银行风险管理专项报告(2).doc

某银行风险管理汇报一、 多年来风险管理采取方法21、完善风险管理体系及组织架构22、改善审计监督模式，加强内部审计独立性53、完善风险管理工具方法，开发优异风险管理信息系统5二、风险管理体系81、本行风险管理体系关键架构82、董事会及其专门委员会103、监事会及其专门委员会114、高级管理层及其下属委员会11（1） 行长11（2） 管理层下设专门委员会115、其它13（1） 总行风险管理板块13（2） 审计部15（3） 监察室及保卫部16（4） 业务条线风险管理16（5） 分行风险管理架构16三、关键风险管理181、信贷风险管理18（1） 信贷政策及指导19（2） 贷款审批及监控程序202、市场风险管理32（1） 利率风险管理34（2） 汇率风险管理343、流动性风险管理354、操作风险管理36（1） 采取有效方法，加强会计风险防范和监控37（2） 依靠数据大集中工程，提升操作风险管理水平37（3） 本行步骤银行建设，强化了本行对操作风险管理385、合规风险管理39四、深入完善风险管理方法411、推进风险管理转型，深入深化全方面风险管理412、寻求有效载体，深入落实落实优异风险文化413、大力推广内部评级法，深入强化信用风险管理414、深入落实、推进、完善和提升市场风险管理425、明确管理思绪，切实有效推进操作风险管理426、深入强化对会计领域操作风险管理427、更新理念，转变思绪，改善和创新资产保全工作428、加紧系统建设，提升科技对风险管理支撑作用439、推进步骤银行建设4310、重视和深入加强风险管理人员队伍建设43本行风险管理目标是以有效内部控制连续改善本行风险管理系统，逐步实施全方面风险管理，确保全行在合理风险水平下安全、稳健经营。一、 多年来风险管理采取方法1、完善风险管理体系及组织架构风险管理体系和组织架构是商业银行风险管理基础。本行一直坚持进行合适改革，以不停完善风险管理体系和组织架构，从而达成有效地控制全行风险目标。􀁺 年，本行进行了以风险控制为关键财务重组、架构再造、引资等一系列改革，其特点为“实现全方面风险管理，构建长久有效监管机制”。􀁺 年，本行成立了董事会和管理层两个层面风险管理委员会，作为本行风险管理决议机构，负责全行信用风险、市场风险和操作风险决议和管理。􀁺 年，本行设置华北、华东、华南、华中、华西五家区域授信审批中心，建立垂直、独立、专业化授信评审体系，以统一授信准入，强化总行集中控制力，贴近区域和地方经济特点细化授信投向指导，推进业务发展。􀁺 年，本行完成风险管理板块整合，形成全行风险监控、授信管理和法律合规条线，不良资产较多分行单设资产保全部，放款中心归口风险监控部门管理。􀁺 年，本行推行风险经理制度，在全行信贷业务领域建立起高素质风险经理队伍。推行双线风险监控和汇报机制，将个金风险、市场风险、操作风险纳入整体风险管理体系。􀁺 年，本行推行业务单元型市场风险管理模式，风险监控部和预算财务部推行综合风险管理职能，各业务单元推行具体风险管理职能，建立国际、资金业务双线监控和汇报机制，设定了包含交易限额、风险限额和止损限额在内市场风险限额管理体制，从定性定量两方面，利用公允价值评定、敏感性分析、情景模拟、压力测试等手段，定时对本行投资和资金交易中市场风险情况进行评定。 年初，本行单独设置资产负债管理部，并内设市场风险管理部，接手全行市场风险综合管理职能，对全行市场风险实施集中统一监控管理。􀁺 年，本行推行省分行紧密型一体化管理模式，在该模式下，省分行从体制机制、工具技术、管理标准、风险处理、队伍建设方面统一计划布局全省一体化信用风险、市场风险和操作风险管理，全行风险管理集中度大大提升。􀁺 年，总行和省直分行单独设置预算财务部和会计结算部。 年，总行单独设置资产负债管理部，完成了财务管理板块整合。总行会计结算部下设会计风险监督管理部，省直分行会计结算部分设账务中心、参数分中心、风险监督中心。总行资产负债管理部下设综合业务部、市场风险部、中间业务管理部、票据管理部和定价管理部。􀁺 年，本行成立总行数据中心，集中处理全行全部账户数据、用户信息和管理信息。􀁺 年，总行进行了零售业务组织架构调整，撤销私人金融部，新成立个人金融计划部、个人金融销售服务部、个人金融产品管理部和个人金融风险管理部。