不良贷款责任认定追究操作作业规程.doc

不良贷款责任认定和追究操作规程（试行）第一章 总则第一条 为细化不良贷款责任认定步骤，明确工作标准，明晰工作责任，确保责任认定到位、追究到位，真正达成防范操作风险，提升信贷资产质量目标，依据省农村信用社职员违规违纪行为处理暂行措施和省农村信用社不良贷款清收管理措施等制度要求，特制订本操作规程（下称本规程）。第二条 本规程中不良贷款，是指信贷管理系统中次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款及其表内外应收利息。第三条 不良贷款根据形成责任划分为责任不良贷款和免责不良贷款。第四条 责任不良贷款是指县级联社（含农村信用社）职员（含内退、离退休和置换人员）因违法、违规或职员承贷、担保放贷，或因管理不到位，造成贷款产生风险，应该负担清收责任次级、可疑、损失类贷款。第五条 免责不良贷款是指调查、审查、审批和贷后管理各个步骤，当事人均已尽职，因为外部原因形成不良贷款。免责贷款设置容忍度，容忍度以内免去责任追究，以外不免去。第六条 不良贷款责任认定和追究标准：一、尊重历史，新老划段。不良贷款有其历史特殊性，要依据农村信用社改革发展变迁，划分合理时间段。二、区分对待，因地制宜。不良贷款形成时间跨度大，情况复杂，各地情况更是千差万别，在实际工作中，要做到具体情况，具体分析。三、依法合规，公平、公正。要据实认定，依规处理，制度要求不溯及以往。四、阳光操作，公开透明。责任认定追究规则公开透明、认定处理结果公开透明、举报申诉渠道公开透明。第二章 管理要求第七条 责任认定范围：还未认定不良贷款、已认定但不实、新发放形成不良贷款。第八条 责任认定标准：不良贷款责任认定应根据贷款全步骤管理尽职要求，区分岗位，逐笔分析、逐笔认定。具体认定标准依据省、市联社下发信贷管理制度实施。第九条 责任认定机构及职责：一、市联社成立不良贷款责任认定领导小组。组长由市联社理事长担任，组员由主任、主管主任、监事长，和信贷管理、风险资产管理、人力资源、稽核、纪检监察等相关部门责任人组成。不良贷款责任认定领导小组下设办公室，负责小组日常工作，办公室设在风险资产部门，办公室主任由部门责任人兼任。领导小组具体职责：（一）负责对县级联社不良贷款责任认定工作领导。（二）制订和修订不良贷款责任认定工作制度。（三）制订不良贷款认定工作计划。（四）对县级联社上报有争议责任不良贷款进行复议。（五）对责任不良贷款清收不到位责任人提出行政、经济处罚等意见。（六）对县联社上报认定为免责不良贷款进行审核。（七）审核县级联社制订免责贷款容忍度。（八）应该负担其它职责。二、县级联社不良贷款责任认定机构及职责（一）不良贷款责任认定委员会，委员会主任由理事长担任，副主任由监事长和（副）主任担任，委员由信贷部门（授信审批部、风险监测部、用户经理部等）、风险资产管理部门、人力资源、稽核、纪检监察部门责任人组成。县级联社不良贷款责任认定委员会下设办公室，负责委员会日常工作，办公室设在风险监测部。用户经理部成立不良贷款责任认定小组。委员会职责：1、负责辖内不良贷款责任认定工作。2、制订和修订不良贷款责任认定工作制度3、审定不良贷款容忍度4、制订不良贷款工作计划。5、对有争议责任不良贷款和免责贷款进行复议。6、依据对不良贷款责任认定，提出对不良贷款责任人实施清收和处罚方法。7、制订免责贷款容忍度，对超出容忍度不良贷款各岗位人员制订清收和处罚方法。8、应该负担其它职责。（二）风险监测部工作职责1、拟制、修订不良贷款责任认定制度。2、测算不良贷款容忍度。3、确定不良贷款工作计划。4、不良贷款责任认定数据统计、分析和上报工作。5、组织召开不良贷款责任认定工作会议。6、不良贷款责任认定日常督导工作。7、不良贷款责任认定结果公告工作。8、认定委员会安排其它工作。（三）稽核部工作职责1、对认定免责和有异议不良贷款成因进行稽查，从岗位责任角度出具稽核意见。2、对不良贷款举报、申诉事项出具稽核意见。3、按季对不良贷款责任认定制度实施情况进行检验、验收。（四）监察室工作职责1、按要求对相关不良贷款责任人员进行处罚。2、受理不良贷款责任认定举报、申诉事宜。3、对不良贷款责任人处罚公告工作。（五）人力资源部工作职责负责对不良贷款责任人人事、劳资处罚落实工作。（六）用户部工作职责1、负责不良贷款责任人初步认定和上报工作。