由系统依据业务单据自动产生记账凭证。使用控制科目后，系统区分了出纳和会计、财务和业务不一样工作关键，核实愈加具体，控制愈加严密，而且确保了财务数据和业务数据一致性。
使用控制科目后，系统导航图中就有了“现金银行”、“应收”、“应付”等模块，同时，系统内部数据组织也产生了改变。在查询现金、银行存款日志账，和进行银行对账时，系统从收付款单上组织对应数据。应收、应付相关账册和报表，和往来核销相关数据，也经过应收/应付模块中单据自动产生。
银行对账功效能够在现金银行模块或“财务”菜单下调用，往来核销工作在各个单据中进行。
在多种单据生成记账凭证后，系统许可经过单据查询记账凭证，或经过记账凭证查询原始业务单据。
②不使用控制科目
假如不使用控制科目，系统许可在凭证中直接输入科目性质为现金、银行、应收、应付和存货会计科目。需要注意是，仍然需要将相关科目设置为现金、银行、应收、应付、存货性质，只有进行设置后，系统才能自动经过科目性质组织相关数据，并产生相关账册、报表，和使用相关功效（如进行银行对账、往来核销等）。
不使用控制科目后，仍然能够录入业务单据，并由系统自动生成记账凭证。
注意：经过应收应付模块输入单据，只能在这些单据中进行往来核销；在凭证中直接输入应收应付性质科目，只能在凭证中进行往来核销。
（8）完成
在“新建账套” 对话框中，单击“完成”按钮，则新建账套建立成功。
注意：在单击“完成”按钮之前，您能够通“上一步”、“下一步”按钮（或直接单击页标签）检验账套设置每一个步骤。账套设置完成后，仍需重新注册方可进入系统。

2、操作权限设置
系统建立了完善权限管理机制，对您账套及数据进行有效保护。软件中权限管理是
根据模块授权进行管理。同时，权限分配采取了更合理方法。在本系统中，您可随时增加一个操作员，然后授予对应权限。
单击“工具”菜单中“操作权限”菜单项，或双击树状菜单中“系统管理”下“操作权限”菜单项，出现“操作员权限列表”窗口。

用户可单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），修改操作员、新增操作员及删除操作员。
一、新增操作员
通常，首先在“新增操作员”窗口中增加操作员组和权限组（除非用户仅使用系统默认操作员组和权限组），然后再输入操作员姓名，并选择操作员所属操作员组和权限组，选择后还需要 “口令”处录入操作员口令，再次确定口令，该口令为该操作员系统登陆口令。

二、新增权限组
在权限组设置框中，能够为新增加权限组命名，并设置具体操作权限，

然后单击“保留”按钮即可。
注意：同一功效模块内不一样权限组不能重名。
设置好操作员组和权限组后，就能够新增新操作员，设置进入系统口令，并给予对应权限。
在实际工作中，可能有权限组大部分权限相同。这时，只需将一个权限稍作修改，然后保留为另外一个权限，而无须重新进行设置。比如，总分类账模块中有一个权限组“会计权限”，现在需要一个权限组“出纳权限”，该权限组权限和“会计权限”基础相同，只是“出纳权限”中没有“全部凭证复核”权限。此时，您能够将会计权限修改为出纳权限。
1、在总分类账模块中选中“会计权限”权限组，则权限设置栏列出权限为“会计权限”权限组权限。
2、对列出权限进行修改。单击“全部凭证复核”权限，取消该权限标志。
3、重新设置该修改后权限组名称。在“名称”栏重新输入“出纳权限”。
4、单击“保留”按钮，将新增权限组及权限保留。

（二）账务管理系统及步骤
1、系统初始化-会计科目

（1）增加科目
实际上，总账科目在系统建立账套时就已经预先设置好了。接下来，是计划和设置其明细科目（比如二级科目、三级科目等等）。
①在科目列表窗口中单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“新增”，或直接按键盘快捷键 Ctrl+N，或单击工具栏上新增图标，全部将出现“新增科目”对话框。