􀁺 年，本行将个人金融风险管理部更名为零售信贷管理部，并在零售信贷管理部内下设个贷风险计量部、个贷授信部、个贷产品部和个贷风险部，关键由个贷风险计量部和个贷风险部负责个人金融业务相关风险管理。2、改善审计监督模式，加强内部审计独立性􀁺 1997 年，本行开启审计体制改革，成立稽核监督委员会，全部分支行均单设稽核机构。􀁺 ，总行对各分支行稽核机构责任人实施委派制。􀁺 ，本行开启省辖行审计机构改革试点。􀁺 以来，本行在中国商业银行中率先实施风险导向审计，利用汇丰银行TSA技术援助项目，以风险为导向配置审计资源、实施连续审计监督、改善审计监督步骤。􀁺 ，本行完成地域审计部设置工作，在北京、沈阳、上海、武汉、广州、成全部分别设置了华北、东北、华东、华中、华南、华西六家地域审计部。􀁺 1月，撤销省辖行审计部机构建制，建立起“总行审计部地域审计部省直分行审计部”审计体系框架。本行不停加强审计整改工作，对检验出来问题，建立审计整改台账、进行后续审计、加强日常整改追踪，重视对严重违规违纪责任人处理工作。3、完善风险管理工具方法，开发优异风险管理信息系统本行一直致力于引入和完善各项风险管理工具，着力加强精细化风险管理，开发优异风险管理信息系统，建立高效风险管理信息系统平台，不停强化科技对风险管理支撑作用，以连续提升风险管理能力，构建长久有效风险管理机制。􀁺 以来，本行引进以经济资本为关键风险绩效管理、内部资金转移定价、风险限额管理、内部评级制度等风险管理工具和手段。􀁺 年以来，本行推行“一行一策”、“一项一策”精细化风险管理方法，从信贷授权、授信指导、信贷审批，到资产质量监控、不良资产清收、法律合规管理，不再搞“一刀切”。本行建立了分行资产信用风险评定指标体系，定时评定分行风险管理，构建精细化风险管理基础。􀁺 年以来，全行统一信贷风险管理手册编写完成，成为指导全行信用风险管理系统化、动态化管理工具；主动推进内部评级体系开发，提升信用风险评定水平。􀁺 年以来，实施风险过滤、监察名单、迁徙分析、风险提醒为主一系列风险监控工具，基础实现了对信用资产逐笔、动态、分类风险预报和分析；率先采取现金流贴现模型，对全部减值贷款实施逐笔拨备。􀁺 年以来，采取垂直管理、专业管控、提前介入资产保全方法，使处理效率大大提升；形成集约化经营不良资产理念，重在提升风险调整后收益；在全国实施集中拍卖抵债资产；建立健全风险资产应急处理机制，快速处理突发事件，有效化解突发风险。􀁺 年至 年，完成了数据大集中工程各项任务，关键账务系统对公对私部分，集中式信贷管理系统、集中式国际业务系统、基金代销系统、外汇宝系统及个人信贷管理系统在全行各分支行成功上线，实现了全行数据安全集中管理，形成了全行一体化新一代业务处理及会计核实信息化系统，为全行风险管理系统化发展奠定了基础。􀁺 年9 月，用户综合信息系统投入使用，实现了全行企业用户和集团用户信息共享和业务分析、营销步骤管理等功效。􀁺 年11 月底，现代化数据中心交付使用，于 年初实现系统平稳切换，投入运行。并实现了数据中心和总行办公大楼间同城异地实时数据备份和系统备份，能够保障数据中心设备出现故障后系统立即切换到总行备份中心，形成了适应业务改变、发展信息系统基础技术平台。􀁺 年，内部评级法系统开发工作取得阶段性结果，并在部分分行上线试运行；同年7 月，业务标准手册系统在全行上线试运行，形成全行标准化、体系化、电子化文件集中管理和控制平台；同年9 月，“票据凭证印鉴防伪系统”经过试点验收，为大集中关键账务系统和票据凭证印鉴防伪系统联动控制发明了条件；同年11 月底，全行资产风险管理系统在全行上线试运行，其目标是实现对全行各类资产风险管理日常操作系统化。4、加强职员推行、遵守本行政策和程序问责制多年来，伴随风险管理工作要求不停提升，对不良贷款责任认定成为本行一项关键工作。􀁺 ，本行制订不良信贷资产责任认定和追究措施，要求对可疑和损失类信贷资产，必需进行责任认定和追究，次级类信贷资产凡移交风险部门管理，也应进行责任认定和追究。􀁺 ，本行对责任认定措施进行了修订，提出了风险定责理念，即凡授信业务风险评级降为次级类及以下，必需进行责任认定，且认定对象涵盖整个授信步骤各个步骤（授信调查、授信审查、授信审批、放款中心、授后管理、资产保全等）和相关当事人。