财务部岗位说明指导书全部岗位.doc

财务部经理岗位阐明书
岗位名称
财务部经理
所在部门
财务部
直接上级
总经理
直接下级
会计、出纳、成本会计、派往项目部出纳
岗位定员

所辖人员

一、职责与工作任务：负责组织完毕公司会计核算、会计监督、财务预算、融资和其她财务管理工作
职
责
一
职责表述： 制定公司财务政策与财务制度并监督执行
占所有工作时间比例：10％
工作任务
依照公司实际状况，制定财务政策与财务制度，经董事会批准后下发执行，监督各责任中心严格执行财务制度，并及时反馈执行状况
详细组织公司财务人员严格执行会计制度和公司财务制度
职
责
二
职责表述：组织编制公司预算，监督预算执行、调节状况，开展全面预算管理，进行财务分析。
占所有工作时间比例： 20％
工作任务
负责公司资金供求预测，为各部门编制资金筹划提供支持
组织各责任中心编制年度或月度预算，汇总公司预算。报总经理、董事长批准后下发各责任中心
检查各责任中心预算执行状况，认真核算分析，进行经营预测和业绩评价。形成财务分析报告，报总经理、董事长审核，将有关状况发送各责任中心，为公司高层、各部门负责人完毕公司经营目的提供财务支持。
对各责任中心预算调节方案进行审核提出建议案，报总经理、董事长审批后下发各责任中心
职
责
三
职责表述：做好公司融资筹划编制，组织贯彻工作
占所有工作时间比例： 10％
工作任务
依照公司经营战略，结合公司资金状况，编制公司融资筹划，报总经理、董事长审批
组织贯彻经总经理、董事长审批后融资筹划
职
责
四
职责表述： 监督公司资金管理工作，建立钞票和银行存款、有价证券内部控制制度，检查货币资金收支和管理状况
占所有工作时间比例： 15％
工作
任务
加强对公司各类收入管理，严格防止公司收入外流
加强相应收帐款管理，及时督促各部门回收资金，提高资金回笼速度，积极调度资金，提高资金运用率
监督审核公司各项费用开支
监督检查出纳执行公司内部控制制度工作，对资金收付加强管理，保证公司资金安全
提供各部门合理备用资金定额，对流动资金管理及时提供真实精确数据
定期或不定期对公司钞票、银行存款、有价证券进行盘点
职
责
五
职责表述： 管理公司非钞票资产及负债
占所有工作时间比例： 15％
工作
任务
建立财产盘点、稽核制度，定期组织关于部门共同进行财产清查工作，对清查成果进行分析，写出盘点报告，交董事长和总经理审核，督促各责任中心不断完善财产管理制度，改进管理办法
加强对公司应付帐款、应交税金和其她应付款项管理，定期或不定期向总经理和董事长提供公司负债状况报告及偿还筹划，维护公司诚信度，充分运用资金，提高资金运用率
职
责
六
职责表述：负责公司财务活动管理，组织会计核算、税务管理工作
占所有工作时间比例： 20％
工作
任务
负责设计我司会计核算形式，建立会计凭证传递程序，审核总帐、各级明细帐和日记帐，保证帐帐相符，会计工作符合规定规定
组织财务人员及时精确进行帐务解决，审核会计报表，充分运用会计信息和资料，编报财务综合、专项分析报告，向高层提供及时精确财务信息
及时向有关部门报送会计报表，负责审核对外报出会计报表和其她会计资料
定期或不定期向董事长和总经理报告公司财务状况和经营状况，提交财务报告和评价
负责公司税务管理及谋划工作，审核公司应缴各种税金
职
责七
职责表述：参加公司重大经营决策活动、投资活动管理
占所有工作时间比例： 5％
工作
任务
参加审核或拟订经济合同和经济合同，提高公司赚钱能力和资金运营能力
搞好成本预测、利润预测等各项财务预测，为高层提供决策根据
监控公司资本构造现状和变化，保持合理资本构造，防范财务风险。
在规定期间内完毕对项目可行性研究财务评价，为公司高层决策提供根据
提出公司利润分派筹划，综合考虑股东利益和公司长远发展需要
监督管理公司投资活动，充分有效运用公司资金和其她资产
职责八
职责表述：负责部门内部管理工作
占所有工作时间比例：5％
工作
任务
负责贯彻和分解部门工作筹划，并监督筹划执行
按关于规定指定专人保管好暂存于本部门会计档案。会计档案移送时负责监督办理交接手续
监督调动工作或因故离职财务人员，及时办好会计交接手续，保证会计记录持续性和会计资料完整性
项目部结算后，负责与甲方财务进行帐务核对，向经营部门提供应收帐款详细资料
参加研究财务人员任用和调配，指引下级工作，受理合理化建议并按公司制度办理
组织本部门员工进行业务学习，提高部门员工专业技术能力
负责本部门人员绩效考核
做好本部门与各部门协调工作，提高工作效能，增强团队合伙精神
负责编制部门工作总结并上报公司高层
负责与银行、税务、会计事务所建立良好工作关系
完毕领导交办其她工作任务
二、权力：
权限1
对违背国财经法律法规和公司财务管理制度行为有回绝、制止和惩罚建议权
权限2
对财务制度执行有监督检查权
权限3
对各项费用开支有监督检查权
权限4
对财务人员任用和调配有建议权
权限5
对下级工作有安排决定和监控权
权限6
对下级业务水平和业绩有考核评价权
权限7
有代表公司与有关部门和机构联系权力
三、工作协作关系：
内部协调关系
公司中、高层管理人员，各项目部管理人员
外部协调关系
银行、税务、会计事务所、各甲方
四、任职资格：
教诲水平
本科及以上
专业
财务及有关专业
培训
培训内容
培训方式与时间
财务专业知识培训、管理知识培训、金融知识、投资理财知识培训
计算机知识培训、法律知识培训
生产管理知识培训、质量管理知识培训、公共关系知识培训
公司制度培训