②输入科目编号、名称，并选择科目类别和科目性质；可依据核实和管理要求，选择其它选项。
③假如要继续新增加，请单击“新增”按钮，假如确定新增加科目并退出新增会计科目功效，请单击“确定”按钮。
注意：您能够在已经使用科目下增加明细科目，系统自动将原科目中全部数据，转入新增加明细科目中，包含科目标期初数据、已经填制凭证中相关数据、已经记账相关数据等。
科目编号：目前科目标编号，能够进行分级管理，级和级之间系统以连字符（-）作为分级标志，编号总长度为 16 位（连字符包含在内）。对于级次数量和每一级编号长度，系统没有统一限制，各个不一样科目能够单独进行设置。
科目名称：科目标具体名称（比如 A 材料），许可输入 40 个字符（20 个汉字）。
科目类别：依据选择不一样会计制度，系统默认科目类别有所不一样。当选择企业会计制度
时，会计科目分为资产类、负债类、全部者权益类、成本类、损益类五大类会计科目；为事业或
行政单位会计制度时，会计科目分为资产类、负债类、净资产类、收入类、支出类等。
科目性质：系统约定科目性质分为：现金、银行、应收、应付、其它五种属性。
实际上，现金科目必需设为“现金”属性，才可能产生现金日志账。银行科目必需设为“银行”属性，才可能产生银行日志账和进行银行对账。应收（应付）科目设置了应收（应付）属性，才可能对往来账进行核销。
余额方向：目前科目标余额所登记借贷方向。如科目余额方向为借方时，计算公式为：期末余额=期初余额＋本期借方发生额－本期贷方发生额。科目余额方向为贷方时，计算公式为：期末余额=期初余额＋本期贷方发生额－本期借方发生额。
多币种核实：当企业业务包含非本位币核实时，需设置多币种属性和指定多币种核实方法。
可选方法有：核实全部币种（核实系统设置好全部币种）；核实指定币种（即核实用户指定币种）。
怎样设置指定币种，请参阅第七节“币种汇率”。
期末调汇：选定时末调汇后，系统将在期末根据指定汇率自动进行调整并产生汇兑损益凭证。
数量核实：假如需要账册上反应某个科目所包含到数量时，能够选择数量核实，并确定数量计量单位。这么，凭证输入和账册查询时，就能够看到对应数量及其改变。
辅助核实：系统共设置了单位、部门、职员、统计、项目共五个辅助核实属性。合理使用这些属性，首先能够简化科目体系，其次能够对同一个数据，提供多个分析入口、统计口径，
还可实现多重关系下数据查询。
假设某个科目使用了单位、部门、职员三个属性，在凭证输入时，系统自动弹出单位、部门和职员栏目要求用户输入。凭证复核记账后，在进行账册查询时，不管您是根据具体单位、部门或职员查询，全部能够找到该数据。假如需要，您能够指定更具体参数进行查询。比如单位，
还含有单位性质（用户、供给商等）、所属类型（用户自定义）、所属地域、信用额度、折扣率等众多具体参数，在进行账册查询时，均能够利用上述条件进行筛选，以满足您查询需要。
所以，设置辅助核实属性，并不是简单地简化科目内容，而是从管理角度来对数据进行深化和加工。
停用：选择该属性，将使该科目暂停使用，当然您也能够恢复使用。
现金或现金等价物：为方便现金流量表编制，需要指定现金和现金等价物科目，通常现金流量表所包含到科目必需预先设置该属性。
计算利息：选中此标志后，系统能够自动根据余额积数进行利息计算，并自动生成凭证。
（2）删除科目
在科目列表中选择要删除科目，然后单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“删除”，或直接按键盘快捷键 Ctrl+D，或单击工具栏上删除图标，均可删除目前科目。
注意：已经使用科目不能被删除，只能修改或停用。
（3）修改科目
在科目列表中选择所需要修改科目，然后单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“修改”，或直接按键盘快捷键 Ctrl+E，或直接用鼠标双击该科目，全部能够进入修改科目窗口，然后依据需要修改。
注意：系统含有极大灵活性，对于已经使用科目，能够修改其编码、名称等内容，系统将依据所做修改自动调整已经有数据。
（4）合并科目
若需要将两个存在科目合并，只需将一个科目标编号更改为另一个科目标编号即可。系统在合并前将提醒用户，并需要用户确定。

