筹资策划方案.doc

小 语 种 培 训 项 目计划书目录公司基本情况3对公司进行简要介绍、未来一年发展规划3产品/服务介绍3对公司主要的产品和系列服务进行简要描述4行业/市场分析4对行业状况、市场容量、市场发展前景、消费者接受程度进行简要分析业务现状5对市场份额、客户数量简要分析7财务分析8公司成立以来累计投入、产出、本年度收入及利润8融资计划9融资方式、融资金额、参股比例、融资期限、退出方式等3过程中所遇风险以及如何规避此类风险3公司基本情况公司简介语翼教育咨询有限责任公司依托于在线班小语种网络教育互动平台，为国内石油、石化企业，出国留学生、小语种兴趣爱好者、语言专修类学生提供在线直播互动的小语种语言培训服务。公司现已充分了解了客户的消费需求，掌握了直播互动视频教学的专业技术，并运营在线班网络教学平台1年，实现了盈利。我公司以“高质量、高服务、高技术”为经营理念，致力于打造一个全国领先的“能互动、广交流、促发展”的在线小语种学习平台。为国家培养高素质语言人才贡献力量。公司未来一年发展规划公司致力于打造一个全国领先的优秀在线小语种学习平台，为国家培养高语言素质的人才，并且在期间公司将进行融资计划，并通过多种融资方式，将企业进一步做大，扩大影响力产品/服务介绍我公司自主研发了在线班网络教育互动平台，次平台集直播互动，在线咨询与一体。提供实时授课、教学库、学习履历卡、情景模拟、社区论坛等多种服务。与现有的小语种网络平台相比：本平台采取直播互动式教学支持文字、图片、音频、视频多重交流方式，在互动性、体验性、实时性等方面均具有较大优势；在跟踪服务方面，本平台拥有播放记忆功能、课程推荐功能，并单独设立履历表及智能单词本。行业/市场分析行业现状随着我国信息化化程度不断提高、网络技术不断成熟，在线教育呈现加速增长态势；小语种人才需求量大，但国内小语种人才暂时紧缺，小语种培训尚是群雄逐鹿，还未形成三足鼎立之势，潜在市场庞大。一方面，互联网进一步普及：2014年，我国网民规模为6.04亿，互联网普及率已达45%，而在40岁以下接受教育的主题人群中，这一普及率更高。另一方面，目标客户进一步增加：2014年我国出国留学生人数逼近40万人，其中小语种国家的留学人数（除美英加澳外）已达7万余人；中国石油天然气集团在全球29个国家参与运作与管理着81个油气合作项目；中国海洋石油总公司已在13个国家开展海外业务，在中东、非洲、东南亚等地建立起海外分支机构；中国石油化工总公司海外石油工程队伍247支，参与项目中方员工4827人，雇用外籍员工12011人。目前我国海外石油市场主要分布在秘鲁（西班牙语）、苏丹（阿拉伯语）及哈萨克斯坦（俄语）等地。目标市场第一阶段 市场导入期石油、石化企业在职拟海派人员第二阶段 市场成长期|石油石化企业、高校外语专业学生第三阶段 市场成熟期全国企业及高校、K-12中小学小语种教育市场定位目前整个语言培训市场需求是富有弹性且呈现高、中、低不同层次的，而由于师资力量紧俏等原因，小语种培训的目标市场和输出层次属于较高层次，同时，小语种的网络教学市场接近于空白。因此根据产品档次、竞争局势和使用者层次等因素进行组合，我司致力于打造一个全国领先的“能互动、广交流、促发展”的在线小语种学习平台，为国家培样高素质语言人才贡献力量。业务现状我公司现拥有的小语种网络在线教育平台具有四大优势一、 效益优势互联网公司需求免费产品货币化的途径，而对某方面具有强烈要求的客户，提供具有针对性的付费也成为当前众多产品的选择，而与内容提供商合作打造在线游戏社区的计划，就是承接我们成功的平台在线教育，这是未来打造在线教育平台的一个尝试，一方面这是我们的用户比较欢迎的一个需求。二、 安全优势所有数据存放于数据库中，操作人员通过浏览器操作，操作人员需要登录后才能使用，这样保证了系统的安全性，数据库采用加密的方法，没有密码无法打开数据库，数据库采用定期备份，保证数据的完整性。