有关经验
5年以上有关工作经验，3年以上管理岗位工作经验
知识
具备财务专业知识、熟悉有关法律知识
技能
具备公司管理知识、一定组织协调能力和沟通能力、分析判断能力、筹划与执行能力
五、其他：
使用工具/设备
计算机、普通办公设备、交通设备
工作环境
普通办公环境
工作时间特性
正常工作时间、偶尔加班、偶尔出差
所需记录、文档
财务分析报表、各种票据
备注：

财务部会计岗位阐明书
岗位名称
会计
所在部门
财务部
直接上级
财务经理
直接下级

岗位定员

所辖人员

一、职责与工作任务：依法完毕公司会计核算、会计监督工作
职
责
一
职责表述： 执行关于财经法规、制度，保障公司合法经营。
占所有工作时间比例：5 %
工作任务
按照国家规定会计准则、通则及财经法规进行会计核算及会计监督，对的选取会计核算程序，
对的设立会计科目和会计账簿，报直接上级批准后使用。
职
责
二
职责表述：审核各部门、项目部提供原始凭证合法性、合理性、精确性，并等记账簿、编制会计报表。。
占所有工作时间比例：60%
工作任务
审核原始凭证合法性、合理性、精确性，交出纳办理报销手续。
审核项目部出纳提交原始凭证，并负责登记《出纳差错登记表》。
依照审核无误原始凭证编制记帐凭证，登记帐簿，编制财务会计报表。
依照财务经理批示编制其她财务报表
职
责
三
职责表述：参加管理，保证帐实相符
占所有工作时间比例：10％
工作任务
检查债权债务、应收款项回收状况实行不良债权清理详细工作
定期清查、核算固定资产、流动资产状况，保证帐实相符并编制相应报表
参加公司低值易耗品及其她办公用备品清查盘点工作，并编制盘点表
对于公司已报效解决低值易耗品建立台帐登记备查
职
责
四
职责表述：参加编制与公司预算、并负责对公司预算执行状况进行监督
占所有工作时间比例：10％
工作任务
参加编制与实现公司预算，负责汇总公司财务预算，准时为公司决策层提供预算报告。
预算下达后严格按照预算规定审核开支，监督预算执行。
职
责
五
职责表述：定期检查、分析公司经营状况，提供合理化建议。
占所有工作时间比例：5％
工作任务
定期检查、分析公司财务、成本和利润执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，
在财务经理指引下，编制专项、综合分析报告。
职
责
六
职责表述：负会计凭证、帐册等会计档案资料移送前依法保管责任。
占所有工作时间比例：5％
工作任务
分类整顿睬计资料档案、装订成册。依法保管当年形成会计档案资料。
对非本部门人员借阅会计档案，按照规定进行借阅登记
职责七
职责表述：依法核算公司税负，进行税务谋划
占所有工作时间比例：5％
工作任务
依照税法规定，在财务部经理指引下，按期计算应承担各种税金及附加，报财务部经理审核后交出纳及时办理纳税手续。
按照税务机关核对申购数量、种类申购发票，妥善保管并按顺序使用发票。
负责与税务部门进行寻常工作联，及时传达税务部门意见和下发文献，及时与税务部门沟通
协助税务部门对我司税务检查
二、权力：
权限1
对出纳所提交原始会计凭证审核权
权限2
独立进行帐务解决权利
权限3
对违背财务制度行为有向总经理、董事长直接上报权利