合并以后，被合并科目标全部数据（包含期初数据、凭证数据和账册数据）将全部转到修改后科目中。当碰到会计制度改革，需要更新一些科目时，科目合并功效便很有用。
注意：科目合并后，不仅仅是数据转移和合并，原有科目标核实属性也会转到合并后科目中。科目之间合并，仅限于最末级科目。
（5）复制科目
系统提供了对明细科目进行复制功效，方便用户快速输入常常反复明细科目。在科目列表中单击鼠标右键（或单击“编辑”按钮），出现“科目复制”对话框。

确定起源科目（必需是非明细科目）和目标科目（能够是明细科目或非明细科目），而且可
以指定复制级次，然后选择是否复制科目性质、多币种核实、数量核实及辅助核实，再单击“确定”按钮。
科目性质：选择该项目，系统将确保复制后目标科目标科目性质同起源科目标科目性质保持一致。
多币种核实：选择该项目，系统将确保复制后目标科目标多币种核实属性同起源科目标多币种核实属性保持一致。不然，复制后科目将没有多币种核实属性。
数量核实：选择该项目，系统将确保复制后目标科目标数量核实属性同起源科目标数量核实属性保持一致。不然，复制后科目将没有数量核实属性。
辅助核实：选择该项目，系统将确保复制后目标科目标辅助核实属性同起源科目标辅助核实属性保持一致。不然，复制后科目将没有辅助核实属性。
注意：除了以上选择外，对于科目标类别（资产、负债等）系统会自动判定，科目性质（如现金、银行、应收、应付、其它）和“现金或现金等价物”属性将同源科目保持一致。

2、系统初始化-统计项目
（1）统计核实
统计作为科目标辅助核实，其用途十分广泛。通常需要统计数据均可经过统计辅助核实来完成，而且能够简化科目设置。
比如：工业企业中，“生产成本”科目设置通常较复杂。首先需分部门，然后在部门中设置多种产品，在产品下设置成本项目：“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”。完整“生产成本”目结构为：生产成本——二车间——Ａ产品——直接人工。假如您利用统计核实项目，把“产品”设为统计项目，即可简化生产成本科目为“生产成本——二车间——直接人工”，且一样能达成具体核实工厂成本目标。
选择步骤图菜单中“统计项目”或双击树状菜单中“管理模式”下“统计”菜单项，出现“统计项目列表”窗口。

（2）项目核实
项目也是科目标辅助核实项，可依据企业具体需要进行设置。它和统计作用大致相同，能够简化科目体系并增加查询数据口径。
比如，在工业企业中，能够把项目设为“制造费用”科目标费用项目，“制造费用”便只按部门设明细，如“405-01，二车间”。而制造费用中折旧费、修理费、工资和福利费等，设为项目来进行核实。
在“统计项目列表”窗口中，单击“项目核实”标签，出现“项目核实”页。

3、系统初始化-现金银行
现金项目用于现金流量分配和现金流量表制作，在树状菜单中“管理模式”下双击“现金项目”，系统进入现金流量项目列表窗口：

这里现金流量项目和要求现金流量表报表栏目类似，但其作用不一样。
系统提供了两种方法来制作现金流量表：
在制作凭证时就对现金流入流出进行指定，这么在期末系统进行累加就形成了现金流量表具体内容。
对于在输入凭证时没有进行分配相关科目，能够经过电子报表现金流量表向导定义对应取数公式来生成现金流量表。
假如经过定义公式来生成现金流量表时，依据现金流量不一样项目及凭证制作是否规范等情况，可能公式定义很复杂。为了简化定义公式各个步骤，系统在凭证分录和现金流量表报表项目之间，加入了现金流量项目这一中间步骤，即用户能够依据需要自由设置现金流量项目，这些项目数量能够大于具体现金流量表报表栏目，即对报表栏目进行拆分和细化，然后再针对各个现金流量项目来定义取数公式，这么就降低了定义公式复杂性。最终，再对现金流量项目进行组合后最终形成现金流量表各个报表项目。所以，现金流量项目是凭证分录和报表之间桥梁。