2、不良贷款认定和追究结果公告工作。（七）其它营业网点工作职责不良贷款认定和追究结果公告工作。第十条 不良贷款责任认定阳光操作内容：一、省联社“五公开”制度；二、各营业网点设置举报信箱；县、市联社设置举报电话和电子信箱。在县级联社和各分部显要位置，设置不良贷款认定工作公告专栏，公告不良贷款认定追究规则、认定处理结果、举报投诉电话和电子信箱；同时，将上述内容在网上公告。三、认定处理结果公告期最少10天，并待市联社复查后方可撤回。第十一条 不良贷款责任追究方法：诫勉谈话、调离岗位、降职使用、在岗责任清收、离岗责任清收、解除劳动协议和移交司法机关。第十二条 在岗责任清收是指不离开现职岗位，在要求期限内负责清收自己不良贷款，清收期间每个月只发基础工资（由人力资源部门凭处罚认定书从下月起开始实施）。在岗责任清收期限，标准上不超出六个月，依据实际情况，责任人可向稽核监察部门提出申请延期一次，但不得超出原期限。第十三条 离岗责任清收是指离开现职岗位，在要求期限内专门负责清收自己不良贷款，清收期间每个月按当地最低生活标准发放生活费（由人力资源部门凭处罚认定书从下月起开始实施）。离岗责任清收期限标准上不超出六个月，依据实际情况，责任人可向稽核监察部门提出申请延期一次，但不得超出原期限。第十四条 责任不良贷款处罚实施新老划段：一、1996年12月31日以前发放形成责任不良贷款，暂划入免责贷款范围，依据本要求中免责贷款处罚标准实施。二、1997年1月1日（含）至7月1日间发放形成，责任认定不到位或未落实责任处罚，和责任处罚不到位，依据本要求中责任不良贷款处罚标准实施。三、7月1日（含）后发放形成责任不良贷款，依据本要求中责任不良贷款处罚标准实施。第十五条 责任不良贷款处罚条件（不含小额农户贷款）一、在岗责任清收条件（一）单笔责任不良贷款本金在200万元（含）以下；（二）累计责任不良贷款本金在200万元（含）以上，500万元（含）以内；（三）十二个月内发生超出3笔或累计发生超出5笔责任不良贷款。二、离岗责任清收条件（一）单笔责任不良贷款本金在200万元以上；（二）累计责任不良贷款本金在500万元以上；（三）十二个月内发生超出5笔或累计发生超出10笔责任不良贷款。（四）在岗责任清收到期。三、解除劳动协议条件（一）单笔责任不良贷款本金500万元以上；（二）累计责任不良贷款本金1000万元以上；（三）十二个月内发生超出10笔或累计发生超出20笔责任不良贷款。（四）离岗责任清收到期。五、在岗责任清收中止条件（一）在要求清收期限内，清回现金达成贷款本金80%以上；（二）在要求清收期限内，接收抵债资产抵顶本金达成80%以上；（三）在要求清收期限内，盘活责任不良贷款本金100%。五、离岗责任清收转在岗责任清收条件（一）在要求清收期限内，清回现金达成贷款本金50%以上；（二）在要求清收期限内，接收抵债资产抵顶本金百分比达成60%以上；（三）在要求清收期限内，盘活责任不良贷款本金80%以上。第十六条 小额农户责任不良贷款处罚条件一、在岗责任清收条件（一）累计责任不良贷款本金在100万元（含）以下；（二）十二个月内发生超出10笔或累计发生超出20笔责任不良贷款。二、离岗责任清收条件（一）累计责任不良贷款本金在100至200万元（含）；（二）十二个月内发生超出20笔或累计发生超出30笔责任不良贷款。（三）在岗责任清收到期。三、解除劳动协议条件（一）累计责任不良贷款本金200万元以上；（二）十二个月内发生超出30笔或累计发生超出50笔责任不良贷款。（三）离岗责任清收到期。四、在岗责任清收中止条件（一）在要求清收期限内，清回现金达成贷款本金80%以上；（二）在要求清收限内，接收抵债资产抵顶本金达成80%以上；（三）在要求清收期限内，盘活责任不良贷款本金100%。五、离岗责任清收转在岗责任清收条件（一）在要求清收期限内，清回现金达成贷款本金50%以上；（二）在要求清收期限内，接收抵债资产抵顶本金百分比达成60%以上；（三）在要求清收期限内，盘活责任不良贷款本金80%以上。第十七条 免责不良贷款实施容忍度百分比和额度双线控制，低于容忍度，免去岗位责任人处罚；超出容忍度，调查岗A角负关键责任，用户部经理、审查岗A 角、授信审批部经理、授信审批委员会和风险防控委员会主任负次要责任。处罚方法包含：诫勉谈话、调离岗位、降职使用、在岗责任清收、离岗责收清收、解除劳动协议。