由此本行责任认定从损失认定根本转变为风险认定，激励主动汇报风险，化解风险。􀁺 以来，本行还制订了会计管理人员风险防范工作职责、会计人员违规操作责任追究措施，并相继出台了授信工作尽职调查和信贷问责、企业业务资产损失核销管理措施、个人贷款业务资产损失核销管理措施、加强对经济案件案发责任人责任追究措施等各类内控尽责管理制度，明确界定各类风险管理责任人、对应责任及需进行责任认定及追究若干行为。上述风险管理方法已使本行实现了前、中、后台风险管理职能分离，提升了本行风险管理能力。本行相信上述方法实施改善了本行整体风险管理环境，并促进了本行资产质量改善。二、风险管理体系1、本行风险管理体系关键架构本行风险管理体系关键架构图以下：􀁺 采取国际通例。，本行作为世界银行指定唯一受益人在信贷步骤方面引进并承接了由世行管理、亚欧基金出资“加强交通银行信贷步骤技术援助项目”，深入改善了本行风险管理系统。􀁺 界定风险管理责任。本行已界定了董事会、监事会、高级管理层及相关部门在风险管理方面职责。另外，从本行高级管理层到分行管理人员乃至对应职员，均依据其各自职位及职责范围在风险控制方面负担不一样责任。本行也将个人表现评价及薪酬和本行资产质量挂钩，以激励全方面遵守风险管理指导及程序。􀁺 明确划分前台、中台及后台。中台风险控制职能独立于前台业务活动和后台风险管理和内部控制监控和评定职能。􀁺 全方面风险管理覆盖。本行风险管理系统设计是为了覆盖本行全部业务风险，而且覆盖了多种类型风险，比如信贷风险、市场风险、流动性风险及操作风险。􀁺 矩阵式风险汇报结构。在本行现在风险管理结构内，分行副行长负责管理各自分行风险及资产质量，并直接向相关分行行长及负责本行风险管理副行长汇报。2、董事会及其专门委员会本行董事会是负责本行风险管理及审批风险管理战略和政策最终机构。经过其下属风险管理委员会和审计委员会，董事会对本行风险管理及内部控制系统进行监督并评定本行总体风险。董事会风险管理委员会关键负责监督本行风险管理、评定本行风险，和向董事会提出提议完善本行风险管理和内部控制战略和政策。同时，本行依据相关法规在董事会风险管理委员会下设置了关联交易控制委员会，直接向该风险管理委员会汇报。本行关联交易控制委员会负责审查单笔交易金额占本行资本净额百分之一以上，和交易余额占本行资本净额百分之五以上重大关联交易，并提交董事会审议。董事会审计委员会监管本行内部审计系统及其实施、审查本行财务汇报及对本行内部控制管理工作进行监督。另外，本行董事会还检验本行合规情况，包含但不限于本行是否满足资本充足率等监管指标要求。3、监事会及其专门委员会本行监事会推行检验本行财务，监督本行董事和高级管理层推行本行职务行为等职权，其下属监督委员会依据监事会授权负担对应监督、检验工作。4、高级管理层及其下属委员会（1） 行长本行行长负责相关风险管理及内部控制各个方面，包含制订及实施风险管理策略和政策，并直接向本行董事会及其风险管理委员会汇报风险管理事宜。本行行长亦委任本行其中一名副行长帮助相关风险管理事宜。（2） 管理层下设专门委员会本行已成立四个专门委员会，包含风险管理委员会、资产负债管理委员会、信贷政策委员会及贷款审查委员会。这些委员会帮助本行高级管理层制订和完善本行风险管理策略、信贷政策和指导，和在本行各职能部门实施风险管理政策和指导。这些委员会大部分组员由本行高级管理人员担任。本行也聘用含有丰富相关经验人士担任这些委员会组员。在该四个委员会中，本行风险管理委员会及资产负债委员会直接向行长汇报，其它两个委员会则向指定副行长直接汇报。本行风险管理委员会关键依据董事会制订风险管理战略，确定本行整体风险策略、风险控制目标、风险管理政策、程序和方法，对本行风险情况进行定时评定，对重大风险事项进行评定，确定风险管理违规事项处理意见，听取内部控制委员会和风险资产审查委员会审议经过相关重大事项汇报，和确定全行风险管理其它事宜。风险管理委员会下设内部控制委员会及风险资产审查委员会。内部控制委员会负责研究及同意全行加强内部控制年度目标、中长久计划和方针政策，对全行内控制度进行评定和监督，对造成内部控制重大失效、重大经济案件和严重违规违纪问题责任人提出处理提议，以连续改善本行内部控制，把经营风险减至最低，确保本行各项业务安全经营、稳健发展。