金融控股公司债券投资管理办法(试行)模版.docx

金融控股有限公司
债券投资管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为规范xx金融控股有限公司（以下简称“公司”）及所属各公司的债券投资行为，有效控制风险，提高投资收益，维护公司利益，依据银监会、人民银行有关债券投资的规定以及全国银行间同业拆借中心、中央国债登记结算有限公司和证券交易所有关债券交易结算规则，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法所称债券包括政府债券、中央银行票据、金融债券、企业债券、中期票据、可转债、短期融资券、超短期融资券和其他由监管部门批准的有价证券。本办法所称债券投资包含债券申购业务、债券买卖业务、债券回购业务（包括质押式回购和买断式回购）及监管部门许可开展的其他业务，其交易场所为中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和沪深交易所。
第三条 公司从事债券投资须遵循“规范运作、防范风险、资金安全、量力而行、效益优先”的原则，加强交叉复核与岗位监督，始终坚持审慎经营，确保业务合规性。

第二章　决策和执行
第四条 投资部门拟进行债券投资业务，应书面上报风险管理部进行审查，再上报总经理专题会进行审批授权。对于重大金融投资需上报集团进行决策，具体按集团云能投[2015]452号文或其他最新规定执行。
第五条 投资部门严格按照总经理专题会的审批决议开展债券投资业务的日常交易，视债券投资业务参与情况合理进行岗位设置，并接受其他部门的监督。
第六条 投资部门应树立稳健投资的理念，并适时接受专业投资机构的服务，分析市场走势，对已投资的有关情况做出跟踪；适时向风险管理部、首席风险官、分管领导、总经理报告债券投资进展情况、盈亏情况和风险控制情况。
第七条 财务管理部负责债券投资资金的管理。开展债券投资业务应指定债券交易资金结算银行账户，所有债券交易引起的资金往来必须通过该账户进行收付。

第三章 投资流程
第八条 债券申购业务流程说明
（一）投资主办人根据市场分析结果、投资资金、投资规模作出是否参与一级市场债券申购的的决定并在授权范围内拟定投资指令单。
（二）债券交易员依据投资指令单搜集一级市场新发债券发行信息、发行材料后交予投资主办人进行确认。
（三）投资主办人确认后，由债券交易员填写交易申请单，并由投资主办人签字后，向主承销商提交申请参与债券申购。
（四）主承销商在通知分量结果后将销售协议传真至部门，债券交易员填写完整后交由后台用印，并将正本寄回主承销商。
（五）债券交易员根据主承销商缴款通知书和销售协议要求托管行在规定时间范围内及时缴纳申购款。
第九条 债券买卖业务流程
（一）银行间同业拆借中心
1、银行间同业拆借中心债券买卖由投资主办人综合考虑市场分析结、投资资金和投资规模情况并在授权范围内拟定投资指令单，债券交易员依据投资指令单在银行间市场进行询价后告知投资主办人询价情况。
2、投资主办人确认后，债券交易员填写交易申请单，经投资主办人对交易内容进行复核并签字后，债券交易员入网进行交易。
3、交易完成后，债券交易员将交易申请单、成交通知单移交给清算员。
4、清算员对交易申请单、成交通知单进行审核无误后，将成交通知单交托管行进行资金划拨。
（二）沪深交易所
1、投资主办人在授权范围内拟定投资指令单下达给债券交易员，债券交易员依据投资指令单确定的买卖标的和价格区间在交易所进行交易。
2、交易完成后，由清算员登记交易日志、台帐，以备案投资交易记录；投资主办人对投资情况进行跟踪和总结。
第十条 债券回购业务操作流程
（一）银行间同业拆借中心
1、投资主办人根据头寸安排、市场资金价格及授权情况确定最优回购品种、回购数量并在授权范围内拟定投资指令单。债券交易员依据投资指令单在银行间市场进行询价后告知投资主办人询价情况。
2、投资主办人确认后，债券交易员填写交易申请单，经投资主办人对交易内容进行复核并签字后，债券交易员入网进行交易。
3、交易完成后，债券交易员将交易申请单、成交通知单移交给清算员。
4、清算员对交易申请单、成交通知单进行审核无误后，将成交通知单交托管行进行资金划拨收付。
（二）沪深交易所
1、在沪深证券交易所回购的，投资主办人在授权范围内将资金或债券通过相关系统完成交易。
2、交易完成后，由清算员登记交易日志、相关人员登记台帐，以备案投资交易记录；投资主办人对投资情况进行跟踪和总结。

第四章 监督管理
第十一条 公司通过以下具体措施，监督债券投资行为：
（一）参与和实施债券投资计划的人员须具备较强的债券投资理论知识及丰富的债券投资管理经验，必要时可聘请外部具有丰富债券投资实战管理经验的人员提供咨询服务。
（二）风险管理部有权随时调查跟踪公司债券投资情况，以此加强对公司债券投资项目的跟踪管理。
（三）纪审监察部可以对债券投资情况进行稽核检查，并有权聘任外部审计机构进行专项审计，及时查处和纠正违规违纪行为。
第十二条 公司债券投资相关参与人员应保守公司债券投资秘密，不得利用知悉公司债券投资的便利牟取不正当利益和买卖与公司投资相同的债券。
第十三条 公司进行债券投资，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同控制，且债券操作人员与清算员相分离，相互制约。清算员原则上为公司财务管理部员工。

第五章 其他
第十四条 投资部门须建立债券投资业务台账，并区分债券投资业务类别逐笔如实登记相应的业务管理台账；须加强债券投资业务档案管理，及时收集、整理、保管相关档案。
第十五条 财务管理部须严格执行会计核算有关规定，合理设置债券投资会计科目，按照会计核算规则，准确进行债券投资业务核算。
第十六条 投资部门须严格遵守债券市场交易规则和有关管理规定，不得从事借券、租券、买空卖空等交易行为。
第十七条 因违规操作，造成资金损失的，追究相关人员责任。触犯法律的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第六章 附则
第十八条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件和全国银行间同业拆借中心、中央国债登记结算有限公司、证券交易所有关债券交易结算规则以及《公司章程》、集团有关规定执行。
第十九条 本制度由公司风险管理部负责解释、修改。
第二十条 本制度经公司总经理办公会审议通过并颁布后实施。

附件：
1、投资指令单
2、交易申请单

附件1：
xx金融控股有限公司
投资指令单
编号：
投资指令情况（日期、对手、品种等）：

投资主办人签字：
债券交易员询价情况：

签字：
投资主办人意见：

签字：

附件2：
xx金融控股有限公司
交易申请单
产品名称： 编号：
交易申请情况（日期、对手、品种等）：
债券交易员意见：

签字：
投资主办人意见：

签字：
清算员复核意见：

签字：