第一十八条 实际工作中，不单独计算免责不良贷款，直接用不良贷款余额替换。第一十九条 免责不良贷款处罚条件（非小额农户贷款）考虑到地域、年度不一样，形成不良贷款数量有可能存在较大差异，为此，设置了不良贷款容忍度地域差异系数（L）和年度差异系数（Y，全市认为基年，差异系数为1）， 由县级联社测算确定，测算公式和结果报市联社风险资产管理部立案。一、超出容忍度百分比处罚条件（一）负关键责任处罚1、诫勉谈话条件：月末不良贷款占比超3%*L*Y；2、在岗责任清收条件：连续2个月不良贷款占比超3%*L*Y；3、离岗责任清收条件：连续3个月不良贷款占比超3%*L*Y；4、解除劳动协议条件：离岗责任清收到期，不良贷款占比仍超3%*L*Y。5、在岗责任清收中止条件：第3个月压入容忍度以内；6、离岗责任清收中止条件：第4个月压入容忍度以内。（二）负次要责任处罚1、诫勉谈话条件：连续2个月不良贷款占比超3%*L*Y；2、调离岗位条件：连续3个月不良贷款占比超3%*L*Y。二、超出容忍度额度处罚条件（一）负关键责任处罚1、诫勉谈话条件：（1）月度形成小额农户不良贷款10（含）至20万元，个人类30（含）至60万元，企业类200（含）至500万元。 （2）年度形成小额农户不良贷款20（含）至30万元，个人类40（含）至80万元，企业类300（含）至800万元。2、在岗责任清收条件：（1）月度形成小额农户不良贷款20（含）至30万元，个人类60（含）至100万元，企业类500（含）至800万元。 （2）年度形成小额农户不良贷款30（含）至50万元，个人类80（含）至200万元，企业类800（含）至1000万元。3、离岗责任清收条件：（1）月度形成小额农户不良贷款超出30万元，个人类超出100万元，企业类超出800万元。 （2）年度形成小额农户不良贷款超出50万元，个人类超出200万元，企业类超出1000万元。4、解除劳动协议条件：离岗清收期满，且达不到离岗清收中止条件。5、在岗责任清收中止条件次月及本年度形成不良贷款金额低于在岗责任清收处罚条件。6、离岗责任清收中止条件连续两个月及本年度形成不良贷款金额低于离岗责任清收处罚条件。（二）负次要责任处罚1、诫勉谈话条件：（1）用户经理部经理：月度形成小额农户不良贷款30（含）至60万元，个人类90（含）至180万元，企业类600（含）至1500万元；年度形成小额农户不良贷款60（含）至90万元，个人类120（含）至240万元，企业类900（含）至2400万元。（2）其它责任人员月度形成小额农户不良贷款60（含）至120万元，个人类180（含）至360万元，企业类1200（含）至3000万元；年度形成小额农户不良贷款120（含）至180万元，个人类240（含）至480万元，企业类1800（含）至4800万元。2、调离岗位、降职使用条件：通常职员调离岗位，有职务降职使用。（1）用户经理部经理：月度形成小额农户不良贷款超出60万元（含），个人类超出180万元（含），企业类超出1500万元（含）；年度形成小额农户不良贷款超出90万元（含），个人类超出240万元（含），企业类超出2400万元（含）。（2）其它责任人员月度形成小额农户不良贷款超出120（含）万元，个人类超出360（含）万元，企业类超出3000万元（含）；年度形成小额农户不良贷款超出180（含）万元，个人类超出480万元（含），企业类超出4800万元（含）。第二十条 县级联社领导班子不良贷款管理责任处罚县级联社领导班子对形成不良贷款负管理责任。对管理责任处罚，采取容忍度百分比和额度双向控制。对整合后新发放贷款形成不良，主任和主管前台贷款营销主任负关键责任，联社理事长、监事长负次要责任。处罚方法包含：诫勉谈话、降职使用。一、超出容忍度百分比处罚方法条件（一）负关键责任领导处罚：1、诫勉谈话条件：月末不良率超出3%*L*Y；2、降职使用条件：不良率连续3个月超出3%*L*Y。（二）负次要责任领导处罚：1、诫勉谈话条件：连续3个月不良率超出3%*L*Y；2、降职使用条件：不良率6个月超出3%*L*Y。二、超出容忍度额度处罚方法条件（一）负关键责任领导处罚1、诫勉谈话条件：（1）单笔责任金额超出500万元（含）；（2）月度形成责任不良贷款笔数超出10笔（含）或金额超出500万元（含）；（3）月度形成不良贷款金额超出3000（含）至4800万元；（4）年度形成责任不良贷款笔数超出30笔（含）或责任不良贷款金额超出万元（含）。