风险资产审查委员会负责审查本行风险资产保全和处理业务，和向有权审批人提供审查意见。本行资产负债管理委员会检验本行业务营运、制订相关本行风险管理业务目标、检验本行内部要求实施及制订上述方面相关要求和政策。本行信贷政策委员会依据董事会、高管层制订业务发展计划和风险管理战略目标，研究分析宏观经济金融形势，信贷业务运行和信贷政策实施情况，评定和审议信贷政策、管理制度和营销策略，为高管层提供工作提议。本行贷款审查委员会是对“正常类企业授信用户”进行授信审查机构。经过集体审议，向本行有权审批人提供审查意见。各省直分行及辖属分支行均设置贷款审查委员会。5、其它（1） 总行风险管理板块作为本行组织架构重组一部分，本行总行层面风险管理板块包含授信管理部、风险监控部、资产保全部、零售信贷管理部及法律合规部，其中授信管理部下设授信审批中心，以改善本行风险管理和内部控制系统。风险管理板块连同本行审计部、监察室和保卫部，共同负责本行风险管理和内部控制程序。授信管理部本行总行授信管理部负责制订本行相关授信管理政策和制度，指导和检验区域审批中心及各分行授信管理部门工作。总行授信管理部内设总行授信审批中心，总行授信审批中心和华北、华东、华西、华南、华中五家区域授信审批中心负责权限范围内企业授信业务审查审批，并做好集团授信业务发展和风险防控工作。风险监控部本行总行风险监控部负责制订本行风险监控方面管理制度和实施措施，并负担风险监控条线教导、检验和评价工作，同时实现对各类业务性资产信用风险、市场风险和操作风险进行统一、连续监测、检验和评定。资产保全部本行总行资产保全部负责制订并完善本行相关资产保全业务政策和制度，对各分行资产保全制度实施情况进行指导、检验和评定，组织全行进行问题类资产保全和处理。零售信贷管理部本行零售信贷管理部负责调查、研究和制订个贷业务产品管理、授信管理、风险管理和风险计量政策和制度；组织、指导、检验全行个贷条线产品管理、授信管理、风险管理和风险计量工作；督导全行完成个贷业务风险控制指标；研究开发和管理个贷授信工具和内部评级系统等风险计量工具；预警、监控、识别、化解个贷风险，提升资产质量。法律合规部本行总行法律合规部负责制订本行法律合规管理工作制度，对分支行法律合规工作进行指导、管理、检验监督和评价，对本行适应各项法规和监管要求情况进行连续合规评定。本行现正建立内部合规管理工作体系，主动开展合规风险防范和化解工作。另外，本行总部相关部门和各家分行必需每十二个月最少一次提交合规汇报给法律合规部。资产负债管理部本行资产负债管理部负责全行市场风险管理，包含确定市场风险管理政策和程序，识别、计量、监测和评定市场风险，检验和指导相关业务部门市场风险管理情况。（2） 审计部本行审计系统实施“总行审计部地域审计部省直分行审计部”三级架构，实施垂直、统一条线一体化运作，由总行审计部对全条线业务进行统一管理。本行审计部负责监督和评定本行内部控制及对本行业务活动进行审计。审计部向高级管理层、董事会审计委员会和监事会监督委员会汇报。审计部决定对本行经营和内部控制进行检验和评定频率和范围、对任何业务部门可能存在潜在重大风险或内部控制问题进行独立检验或评定，尤其是检验和评定以下各项：􀁺 遵守适用法律和法规；􀁺 遵守本行内部政策或指导及这些政策或指导有效性；􀁺 本行风险管理（包含授信管理）及会计系统有效性；􀁺 本行信息技术系统安全性；􀁺 本行内部控制和程序优良性、适用性和有效性。对发觉问题，本行审计部负责跟进，对补救行动进行监督及促进风险防范。本行审计部每十二个月一次详尽审核本行财务和经营表现、信贷风险管理、会计事项、科技应用，和内部控制，包含审核本行分行和支行。另外，审计部就新事项进行特殊审核，审核可能以现场审核及/或非现场审查方法进行。（3） 监察室及保卫部本行监察室关键负责对本行高级管理人员及职员遵遵法律和要求情况监管，和对本行高级管理人员及职员发生舞弊和违反内部要求行为进行纪律处分或采取防范行动。本行保卫部关键负责实施并实施本行内部保卫要求及防范刑事案件和意外事故。监察室及保卫部已经制订了一套防范和处理违规行为从业规范和纪律，还建立了一套汇报、监管及调查违规行为制度。（4） 业务条线风险管理本行各业务部门依据内部控制总体目标和标准，负责各自条线内部控制建设和实施，同时接收内部审计条线检验。