上海震旦家具有限公司SAP实施专案顾客预收款清帐流程模板.doc

第十一章-FI11_用户预收款清帐步骤
1. 步骤说明
此步骤描述因应营业销售行为中收取用户预收款之清帐管理需要，于SAP系统中对应进行核实帐务处理作业过程。本步骤关键包含责任中心营业人员、区会计和总部应收帐会计等岗位。
在用户出货后用户预收款之清帐，需区分预收款和实际开票金额三种差异情况（大于、等于、小于），以不一样方法进行系统清帐作业。假如预收款金额大于开票金额，则由责任中心营业人员确定是否需要退还差额，假如需要退还预收款和实际开票差额，责任中心营业人员需要填制“货款退回申请书”，经企业本部财务主管及权责主管核准后，由区会计完成预收款清帐处理，所需支付款项经过内部往来由总企业进行资金支付作业；假如不需要退回货款，则和预收款金额等于或小于发票金额处理方法一样，由责任中心助理直接填制记帐凭证，进行清帐处理。
注意事项： ①预收款清帐会计凭证抬头文本，仍需输入相对应之销售协议号码
②严禁分企业、区部自行退款以遵照统收统支资金策略；
③SAP系统清帐作业，均须选择部分付款方法进行
④用户支付尾款时，若因反复付款等原因，需退回余额者，亦可参考本步骤之对应作业模式进行SAP操作。
相关附件：货款退回申请单
2. 步骤图

3. 系统操作
3.1. 操作范例
1)预收款金额=发票金额，预收款金额45000，发票金额45000
2)预收款金额>发票金额，预收款金额45000，发票金额40000
3)预收款金额<发票金额，预收款金额45000，发票金额50000
3.2. 系统菜单及交易代码
1）预收款清帐及帐户清帐
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®预收定金®清算
交易代码：F-39
路径：会计®财务会计®应收帐款®帐户®清算
交易代码：F-32
2）预收款清帐及帐户清帐
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®预收定金®清算
交易代码：F-39
a)若用户要求退还多付款项，则：
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®其它®内部转帐®带清帐
交易代码：F-30
路径：会计®财务会计®应收帐款®帐户®清算
交易代码：F-32
b)若用户要求将多付款项转作另一订单预收定金，则
路径：会计®财务会计®应收帐款®帐户®清帐
交易代码：F-32

3.3. 系统屏幕及栏位解释

1） 预收款金额=发票金额
预收定金清帐
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®预收定金®清算
交易代码：F-39

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/04/17
凭证类型
以区分用户预付款会计记帐凭证和其它类型会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续
DA：用户预付款
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F001：震旦总部
记帐日期
预付款入帐日期。
/04/17
记帐期间
记帐期间
4
货币
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要：针对预收定金清帐会计凭证需填写对应销售协议编号，且应和“YSD01”中号码一致
A1
用户：帐户
指定总帐科目。对于用户应收款，指定用户
：预收帐款-亚洲纸浆
会计年度
预付定金所在会计年度

文本
会计凭证项目摘要
APP亚洲纸浆预收款清帐
按<处理预收定金>键进入下一个画面。

选择需要进行处理预收款相关行项目。
选择<模拟>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
2
PK
指定行项目标借贷方和科目
09A：预收帐款借方
帐户
指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号
：预收货款-中国用户
科目简短说明
科目短描述
亚洲纸浆
金额
凭证金额
45000
文本
会计凭证摘要

按<保留>生成过帐凭证。
Dr：预收货款-中国用户 45000
Cr：应收帐款-中国用户 45000
帐户清帐
路径：会计®财务会计®应收帐款®帐户®清算
交易代码：F-32

栏位名称
栏位说明
资料范例
帐户
进行帐户清帐用户编号
：APP亚洲纸浆
清帐日期
进行帐户清帐日期
/04/17
期间
进行帐户清帐日期
4
尤其总帐标志
假如需要进行清帐操作项目含有尤其总帐，则应填写对应尤其总帐标志。如对预开发票项目清帐，填写尤其总帐标志“V”