同时时刻监视黑客和病毒的入侵，保证用户的信息安全。当数据冲突或出错时，通常重启系统可以使数据库得到恢复。若数据库以独占方式打开时，需要关闭数据库或关闭以独占方式打开的某个表。三、 运行优势管理多元化、科学化，应用现今最热门的云计算技术，做到紧随时代的脚步并在此基础上得到创新，所以系统响应时间较快，但也要经常更新处理。四、 平台优势我们成功测试了系统第一阶段在移动智能中端进行web联接，实现在智能手机上的运行让用户可以不用守在电脑前就能够学习。财务分析一、 主要财务基本假设（1） 本公司云课堂在线教学系统已经试运营，公司运营年度为一个完整的会计年度。（2） 主要固定资产（电脑等）预计使用年限为10年，预计净残值率约为其原值的5%；其他固定资产（办公用品等）预计使用年限为10年，净残值为5%。以上均以加速折旧法中的年数总和法计提折旧。（3） 由于本公司采取先付费后接受服务的经营模式，所以无应收款项及坏账。（4） 各部门人员按每年3%的固定增长率增长，生产和销售人员在此基础上增加销售收入增长率的5%。人员工资全部当年全额支付。（5） 我公司属于网络教育服务类企业，根据中华人民共和国营业税暂行条例的规定，我公司所适用的营业税营业税税率为5%。根据企业所得税法规定，我公司属于高新技术产业，所适用的企业所得税税率为15%。（6） 公司采取固定鼓励分配率的股利分配政策，股利分配率为20%。公司按税后利润10%的比例提取法定公积金，税后利润5%的比例提取任意公积金。（7） 根据国家发改委和预案建设部2006年发布的建设项目经济评价指标，商业性教育行业的项目资本金税后财务基准收益率为12%，基于此，我公司的收益率定位12%。二、主要财务指标分析年份2014年2015年2016年2017年2018年盈利能力总资产净利率0.500.550.470.490.44销售净利率0.230.280.330.410.45销售毛利率0.270.330.390.480.53净资产收益率0.830.810.600.590.50偿债能力资产负债表0.380.260.190.160.11产权比率0.660.350.230.190.12变现能力流动比率2.965.087.047.638.92分析：从盈利能力看，资产净利率和权益净利率充分说明了公司资产得到了充分利用，公司盈利能力逐渐加强，为公司创造收入做出了很大贡献。从偿债能力看，资产负债率趋于稳定，表明公司对流动负债的偿还能力逐渐增强，说明公司随着市场的开拓，不会出现流动资产不足而导致不能偿付到期债务而被迫中断生产经营的情况，公司偿债能力较好。从变现能力看，流动比率日益增高，说明企业变现能力很强，应对风险能力强。 融资计划一、 融资渠道（一） 风险投资1、为什么要找风险投资（1） VC风险投资具有高风险性，投资对象是具有高成长性的项目，目的是获得潜在的高收益。它着眼于企业未来的发展潜力，而不是资产负债状况。传统中小企业开发新项目，在技术研发、技术转化、产品试销、扩大生产等各环节都潜藏着风险，银行等金融机构出于安全性考虑往往不会提供贷款；（2） VC风险投资是一种权益资本，投资者与企业是风险利益共同体，因而会积极参与企业经营管理，为企业引进先进生产设备和现代化的经营管理理念，对于传统中小企业明晰产权，完成向现代企业的转型有指导作用。银行贷款则只注重本息的收取，不介入企业管理；（3） VC风险投资资金流动性不高，是长期投资，资金流供给稳定。它投向处于早期发展阶段的中小企业，可以满足其对技术创新、产品研发、组织营销等各环节以及不同发展阶段对资金的需求。银行贷款则难以满足这种少量多次的资金需求；（4） VC风险投资严格规范的运行机制，对企业进行财务监督，遵守各种法律法规政策的规定，可以规范中小企业行为，保护知识产权，提高自主研发能力。