三、工作协作关系：
内部协调关系
各项目部、各部门
外部协调关系
财务软件公司
四、任职资格：
教诲水平
大专以上
专业
会计
培训
培训内容
培训方式与时间
会计知识后续教诲培训、计算机知识、工商管理知识
短期培训
有关经验
五年以上有关业务岗位工作经验
专业知识
具备财务管理知识、会计专业基本知识、理解有关法规、掌握电算会计知识
技能
基本计算机应用能力、具备一定管理能力、判断与分析能力、筹划与执行能力
五、其他：
使用工具/设备
计算机、普通办公设备、财务软件
工作环境
普通工作环境
工作时间特性
正常工作时间，偶尔加班，偶尔出差
所需记录、文档
帐册、各种票据
备注：

财务部成本会计岗位阐明书
岗位名称
成本会计
所在部门
财务部
直接上级
财务部经理
直接下级

岗位定员

所辖人员

一、职责与工作任务： 依法对公司成本进行预测、筹划、核算、分析、考核和监督
职
责
一
职责表述：制定公司成本定额，参加财务政策和制度制定
占所有工作时间比例： 10％
工作任务
归纳整顿各部门实际成本消耗，结合技术部门技术经济指标，制定出合理成本消耗定额，报财务经理审核，总经理、董事长审批
参加关于成本核算方面政策制定
职
责
二
职责表述：对公司成本进行预测，参加公司预算管理
占所有工作时间比例： 10％
工作任务
依照公司会计资料，进行成本预测，提交预测报告
负责对公司成本预算进行审核并提出分析报告
依照预算报告，监督预算执行
职
责
三
职责表述：进行公司成本核算
占所有工作时间比例： 45％
工作任务
整顿审核各种费用支出、收入原始记录、单据，精确进行分类核算
定期对库存物资进行盘点，保证帐实相符
对材料物资、设备及备件、工具、办公用品等财产物资管理，应严格按公司制度执行，月未与仓库对账核符，方能结算成本
依照人力资料部工资、津贴原则和项目部考勤表计算工资及代扣各种款项（项目成本会计）
及时精确提交成本费用财务报表。
职
责
四
职责表述：为各责任中心进行成本考核提供支持
占所有工作时间比例：15％
工作任务
定期编制各责任中心成本考核表，提交人力资源部和各责任中心
为各项目部完毕工作任务提供建议和财务支持。
职
责
五
职责表述：对公司实际成本消耗进行分析，提交分析报告
占所有工作时间比例：15％
工作任务
定期依照实际成本消耗与目的成本进行比较，查明影响成本升、降因素，揭示节约与挥霍因素，以便谋求进一步减少成本方向和途径，提交分析报告供公司高层决策
职
责
六
职责表述：财务部经理交办其她事务
占所有工作时间比例：5％
二、权力：
权限1
对擅自提高开支原则，有监督、劝阻和向财务经理、总经理报告权
权限2
对擅自扩大开支范畴，有监督、劝阻、向财务经理、总经理报告权
权限3
对挪用公款，有监督、劝阻、向财务经理、总经理报告权
权限4
独立进行帐务解决权利
权限5
对违背财务制度行为有向总经理、董事长直接上报权利
三、工作协作关系：
内部协调关系
项目部、各部门
外部协调关系
供应商、甲方及其她有业务往来单位
四、任职资格：
教诲水平
大专以上
专业
财务及有关专业
培训
培训内容
培训方式与时间
会计知识培训、计算机知识