标准未清项
未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目
√
按“处理未清项”进入下一画面

选择需要进行清帐操作行项目，且未分配和簿记差异均为0时，按“模拟”进入下一画面

本步操作只是结清动作，并不产生会计分录。
按“保留”完成。
2）预收款清帐及帐户清帐
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®预收定金®清算
交易代码：F-39
此步操作同1）

若用户要求退回多付之定金款项，则操作以下：
路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®其它®内部转帐®带清帐
交易代码：F-30

栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
/04/17
凭证类型
以区分用户预付款会计记帐凭证和其它类型会计记帐凭证。不一样记帐凭证含有不一样凭证编号范围，同一个记帐凭证编号连续
DA：用户凭证
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦浦西分企业
记帐日期
预付款入帐日期。
/04/17
记帐期间
记帐期间
4
货币
为会计凭证之业务货币种类，本企业之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要
亚洲纸浆退款
PK
指定行项目标借贷方和科目
11：用户贷方
帐户
指定总帐科目。对于应收帐款科目，指定用户编号
：内部往来-AR
按“Enter”进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额和预收款金额差异数
5000
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
亚洲纸浆退款
记帐码
指定行项目标借贷方和科目
01：用户借方
按“选择未清项”进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
企业代码
为财务会计组织结构基础单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家俱企业之企业代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦浦西分企业
帐户
进行帐户清帐用户编号
：APP亚洲纸浆
帐户类型
未清项列表类型
D：用户
标准未清项
未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目
√
按“Enter”进入下一画面

选择需要进行清帐行项目，按“费用差异”进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
记帐码
指定行项目标借贷方
01：用户借方
帐户
进行帐户清帐用户编号
：APP亚洲纸浆
按<Enter>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额和预收款金额差异数
5000
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
APP亚洲纸浆预收款清帐

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目标借贷方和科目
11：用户贷方
帐户
指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号
：震旦总部
科目简短说明
科目短描述：对于用户为用户名称
震旦家俱上海总部
金额
凭证金额
5000
按<保留>生成过帐凭证。
Dr：应收帐款-中国用户 5000
Cr：内部往来-AR 5000

路径：会计®财务会计®应收帐款®凭证输入®预收定金®清算
交易代码：F-39
操作同1)第一步骤

若用户要求多付之定金款项转作其它订单之定金，则操作以下：

栏位名称
栏位说明
资料范例
帐户
进行帐户清帐用户编号
：APP亚洲纸浆
清帐日期
进行帐户清帐日期
/04/17
期间
进行帐户清帐日期
4
尤其总帐标志
假如需要进行清帐操作项目含有尤其总帐，则应填写对应尤其总帐标志。如对预开发票项目清帐，填写尤其总帐标志“V”

标准未清项
未清项列表包含不含尤其总帐标志行项目
√
按“处理未清项”进入下一画面

选择需要处理未清项，按<费用差异>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
记帐码
指定行项目标借贷方
19：用户借方
帐户
进行帐户清帐用户编号

尤其G/L

抬头文本
会计凭证摘要。此处填写新订单协议号
A2
尤其总帐
行项目过帐到非统驭科目，指定过帐科目标标志
A：预收款
按<Enter>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额和预收款金额差异数
5000
业务范围
跨企业代码核实环境以出具跨企业代码资产负债表和损益表，震旦家俱企业业务范围区分为震旦中国家俱董事会（1001）和震旦中国办公家俱（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
A2
按<模拟>进入下一画面

栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目标借贷方和科目
19A：用户预收款
帐户
指定总帐科目。对于预收款，指定用户编号

科目简短说明
科目短描述：对于用户为用户名称
APP亚洲纸浆
金额
凭证金额
5000
按<保留>生成过帐凭证。
Dr：应收帐款-中国用户 5000
Cr：预收帐款-中国用户 5000