由此可见，风险投资是传统中小企业生存发展的一条有效融资渠道。首先，帮助企业将技术创新成果转化为现实生产力，加大科研投入，吸收优秀人才，向以技术和人才为主导生产要素的集约型转变；其次，为企业引入现代化经营模式，改变传统的家族式管理，建立现代企业制度；再次，减轻企业过高的负债率，进行财务规划，避免重复开发、重复建设，提高资金利用效率；最后，引导企业进行品牌建设，改善形象，提高社会地位和信用度。2、 怎样找风险投资（1） 通过网络搜索、电话、邮件等方式投递计划书（2） 通过业界的朋友、中介机构推荐（3） 通过蓝海创投的网站和投融资活动3、 找风险投资流程（1） 初审 国际风险投资机构在拿到申请表或商业计划书后，往往只用很短的时间走马观花地浏览一遍，以决定在这件事情上花时间是否值得。必须有吸引他的东西才能使之花时间仔细研究。因此，申请登记表或商业计划的第一部分-“执行总结”对融资者来说就显得非常重要。（2） 风险投资机构之间的磋商在大的国际风险投资机构，相关的专业人员会定期聚在一起，对通过初审的项目建议书进行讨论，决定是否需要进行面谈，或者回绝。（3） 面谈如果风险投资机构对企业家提出的项目感兴趣，则会与企业家接触，直接了解其背景、管理队伍和企业，这是整个过程中较重要的一环。（4） 尽职调查如果初次面谈较为成功，接下来便是风险投资机构开始对企业家的经营情况进行考察以及尽可能多地对项目进行了解。他们通过审查程序对意向企业的技术、市场潜力和规模以及管理队伍进行仔细的评估，这一程序包括与潜在的客户接触，向技术专家咨询并与管理队伍举行几轮会谈。（5） 条款清单审查阶段完成之后，如果风险投资机构对于所申请的项目前景看好，那么便可开始进行投资形式和估价的合作谈判。通常企业家会得到一个条款清单，概括出涉及的内容。（6） 签订合同风险投资机构力图使他们的投资回报与所承担的风险相适应。基于各自对企业价值的评估，投资双方通过谈判达成最终成交价值。通过谈判后，进入签定协议的阶段，签定代表企业家和风险投资双方愿望和义务的合同。（7） 投资生效后的监管投资生效后，风险投资机构便拥有了风险企业的股份或其他合作方式的监管权利。多数风险投资机构在董事会或合作中中扮演着咨询者的角色。他们通常同时介入好几个企业，所以没有时间扮演其他角色。作为咨询者，他们主要就改善经营状况以获取更多的利润提出建议，帮助物色新的管理人员(经理)，定期与企业家接触以跟踪了解经营的进展情况，定期审查会计师事务所提交的财务分析报告。由于风险投资机构对其所投资的业务领域了如指掌，所以其建议会很有参考价值。（8） 退出一般在5-10年取得一定收益后投资合作商采取的退出方法。主要有：公开上市；股份回购；出售（一般购并和第二期购并）；清算。鉴于此，我们公司准备找到北极光创投公司进行洽谈，希望融得15万的启动资金。（二）科技型中小企业技术创新基金1、 定位创新基金作为政府对科技型中小企业技术创新的资助手段，将以贷款贴息、无偿资助和资本金投入等方式，通过支持成果转化和技术创新，培育和扶持科技型中小企业。创新基金将重点支持产业化初期(种子期和初创期)、技术含量高、市场前景好、风险较大、商业性资金进入尚不具备条件、最需要由政府支持的科技型中小企业项目，并将为其进入产业化扩张和商业性资本的介入起到铺垫和引导的作用。因此，创新基金将以创新和产业化为宗旨，以市场为导向，上联八六三、攻关等国家指令性研究发展计划和科技人员的创新成果，下接火炬等高技术产业化指导性计划和商业性创业投资者，在促进科技成果产业化，培育和扶持科技型中小企业的同时，推动建立起符合市场经济客观规律、支持科技型中小企业技术创新的新型投资机制。2、 我公司项目所具备条件（1） 、具备独立企业法人资格。（2）、主要从事高新技术产品的研究、开发、生产和服务业务，申请支持的项目必须在其企业法人营业执照规定的主营范围内。