有关经验
2年以上有关业务岗位工作经验
专业知识
具备会计专业知识、理解有关法规、掌握电算会计知识
技能
具备财务管理知识，具备判断与分析能力、筹划与执行能力
五、其他：
使用工具/设备
计算机、普通办公设备、财务软件
工作环境
普通工作环境
工作时间特性
正常工作时间，偶尔加班
所需记录、文档
帐册、各种票据
备注：

财务部出纳岗位阐明书
岗位名称
出纳
所在部门
财务部
直接上级
财务经理
直接下级

岗位定员
1
所辖人员

一、职责与工作任务：重要负责公司资金收付和钞票、银行帐户管理工作
职
责
一
职责表述：按照国家及公司关于规定，办理钞票收付和银行结算业务
占所有工作时间比例：70%
工作任务
依照公司规定认真把好审核关，做好寻常银行、钞票收付结算工作。
依照递交过来报销单据，审核及登记关于表格。
上报关于领导审批后，办理关于支付手续，逐日逐笔登记入帐。
职
责
二
职责表述：办理税务申报工作
占所有工作时间比例：5%
工作任务
每月在规定申报日期前，依照经财务部经理审核，会计提供税务申报资料办理申报工作
职
责
三
职责表述：负责发放工资
占所有工作时间比例：10％
工作任务
依照考勤资料状况，审核人力资源部递交过来工资明细表。
上报财务经理、总经理审核签批后。
依照工资明细表，填写支票办理手续。
办理银行工资代发业务。
职
责
四
职责表述：严格办理票据手续
占所有工作时间比例：10％
工作任务
认真执行支票管理制度，不开具空白银行支票
向外开出支票严格登记
职
责
五
职责表述：准时办理钞票收支与银行收支互换工作
占所有工作时间比例：5％
工作任务
月底与会计及银行办理对帐工作
对月底帐面上钞票、银行存款进行核对
职
责
六
职责表述：财务部经理交付其她任务
二、权力：
权限1
对违背国家及公司制度开支，不予核销权
权限2
对钞票、银行存款及支票保管权
三、工作协作关系：
内部协调关系
公司各部门人员
外部协调关系
税务机关、银行
四、任职资格：
教诲水平
中专及以上
专业
财务、税务专业
培训
培训内容
培训方式与时间
会计知识后续教诲培训、经济法、税务知识培训
短期培训
有关经验
一年以上本行或会计行业经验
专业知识
财务会计知识、税法知识、经济法律知识
技能
计算机应用能力、辨认假币能力、纯熟点钞能力、
五、其他：
使用工具/设备
计算机、普通办公设备
工作环境
普通工作环境
工作时间特性
正常工作时间，偶尔加班
所需记录、文档
钞票日记帐、银行日记帐
备注：
派驻到项目部出纳无职责二规定，别的相似。