4、系统初始化-部门职员
（1）设置部门
选择步骤图菜单下“部门职员”，或双击树状菜单中“管理模式”下“部门”或“职员”菜单项，系统将进入部门职员列表窗口。

选择“部门”页标签，即可增加、删除、修改及合并部门。
■新增部门
在“部门列表”中单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“新增”，或按键盘快捷键 Ctrl+N，出现“新增部门”对话框。

■修改部门
在“部门列表”中选择要修改部门，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“修改”（或双击需要修改部门），或按键盘快捷键 Ctrl+E，或单击工具栏上修改图标，系统全部将进入修改目前部门对话框，修改完成后按“确定”返回即可。
■删除部门
在“部门列表”中选择要删除部门，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中择“删除”，或按键盘快捷键 Ctrl+D，或单击工具栏上删除图标，就能够删除目前部门。
注意：已经使用部门不许可被删除，只能修改或停用。
■合并部门
依据单位机构调整和行政部门改变，有时需要对现有部门进行合并，包含已经有各部门相关数据全部需要进行合并，系统提供了很简单操作来完成全部工作。
只需将一个部门编号更改为另一个部门编号即可完成部门合并。系统在合并前将提醒用户，并需要用户确定。合并以后，被合并部门全部数据（包含期初数据、凭证数据和账册数据）将全部转到合并后部门中。
（2）设置职员
在“部门职员列表”中单击“职员”标签，出现“职员”页。
■新增职员
单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“新增”，或直接按键盘快捷键Ctrl+N，或单击工具栏上新增图标，出现“增加职员”对话框。

在“基础信息”窗口中，您能够依据需要输入相关内容，其中“职员编号”、“姓名”、“性别”、“所属部门”、“职员类型”是必需要录入。
职员编号：是区分不一样职员唯一标识，不许可反复。
所属部门：必需指定到最末一级部门。
职员类别：除了对职员进行分类管理外，系统将按职员类别计提工资。比如，职员分为管理人员和生产人员两类，那么，管理人员工资记入“管理费用”科目，生产人职员资记入“生产成本”科目。

若要增加职员类别，请在选择职员类别时单击“新增”，出现“新增职员类型”对话框。
输入职员类型编码和名称即可。
假如要具体记载某个职员信息，和该职员包含个人所得税及银行代发，还应在“辅助信息”页确定更多信息。

■修改职员
在“职员列表”中选择需要修改职员，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“修改”，或直接双击该职员，或按键盘快捷键 Ctrl+E，或单击工具栏上修改图标，即可修改目前职员。
■删除职员
在职员列表中定位到需要删除职员上，单击“编辑”按钮或鼠标右键，在弹出菜单中选择“删除”，或按键盘快捷键 Ctrl+D，就能够删除目前职员。
■合并职员
假如把一个已使用职员编码，修改为另一个职员编码，那么这个职员所发生全部业务，全部将转为另一个职员。
注意：合并到另一个职员后，原职员便被删掉，她所发生多种业务数据，包含其工资，全部将被另一个职员替换。

5、系统初始化-往来单位
（1）新增往来单位
在“往来单位列表”“往来单位”页中，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“新增”，或按键盘快捷键 Ctrl+N，系统进入新增往来单位对话框。

■修改往来单位
在“往来单位列表”“往来单位”页中选择要修改往来单位，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“修改”，或直接双击该往来单位，或按键盘快捷键 Ctrl+E，全部能够修改目前往来单位。
■删除往来单位
在“往来单位列表”“往来单位”页中选择要删除往来单位，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择“删除”，或按键盘快捷键 Ctrl+D，全部能够删除目前往来单位。
注意：已经使用往来单位不能被删除，只能修改或停用。
■合并往来单位
假如将某个往来单位编码更改为已经有编码，系统会问询是否合并这两个往来单位，用户确定后，系统将保留已经有编码及其单位，并将更改前单位所包含到全部数据转入新往来单位。