（3）、领导班子有较强的市场开拓能力和较高的经营管理水平，并有持续创新的意识。（4）、职工人数不超过500人;具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%。（5）、有良好的经营业绩，资产负债率不超过70%;每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的5%。申请当年注册的新办企业不受此款限制。（6）、有健全的财务管理机构、严格的财务管理制度和合格的财务管理人员。3、申报流程（1）、到管理中心指定的申请资料发行机构或当地科技主管部门、国家高新技术产业开发区管理委员会购买科技型中小企业技术创新基金申请材料汇总，并认真阅读和了解有关要求。（2）、按要求准备项目申报材料，按规定格式录制项目申报软磁盘。（3）、企业将申请材料送推荐单位(省科学技术厅计划成果处或太原高新技术产业开发区科技发展局)，推荐单位进行审核并填写推荐意见表。（4）、装订申请材料，并在规定时间内将申请材料邮寄科技型中小企业技术创新基金管理中心，接受评审。4、材料准备我公司项目应按照创新基金申请须知的要求准备材料，包括申请书、可行性研究报告、专家对可行性研究报告的论证意见与名单，并按要求录制软盘;然后把这些材料送交推荐单位，由推荐单位填写推荐意见(包括书面意见与软盘);最后按要求装订成册，邮寄到创新基金管理中心。我公司欲从创新基金申请无偿资助20万元来进行项目的正常运行（三）知识产权质押融资1、 国内知识产权质押融资工作开展现状当前，国内不少大城市都已开始进行中小企业知识产权质押贷款试点。其中较为典型的如，上海浦东新区在2006年正式启动知识产权质押融资试点工作;同年，交通银行北京分行开始推进知识产权质押融资这一模式;武汉基于北京、上海浦东的模式基础上也开始推进知识产权质押工作。为进一步推广和深化全国知识产权质押工作，我国国家知识产权局共推出了两批国家知识产权质押融资试点单位，首先于2009年1月启动了北京海淀区、吉林长春市、湖南湘潭市、广东佛山市南海区、宁夏回族自治区和江西南昌市等第一批知识产权质押融资试点单位;同年9月，又启动了四川成都市、广东广州市、广东东莞市、湖北宜昌市、江苏无锡市、浙江温州市等第二批试点单位。这些试点单位将主要面向中小企业承担通过运用知识产权质押贴息、扶持中介服务等手段，降低企业运用知识产权融资的成本，在专业评估机构和银行之间搭建知识产权融资服务平台等重要任务。2、 国内知识产权质押融资的主要三种模式整体而言，从国内各地方的知识产权质押融资运作模式来看，主要以北京、上海浦东、武汉三种模式为代表。北京模式是银行+企业专利权/商标专用权质押的直接质押融资模式;浦东模式是银行+政府基金担保+专利权反担保的间接质押模式;武汉模式则是在借鉴北京和上海浦东两种模式的基础上推出的银行+科技担保公司+专利权反担保混合模式。这几种模式主要涉及到银行、企业、政府、担保公司等多方主体。3、 采取方式政府模式 上海模式中，上海市科委充分发挥政府的引导、协调、扶持和服务功能，对知识产权质押贷款业务给予一定比例的贴息支持，并承担了相应的服务功能;上海浦东模式中，浦东生产力促进中心提供企业贷款担保，企业以其拥有的知识产权作为反担保质押给浦东生产力促进中心，然后由银行向企业提供贷款，与上海银行约定承担95%-99%的贷款风险，而浦东知识产权中心(浦东知识产权局)等第三方机构则负责对申请知识产权贷款的企业采用知识产权简易评估方式，简化贷款流程，加快放贷速度，各相关主管部门充当了担保主体+评估主体+贴息支持等多重角色，政府成为了参与的主导方;武汉模式中，武汉市知识产权局与武汉市财政局共同合作，对以专利权质押方式获得贷款的武汉市中小企业提供贴息支持，知识产权局负责对项目申请进行受理、审核及立项，财政局负责对所立项目发放贴息资金，并和市知识产权局共同监督，各主管部门发挥了服务型政府的相关职能，并且在具体职能上做了一定科学合理的分工。