（5）年度形成不良贷款金额超出4800（含）至6000万元。2、降职使用条件：（1）单笔责任金额超出1000万元（含）；（2）月度形成责任不良贷款笔数超出20笔（含）或金额超出1000万元（含）；（3）月度形成不良贷款金额超出4800（含）万元；（4）年度形成责任不良贷款笔数超出40笔（含）或责任不良贷款金额超出3000万元（含）。（5）年度形成不良贷款金额超出6000万元（含）。（二）负次要责任领导处罚1、诫勉谈话条件：（1）单笔责任金额超出1000万元（含）或单笔不良贷款超出万元（含）；（2）月度形成责任不良贷款笔数超出15笔（含）或金额超出1000万元（含）；（3）月度形成不良贷款金额超出4500（含）至7200万元；（4）年度形成责任不良贷款笔数超出40笔（含）或责任不良贷款金额超出4000万元（含）。（5）年度形成不良贷款金额超出7200（含）至9000万元。2、降职使用条件：（1）单笔责任金额超出万元（含）或单笔不良贷款超出3000万元（含）；（2）月度形成责任不良贷款笔数超出30笔（含）或金额超出万元（含）；（3）月度形成不良贷款金额超出7200（含）万元；（4）年度形成责任不良贷款笔数超出60笔（含）或责任不良贷款金额超出5000万元（含）。（5）年度形成不良贷款金额超出9000万元（含）。第二十一条 对因涉嫌犯罪，应移交司法机关依法处理。第二十二条，责任人触犯多项要求，根据就重不就轻标准进行处罚。第二十三条 调离原工作岗位，但仍在省内信用社系统工作，不因岗位调整而改变原不良贷款清收责任，应依据其符合要求标准，采取对应责任清收方法处理；调离XX省农村信用社系统，应向责任人现工作单位如实反应情况，提出书面处理提议。第二十四条 在农村信用社内退、离退休和被置换人员不良贷款责任人员，标准上要由原工作单位召回，比照上述要求和标准进行处罚。具体措施由各县级联社自行确定，报市联社风险资产管理部立案。第二十五条 对责任认定和处罚结果有异议，可向责任认定委员会提出复议。认定委员会自收到复议申请后，最迟不晚于10个工作日内给复议申请人结果。第三章 操作步骤第二十六条 用户经理部认定小组认定。每个月2日前，用户经理部综合岗从信贷管理系统筛选出上月新增不良贷款清单，由用户部总经理组织召开责任认定会议，初步形成认定结果；将认定结果情况表（附件1）及相关会议资料（附件2-1 责任不良贷款认定表、附件2-2 免责不良贷款认定表、附件3 会议统计等）4日前上报风险监测部。第二十七条 风险监测部汇总用户经理部初步认定结果。风险监测部对初步认定结果分类，将认定免责、有异议不良贷款填写不良贷款成因稽查清单（附件4），送交稽核部核查。同时，在内网上对初步认定结果进行公告，公告时间为每个月5-7日。第二十八条 稽核部接到后，于3个工作日内做出稽核意见，并将稽核意见书（附件5）送交风险监测部。第二十九条 每个月12日前，风险监测部负责组织召开不良贷款责任认定委员会会议,对上月形成不良贷款进行责任认定。统计员对认定过程进行统计，形成文字材料交风险监测部存档。文字材料应包含不良贷款责任认定会议统计（附件6）、会议决议（附件7）、认定记录表等。第三十条 风险监测部汇总分析认定结果。风险监测部统计汇总责任人认定工作汇总表两份，一份自留，一份送交监察室；撰写月度认定分析汇报，和认定结果情况表（附件1）一并存档；同时，在县联社及辖内营业网点公告本月认定结果。第三十一条 监察室依据不良贷款责任处罚条件要求，填写不良贷款责任处罚认定书（附件8）两份，一份送达责任人，一份自留。第三十二条 责任人收四处罚认定书签字确定，并送交监察室，自收到确定书三个工作日内，不退交或不提请复议，视同认可。第三十三条 监察室汇总责任人处理结果，填写月度责任人处理清单（附件9）三份，一份送交人力资源部，一份送交风险监测部，一份自留；通知责任人所在分部公告责任人处罚结果，同时在县联社公告本月处罚结果。第四章 附则第三十四条 本规程由XX市联社风险资产管理部负责解释修订。第三十五条 县级联社可依据本要求制订实施细则，并报市联社风险资产管理部立案。第三十六条 本规程印发前，依据原措施已对责任人进行认定到位，处罚到位，标准上不再重新认定。第三十七条 本规程未尽事宜，参考省联社相关文件实施。第三十八 本规程自下发之日起正式实施。