6、系统初始化-凭证类型
对凭证进行分类管理是一个良好习惯，也是会计电算化基础要求。本系统预设了 4 种常见类型供用户选择，当然，用户也可依据本身需要定义。
第一次填制凭证时，若没有设置凭证类型，系统将智能地检测到，并会弹出“记账凭证类型”对话框。

借方必有科目：该类凭证借方必需有科目。一旦指定，系统将在凭证录入时自动进行检验，假如借方没有输入指定必有科目，系统将视该凭证为非法。
贷方必有科目：该类凭证贷方必需有科目。一旦指定，系统将在凭证录入时自动进行检验，假如贷方没有输入指定必有科目，系统将视该凭证为非法。
凭证必有科目：该类凭证中必需含有科目（无借贷方限制）。一旦指定后，系统将进行检验。
凭证必无科目：该类凭证中不管借贷方全部不应该有科目。一旦指定，系统在输入凭证时自动进行检验。

7、系统初始化-科目期初
（1）录入科目期初数据
建立一套完整账务体系，录入科目期初数据是必不可少。选择步骤图菜单下“科目期初”，或在树状菜单中“系统初始化”下双击“科目期初”，出现“科目期初余额”窗口。

窗口中黄色、蓝色和白色代表着不一样意义。
白色：为末级且没有辅助核实性质科目所显示出颜色，您可在该行中直接录入数据；
注意：假如某个科目所在行为白色，不过没有外币和数量核实，在原币和数量栏内就有一短横线，表明不能输入数据。
黄色：有辅助核实性质科目所显示出来颜色，其中数据，您不能直接填入，双击该行，系统弹出新输入窗口，根据辅助核实项目进行期初数据输入；
蓝色：非末级科目，其数据由系统自动汇总计算填写。
在科目期初数据输入时，对于没有辅助核实属性科目，您只需要输入最末级科目标相关数据（原币、本位币、数量），系统自动汇总到上级各汇总科目中。将光标定位到该项目后，直接输入相关数据。
对于有辅助核实属性科目，系统不许可直接输入期初数据，需要在该科目上双击鼠标，待出现“科目期初明细”窗口后录入明细数据。

单击“插入”按钮，新增一个单位年初余额。用“删除”和“删除全部”按钮，可删除目前数据或全部数据。
需要注意是，对于应收应付性质科目，在上述窗口中输入仅仅是某个往来单位总往来账数据，还需要经过“列表”菜单下“往来期初”功效输入各个单位每一笔往来明细账。
根据辅助核实属性将期初数据输入完成返回后，系统自动将全部明细数据汇总到一级科目中。
在期初数据录入过程中，您能够使用筛选功效，将全部科目分组分别输入数据。
假如账套建立时确定启用日期是当年 1 月启用，在科目期初数据输入时仅有年初余额一栏，假如启用日期大于 1 月，除年初余额外，系统还要求输入期初借方累计、期初贷方累计。
年初余额：启用账套时，所在年份各个科目标 1 月份期初余额。
期初借方累计：启用账套时，从起始日期开始，到账套启用日期截止，科目标借方累计发生额。
期初贷方累计：启用账套时，从起始日期开始，到账套启用日期截止，科目标贷方累计发生额。
期初余额：账套启用日期时期初数据。假如启用日期是 1 月份，则期初余额＝年初余额。
假如启用日期不是 1 月份，则系统自动按以下公式计算得出期初余额。
假如科目余额方向为借方：期初余额=年初余额＋期初借方累计发生额－期初贷方累计发生额。
假如科目余额方向为贷方：期初余额=年初余额＋期初贷方累计发生额－期初借方累计发生额。
注意：除了在“科目期初余额”窗口中输入期初数据外，还应该经过“列表”菜单下“往来期初”、
“商品期初”录入对应往来账明细数据和商品账明细数据。
为方便用户快速录入期初各项数据，系统提供了“编辑列锁定”选择。假如选择“编辑列锁定”，则按回车键时光标向下移动（表示在一个列中连续录入）；不然，按回车键时光标向右移动（表示在一个行中连续录入）。
（2）试算平衡
输入完期初余额后，可单击“试算平衡”按纽，来检验录入数据是否平衡。假如系统显示期初余额不平衡，需要重新修改。理论上，结账以前均可修改期初余额。