4、 企业所具备的条件（1）.企业应具有独立法人地位，资产总额在4亿元(含)或年销售额在3亿元(含)以内的企业法人;（2）.经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续;（3）.依法进行税务登记，照章纳税;（4）.企业信誉良好，具备按期还本付息能力，无不良信用记录;（5）.能提供足值有效的知识产权质押担保。5、企业业主应具备的条件（1）.具有有效身份证件(实名证件);（2）.具有良好的信用记录和还款意愿;（3）.主要经营者从业经历在2年以上，在其经营领域有丰富的从业经验和良好的从业记录，具备一定的经营管理水平和能力。6、用于申请贷款的知识产权需具备的基本条件（1）.能够用于质押的知识产权为发明专利权、实用新型专利权与商标专用权中的一种或几种;（2）.知识产权已投产2年以上，且具有良好的盈利能力和发展前景;（3）.知识产权已在国家相关有权部门办理合法有效的权利登记手续;（4）.出质人须将出质知识产权全额用于质押;（5）.在权利人出具同意质押的书面文件的前提下，接受以第三方所有的商标权与专利权设定质押;（6）.知识产权权属清晰，法律关系明确。7、 申办流程（1）.企业向银行提交知识产权质押贷款书面申请申请知识产权质押贷款时，商标注册人应持商标注册证、专利权人应持专利证书和银行所需的其他相关材料向银行提出贷款申请。金融机构针对不同客户初步分析其资产准入标准及范围，一般包括两层意思：一是贷款主体的准入标准，二是质押物的准入标准。贷款主体的准入标准可通过贷款企业信用履约分析、偿债能力分析、盈利能力分析、经营发展能力分析、综合能力分析等确定，在实际中贷款主体通常是贷款行的黄金客户、优质客户，在贷款行及其他行无不良记录。优质押物的准入标准一般遵循省著名商标及国家驰名商标优先的原则。（2）.由专业评估机构对企业商标专用权进行评估很多企业商标自身的价值是有限的，而企业的业绩、市场占有份额都会改变品牌的价值，都会使商标的价值发生巨大的波动。同时，如果企业在发展中出现重大问题，商标的价值也都会受到影响，银行的贷款安全得不到保证，风险较大。如果想要解决好这一问题，就应该有专门的鉴定机构，对企业自身商标和专利的价值进行全面、客观的鉴定，建立知识产权质押物价值动态评估机制，这样就可以给借贷双方提供一个很好的知识产权价值依据，落实风险防控措施。（3）.银行对企业提交的资料及商标专用权评估结果进行审核质押物的价值可通过专业的资产评估事务所对质押物的时点价值进行客观的评估，为质押类业务提供价值参考。对于质押物的范围来说通常是指商标权及专利权。具体来讲，商标质押范围包括：企业质押商标及其相同或近似类别的相同或近似商品/服务。专利权质押包括：出质人（专利权人）在质押期限范围内的无权属纠纷的专利权。金融机构根据商标或专利的评估价值作为确定质押贷款的授信额度的参考，质押率通常规定不超过质押物时点价值的50%，在实际造作中受行业、地区及风险控制等诸多因素影响与限制，一般为10%50%之间，质押率在20%-30%的居多。（4）.审核通过后，双方签订借款合同商标专用权质押合同由于知识产权质押贷款合同需要到国家商标局和国家知识产权局进行质押登记，故双方签订的质押登记合同应当包括：1、出质人、质权人的姓名（名称）及住址；2、被担保的债权种类、数额；3、债务人履行债务的期限；4、出质物清单；5、担保范围；6、当事人约定的其他事项。（5）.办理知识产权质押登记手续根据国家商标局和知识产权局的规定，知识产权质押贷款合同签订后，双方应持相关证件到知识产权管理部门办理质押权登记，商标权质押登记时间为五个工作日，专利权质押登记时间为七个工作日。