由各部门责任人负担本条线内部控制工作直接责任，并在各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门指导和本部门责任人领导下，结合和本条线相关外部法律规则和各自实际情况，组织协调本部门合规管理工作。（5） 分行风险管理架构本行实施省分行紧密型一体化管理模式。由省分行对省辖行内部控制和风险情况实施统一管理，总行则根据“下管一级、监管两级”标准进行管理。总行向省直分行下达各项政策和计划指标，并同时监管省直分行和省辖行政策实施情况。本行各省直分行设置风险管理委员会，并同时负担内部控制委员会和风险资产审查委员会职责。该风险管理委员会全方面负责该分行风险管理和内部控制政策实施。分行风险管理委员会主任由分行行长担任，副主任由分管风险监控分行副行长担任。风险管理委员会同时负担风险资产审查委员会职责，集体审议风险资产管理处理等事项。本行各省直分行单设授信管理、风险监控、法律合规部门和个贷管理中心，依据不良资产金额情况在部分省直分行单设资产保全部门，上述部门共同组成各省直分行风险管理板块。分行授信管理部门负责权限内正常类企业授信用户授信业务风险审查和授信管理。分行风险监控部门负责对各类业务性资产信用风险、市场风险和操作风险进行预警、监测、检验和评定。分行风险监控部下设独立放款中心，负责分行用户授信业务额度使用控制、放款账务处理和信贷法律文本档案集中管理。分行法律合规部门负责为分行管理层提供法律顾问服务、进行合规管理和反洗钱工作。分行资产保全部门负责不良资产保全和处理。分行个贷管理中心对分行个人贷款业务实施集中统一管理。本行各省直分行单设预算财务和会计结算部门，上述部门共同组成份行财务管理板块。分行预算财务部门负责分行综合预算、财务、固定资产、信息统计、管理会计核实和分析、股权和人民币资金业务管理（不单设资金部分行）。会计结算部门负责分行本外币(对公、对私)会计结算工作统一管理，会计结算部下设账务中心、参数中心和风险监督中心，共同负担会计操作风险管理职能。本行各省直分行设置监察室。负责对监察对象实施国家方针政策、党纪党规、法律法规、行内规章等情况进行监督，查处和防范违纪违规和经济犯罪案件，并进行对应责任追究。本行全部分行各业务部门负责本部门内部控制建设和实施。由各部门责任人负担内部控制工作直接责任。各业务部门内部设兼职合规管理员，在法律合规部门指导下，结合外部法律规则和本部门实际情况，在本部门责任人领导下，组织协调本部门合规管理工作。本行将各海外机构信用风险、市场风险、操作风险、法律合规风险等纳入全行统一风险管理体系，由总行国际部负担海外机构牵头管理职能，并负责协调财务管理、信息化建设和人力资源管理等工作。总行各业务部门和管理部门对海外分行内部控制建设、实施情况进行督促和指导。三、关键风险管理1、信贷风险管理信贷风险是指用户或交易对方不能或不愿推行和本行达成承诺风险。本行信贷风险管理关键目标是实现风险收益最优化。为实现这个目标，本行已制订并实施了全方面政策和程序以识别、衡量、监控和控制本行信贷风险。根据本行总体风险管理策略，本行已采取以下关键行动，以确保在本行经营中实施有效信贷风险管理：􀁺 保持信贷审查过程专业性和独立性；􀁺 对单一用户实施统一综合授信额度管理；􀁺 对同一集团内用户实施集团授信管理；􀁺 在贷前信贷分析时，强调现金流量关键性，并结合考虑其它多种原因，包含还款、纳税和商业信用统计；􀁺 避免在授信过程中过分依靠抵押品和确保；􀁺 按需要继续实施贷中和贷后风险评定和风险预警方法；􀁺 将明确界定信贷风险管理职责和责任分配给风险管理过程中所包含各相关步骤和岗位；􀁺 在不一样地域、行业、产品、用户、期限和货币中合理分布本行贷款组合；􀁺 正确衡量和披露所负担信贷风险敞口；􀁺 保持一致信贷政策。（1） 信贷政策及指导在本行现在风险管理系统下，本行总行授信管理部就本行企业授信用户信贷政策和指导提出提议。如属重大信贷政策和指导提议，需经信贷政策委员会审查同意，在其它情况下需经本行行长或相关副行长审查同意。总行零售信贷管理部就本行零售用户信贷政策和指导提出提议，需经本行行长或相关副行长审查同意。分行在经营活动中必需落实实施这些政策及指导。在必需时这些信贷政策和指导会进行修订，以反应人民银行或中国银监会颁布政策指导、要求或法规，和反应宏观经济环境改变或不一样行业趋势及其它相关原因。