8、凭证处理
（1）增加凭证
单击树状菜单中“财务管理”下“凭证填制”菜单项（或在步骤图中单击“账务管理——凭证填制”），出现“记账凭证”窗口。

（2）快速录入记账凭证
在日常账务处理中，通常会有很多反复工作，分录对应科目相同，只是金额不一样而已，对此情况，系统提供了“复制分录”和“复制凭证”功效。
■复制、粘贴分录
选定要复制分录，单击鼠标右键，选择“复制分录”；
选定需要输入分录栏目，单击鼠标右键，并在编辑菜单中选择“粘贴分录”即可。

■复制、粘贴凭证
在凭证头内，单击鼠标右键，选择“复制凭证”菜单项；
在一张空白凭证凭证头内单击鼠标右键，选择 “粘贴凭证”即可。
凭证头：是指凭证摘要、科目、金额以上部分。
（3）修改凭证
单击步骤图中“财务管理—凭证填制”（或选择“账务管理”菜单下“日常业务”中“凭证填制”），在“记账凭证”表单头单击鼠标右键，选择进入凭证列表，选择需要修改凭证，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“修改”菜单项，进入凭证填制窗口，将光标移至需修改处，直接修改即可。
（4）删除凭证
单击步骤图中“记账凭证”（或选择“财务”菜单下“记账凭证”），进入凭证列表，选择需要删除凭证，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“删除”菜单项即可。
注意：
只能修改或删除自己填制凭证,而不能修改或删除她人填制凭证。
已复核凭证不许可修改或删除。确需修改或删除时，必需由复核人取消复核后，制单人才可修改或删除。
（5）冲销记账凭证
通常情况下，在填制凭证时能够随意修改凭证。但复核、记账或结账以后，要修改凭证应该逐一取消结账、记账和复核方可修改。系统提供冲销记账凭证功效，自动生成指定记账凭证红字凭证。
在凭证输入窗口中单击“冲销”按钮，出现“冲销凭证”对话框。

用户能够指定需要冲销已记账凭证（包含确定会计年度、会计期间、凭证类型和凭证编号），单击“确定”后，系统在目前会计期间自动生成一张和所指定记账凭证对应红字冲销凭证。
注意：只能冲销手工录入、而且已经记账凭证。
（6）作废记账凭证
在填制凭证过程中，难免会犯错，对于错误凭证，系统提供“作废”功效。
单击步骤图中“记账凭证”（或选择“财务”菜单下“记账凭证”），进入凭证列表，选择需要作废凭证，进入该凭证修改状态，在“作废”处做上标志（√）即可，见下图：

（7）复核
在“账务管理”菜单中单击“记账凭证”，在凭证窗口中找到需要复核凭证，单击“复核”按钮复核目前凭证。或双击树状菜单中“账务管理——日常业务”下“凭证复核”菜单项（或，单击导航图中“复核”），出现“记账凭证列表”，选择需要复核凭证，单击“编辑”按钮（或单击鼠标右键），选择“复核”菜单项即可复核该张凭证。若要多张复核，请按以下方法操作。

（8）标识错误凭证

在复核时，对错误凭证可注明错误信息。待填制凭证操作员修改凭证后，可清除错误标识，使之成为正确凭证。
在凭证中单击“错误”按钮，系统进入“记账凭证错误信息”对话框。

（9）记账
凭证复核后，用户可将记账凭