商标权和专利权的质押登记手续繁杂，审核相当严格，为更好的服务于借贷双方，为借贷双方提高质押登记效率，我司提供代理借贷双方办理申请/解除/变更/延期质押登记的服务。经我司代理的知识产权质押登记申请，在短时间内即可取得商标权和专利权的质押登记手续，避免了借贷双方因经验不足导致的拖延取证和延期放款的麻烦。（6）.执行借款合同取得知识产权质押登记证书后，金融机构可按照双方签订的贷款合同给借贷方资金放款。我公司在申请到政府基金之后会向银行申请这笔知识产权质押融资资金作为流动资金，资金为20万元二、资金来源与应用公司主要资金来源于风险投资、政府基金及知识产权融资所得，资金主要用于购买基础设施设备20万、构建网站及服务器费用20万，流动资金10万元。风险及对策一、风险通常情况下，中小企业自身的经营特点和财务管理的缺陷，如经营规模、组织结构、资金来源等方面的局限性等，都会导致中小企业的投资效率较低。总体而言，中小企业的投资风险主要有以下几方面：（1）利率升降引发的投资风险。在中小企业的投资过程中，往往由于受到国家宏观财税政策、金融政策或市场因素等方面的影响，使得利率处于不稳定状态，从而影响投资企业的收益。当银行利率下降时，企业的投资收益率上升；反之，则会下降，给企业带来投资风险或经济损失。（2）购买力变化引发的投资风险。这主要是由通货膨胀导致企业的投资到期或出售时，其现金购买力下降。在通货膨胀率较高的时候，由于货币贬值、物价上涨，使得同等价值的货币购买力降低。在此时，如果企业进行投资，则会有较大的风险。（3）投资决策错误而引发的投资风险。在企业的投资过程中，往往会由于事先不能进行严格的项目可行性论证，或由于自身素质较低导致项目管理混乱，资金配置不合理等问题使企业的项目投资利润下降，导致企业的经济损失。（4）项目管理混乱引发的投资风险。如企业在进行项目投资之前没有做好充足的准备，或项目设计尚未完成，资金未能到位便盲目开工，项目接近竣工决算，仍未签订施工合同等现象，都会给企业的投资造成极大的风险。二、 对策1、 投资风险预警在企业的投资过程中，应该按照企业投资的实际环境变化，对将来可能发生的风险进行预警，预防投资失败或遭受损失。（1）系统构建。要想确保投资预警系统的合理性，就应该明确预警系统的目标，通过确认企业面临的投资风险，寻找警源并制定预防控制措施，而且预警系统必须开放化、动态化，如遭受企业或所在行业的经济影响，应该不断调整预警指标的临界值。（2）加强预警的分析。在对投资预警的警源进行分析时，应该充分结合企业的战略环境，并在国家的政策和相关法律指引下，对企业的投资行为进行定期的分析，以确保战略投资合法合规。（3）构建健全的内控机制。通常情况下，事前监控和事后管理是降低企业投资风险的主要措施。所以，投资预警内控机制也应该包括风险的投资前监测和有效的管理控制。可通过建立组织机构、制定管理制度、落实岗位责任，并对管理控制过程进行记录等一系列投资预警内部控制机制来实现。、 企业投资风险内部控制措施不断健全企业的内控控制，对风险管理提供有效的内部制度保障，这是企业健康运营的基础。通过内控体系，既能够确保企业投资的合理性和科学性，降低风险的发生概率，而且能够在企业所有权与经营权分离的情况下，保障投资者的利益。通常情况下，企业中的战略性长期有价证券投资要由企业的高层领导进行决策，对于战术性的短期投资则由开发部门或业务部门进行投资决策。但不论何种决策，都必须通过企业内控委员会的批准和审核。对于企业项目投资可能发生的风险进行及时研究，积极找寻对策进行防范，与此同时，要不断进行战略性分析，确保投资的合法性，提高投资决策水平，减少由于决策失误而导致的重复建设或同行业之间的过度竞争，这样就能够从根本上对投资的方向和资金进行控制，以全面提高企业的投资效益。此外，必须重视各种显性和隐性的投资陷阱，并合理规避，才能将投资风险降到最小，实现企业投资收益的最大化。