，交通银行信贷政策手册和交通银行信贷业务手册编制完成，为信贷政策传导、更新构建了一个全新平台。（2） 贷款审批及监控程序概况本行贷款审批程序包含贷款申请评定和分析，以确保本行对借款人、贷款目标和结构和借款人资金起源、财务情况、现金流量情况和还款能力有深入了解。为避免利益冲突，本行致力保持贷款审批及监控程序中各职能相对独立性，本行贷款审批及监控程序关键分成三个功效步骤：贷前信用调查；贷款申请审批；贷款监察和管理。企业贷款本行采取多级授权授信审批体系，即关键依据拟授信额度及期限，依据授权，经本行有权审批人审批后，放款中心将向符合多种文件和法律要求用户发放贷款。A贷前调查全部企业贷款申请，不管是采取新贷款形式还是采取现有贷款续贷形式，全部要接收贷前信用调查，该调查关键由本行用户经理实施。贷前调查目标是了解企业借款人背景、贷款目标和结构、行业风险、企业借款人经营和管理风险和企业借款人财务情况（包含其盈利能力、财务比率、现金流量、流动性和还款能力）以确定一个合适贷款限额，了解担保人（如有）总体信贷风险及其还贷能力，并制订企业用户信贷评级初步评级。调查结果和分析及提议评级，反应在本行用户经理撰写授信分析汇报中。另外，在作出发放授信决定前，也会考虑本行整体信贷风险、适使用方法律或法规限制和其它原因。为深入优化本行对贷款相关信贷风险评定和监查，本行已采纳一套内部十级信贷评级系统（该系统为本行于起实施世行项目标结果）来评定本行中国企业用户和贷款。在本行内部十级信贷评级系统下，依据人民银行五级贷款评级系统对应信贷评级，一至五级信贷评级为“正常”、六至七级信贷评级为“关注”、八级信贷评级为“次级”、九级信贷评级为“可疑”及十级信贷评级为“损失”。依据此十级信贷评级系统，本行不仅评定本行贷款信贷风险，同时亦评定企业用户信贷风险，这使本行可深入完善相关贷款信贷风险评定。本行在评定企业用户信贷风险等级时会考虑部分定量或质量原因，包含：􀁺 借款人财务情况，包含现金流量、资产和负债和获取其它资金起源能力；􀁺 分析借款人非财务情况，关键包含管理和经营，和受外在原因和不可预见事件潜在影响；􀁺 借款人所从事行业和借款人市场地位。信贷评级处于本行内部十级信贷评级系统下一至七级中到期未还款统计不超出90天用户被归类为“正常类用户”，而信贷评级系统下八到十级或最少有一笔90天以上到期未还款统计用户被归类为“问题类用户”。当本行评定某一贷款信贷风险评级时，本行关键考虑该企业用户信贷风险评级和其它原因，比如：􀁺 贷款担保（如有）；􀁺 贷款确定目标、用途或结构；􀁺 国家风险；􀁺 拖欠贷款统计（如有）。各贷款申请是依据借款人负担全部现有未偿还贷款进行审查。假如借款人贷款未收回，则任何新申请必需经过合适审批管理人员或贷款审查委员会依据借款人债项总额及贷款类别决定审批。在评定信贷风险时，本行还要考虑本行在贷款组合水平上总体信贷风险，并遵守监管部门相关要求。B贷款审批在完成调查后，企业贷款申请将由本行分行风险管理部门和贷款审查委员会进行深入审查。本行用户经理提交贷款申请经分行授信管理部审查后，提交分行贷款审查委员会审查或有权审批人审批。本行分行贷款审查委员会由七名委员组成，由本行各分行负责授权管理主管副行长担任贷款审查委员会主任。为确保本行分行前台及中台部门职能分隔，分行主管副行长不得主管前台部门，比如市场营销。各贷款申请必需得到5名委员同意才能经过，主任委员有一票否决权。分行行长有权否决分行贷款审查委员会授信决定，但无权同意被贷款审查委员会否决任何贷款。本行分行贷款审查委员会通常每七天开一次会议。分行超越权限授信业务均需提交区域授信审批中心或总行审批。分行提交贷款申请经总行授信审查后，提交总行贷款审查委员会审查或有权审批人审批。总行贷款审查委员会由9名委员组成，包含总行副行长，来自授信管理部、企业业务部、风险监控部、预算财务部、国际业务部、资金部、法律合规部含有相关经验教授，并由副行长担任贷款审查委员会主席。提交给本行总行贷款审查委员会全部贷款申请全部须经过三分之二以上委员同意。本行行长有权否决本行贷款审查委员会作出授信决定，但无权同意已被总行贷款审查委员会否决申请。C针对一些用户特殊程序问题用户和高风险用户相关任何贷款申请或任何贷款重组计划，均需提交资产保全部和风险管理委员会审查和审批。本行各分行依据授权取得贷款重组限额，任何超出该限额重组计划需提交本行总行风险资产审查委员会审批。本行总行风险资产审查委员会由9名委员组成，包含本行一名主管资产保全副行长，及来自资产保全部、授信管理部、企业业务部、风险监控部、法律合规部、国际业务部、预算财务部及监察室代表，并由副行长出任主席。含有相关经验教授能够担任风险资产审查委员会顾问。在分行层面，全部风险管理委员会、内部控制委员会及风险资产审查委员会职能通常由各分行风险管理委员会行使。本行分行风险管理委员会由9名或7名委员组成，并由该分行行长出任主席，和由该分行负责风险管理副行长出任副主席。风险管理委员会作出决定必需得到由9名委员组成委员会6名委员或由7名委员组成委员会5名委员同意，而且主席有权否决风险管理委员会决定。然而，该分行副行长、主管风险管理实施副行长或本行行长均无权同意风险管理委员会之前已否决申请。本行分行风险管理委员会在必需时召开会议。集团用户为了愈加好地管理用户授信集中风险，本行依据中国银监会商业银行集团用户授信业务风险管理指导要求，结合本行管理需要确定了集团用户范围，对同一集团内用户采取集团授信管理模式，并根据“分类管理、厘定职责、优化步骤、强化监控”标准加强集团用户授信管理。集团用户主办行牵头组织或帮助总分行企业业务部门做好集团用户信息调查汇总、集团关系确定、授信业务办理和授后监控管理等工作，协办行帮助主办行进行集团用户授信分析及管理，办理集团用户在本行授信业务。通常情况下，主办行由集团总部所在地分行担任。在授信审查时，本行将依据集团用户特点对集团用户股权结构、经营管理和资金运作模式、对外投资、集团主营业务、关联交易行为等方面进行关键分析和审核，并注意防范集团内部互保风险。本行相信，这些针对性方法有利于更有效管理集团用户风险。D贷后监控本行对部分及组合性对公贷款在银行内部各层次进行监控。本行用户经理负责对用户进行贷后监控，已移交问题类授信用户贷后监控由资产保全清收人员负责。授信管理部门负责对正常类授信用户监控汇报进行审查，资产保全部门负责对问题类授信用户监控汇报进行审查。风险监控部门对贷后监控实施情况进行检验、评定。这些定时贷款监控检验目标是：􀁺 获取每名借款人财务情况最新资料；􀁺 获取每笔贷款履约和还款情况最新资料；􀁺 及早发觉拖欠警告信号方便于采取快捷补救行动；􀁺 获取总体贷款组合负担信贷风险最新资料；􀁺 许可信贷政策委员会及风险管理委员会监控本行贷款组合总体质量、识别重大趋势和评定本行信贷风险策略和政策适合性。依据各用户信用等级、贷款规模和还款历史不一样，本行对各笔企业贷款监控频率也有所不一样。比如，对本行十级信贷评级系统下任何信贷评级为一至五级企业用户，定时监控每十二个月进行一次；对信贷评级为六或七级用户，定时监控每六个月进行一次；对信贷评级为八级或以上企业用户，定时监控每三个月进行一次。依据受监控信贷产品性质，本行可能会采取下列一个或多个方法来监控本行贷款和本行用户信贷风险，包含：􀁺 检验对信贷条款遵守情况；􀁺 经过现场造访和会议和用户保持定时接触；􀁺 立即跟踪文档缺失情况；􀁺 按借款人类型、业务类别和内部信贷评级进行定时组合风险评定。在利用这些方法发觉用户有拖欠迹象时，本行将对相关用户信用质量和还款能力进行更具体审查并采取合适补救行动，如采取要求提前还款等方法。E风险预警及监控系统本行已经实施一套风险预警及监控系统，已经利用包含三层风险过滤、风险监察名单在内多个风险管理工具，意在尽早发觉风险，立即采取补救方法和确保本行有足够拨备和使损失减到最低。为立即发觉风险，强化对“正常”类和“关注”类信贷进行一致、审慎、有效风险监控和管理，本行风险监控部实施了“三层风险过滤”和“风险监察名单”制度。全行风险经理经过“三层风险过滤”筛选，对出现风险预警信号用户实施不一样处理方法，对符合“风险监察名单”定义和风险特征用户纳入 “风险监察名单”关键监控和分类管理。假如一笔贷款存在借款人或担保人可能无法推行其义务风险，该用户将被列入“风险监察名单”。本行将“风险监察名单”包含风险深入划分为风险可逆、风险较大和风险严重三类。“风险可逆”是指虽存在潜在风险，但经采取一定防范或改善方法后，极有可能转为“正常”类授信业务。这一类风险关键在本行风险监控部门监管下由用户经理进行管理。“风险较大”是指存在潜在风险，而且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全授信业务。这一类风险关键在本行风险经理关键监控和指导下，以用户经理为主体进行管理。“风险严重”是指风险趋向恶化，在六个月之内很有可能降为“次级”类授信业务。这一类风险由资产保全部门提前介入，直接管理。个人贷款本行分行零售部关键负责对相关分行个人贷款信贷管理，而在本行分行零售部内设置个人贷款管理中心，则关键负责审核、审批和管理在其职权范围内个人贷款。A贷前调查零售用户表明有意申请消费贷款或营运资金贷款后，本行支行销售人员会亲自会见用户，搜集相关贷款申请资料，确保申请数据正确有效，而且以书面及电子方法将申请数据发送至本行分行个人贷款管理中心。当审查贷款申请时，个人贷款管理中心审查人员需依据若干原因对信贷风险作出评定，其中包含但不限于：􀁺 申请材料完整性，和这些材料是否符合要求；􀁺 贷款确实定用途；􀁺 借款人还款能力；􀁺 贷款额和价值比率；􀁺 担保人财务情况、抵押品估值和登记抵押品或按揭可行性。B贷款审批本行就个人贷款采取多级信贷授信审批程序，即关键依据拟授贷款本金金额和贷款类型，在分行由低级至高级逐层审批。另外，以政府债券和存款证实担保个人贷款可由本行任何一家有信贷经营权支行审批。C贷款监控本行消费贷款关键经过每个月偿还本金和利息方法进行监控，而本行向个人作出营运资金贷款则关键经过在支付贷款15 日内审查贷款用途方法进行监控。当本行发觉零售用户有还款困难时，将进行调查和采取合适补救行动。（3） 不良贷款管理及收回为统一管理本行不良贷款，并致力于改善不良贷款收回水平，本行已建立一个资产保全部，专门管理和处理不良贷款，提前介入和化解潜在贷款风险，并向本行负责监督不良贷款管理副行长汇报。在总行层面，资产保全部对本行不良贷款提供统一管理，并在风险管理委员会指导下，负责建立和实施处理不良贷款统一政策和程序。在本行分行层面，部分分行设有资产保全部，而其它分行在风险监控部下设有专门人员负责分行不良贷款管理。在本行架构内，本行约有320名资深专业人员负责处理不良贷款。本行制订了一套不良贷款管理模式，对于风险程度较高，处理难度较大不良贷款，由资产保全部经理直接负责不良贷款保全（即移交模式）；对于风险程度低，债务人有还款意愿不良贷款由资产保全经理和授信经营部门用户经理共同管理（非移交模式）。依据不良贷款具体风险情况，采取移交和非移交模式，充足利用授信经营部门用户关系基础，并发挥资产保全部门专业化处理优势。在具体不良贷款处理过程中，资产保全部亦会咨询企业业务部、授信管理部、风险监控部、法律合规部，以至（如适宜）外部专业人员处理不良贷款。本行针对不良贷款管理开发了信息管理系统，包含信贷管理信息系统中问题类用户子模块，实现了不良贷款管理和正常授信业务步骤紧密结合，保障了不良贷款管理权限和管理步骤集中统一。本行正在开发资产风险管理系统中也专门设计了分析不良贷款信息功效，该系统有利于提升本行对于不良贷款管理信息分析和研究深度。本行资产保全部负责实施并不停完善不良贷款管理步骤和方法，本行不良资产关键管理程序以下：保全不良贷款关键方法是经过法院和/或非经过法院程序，包含现金收回、协商和解、变卖抵押品或其它资产，和重组债务。假如本行在竭尽全部司法及非司法程序努力后，仍不能收回贷款或其部分，则未能收回款额将会被核销。还款通知。本行会定时向不良贷款债务人发出还款通知，作为本行收款努力第一步，要求债务人现金还款，搜集并了解相关借款人业务营运及财务情况信息，有助本行在不能收回现金还款情况下，建立本行收回战略。依据借款人及其担保人（如有）合作程度，本行可能会开启法律程序和借款人及其担保人（如有）协商处理不良贷款。协商和解。若借款人及/或其担保人（如有）在本行作出收回款项努力时和本行合作，而且其业务营运情况无重大恶化，本行可能会和借款人及/或其担保人（如有）达成协商和解。协商和解可能以贷款重组方法进行，本行可能要求增加抵押品或其它担保，或更换借款主体。若本行认为借款人财务情况改善机会渺茫时，协商和解通常包含部分还款再加变卖抵押品或其它资产。法律程序。假如借款人及/或其担保人（如有）在本行作出收回款项努力时不和本行合作，或缺乏还款意愿，或若借款人及