存货核算管理操作知识手册模板.doc
《存货核算管理操作知识手册模板.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《存货核算管理操作知识手册模板.doc(33页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、北京英斯泰克视频技术操 作 手 册手册名称:存货核实操作手册适用部门:库房记账、财务部、多媒体编写人员:版本号1.0编写日期5月20日对口支持业务财 务 部敖伟新业务问题、操作问题财 务 部马 雪业务问题、操作问题财 务 部孙 力业务问题、操作问题多 媒 体董 欣业务问题技术财 务 部白小宇软件问题、错误提醒计 算 机 网络、硬件、系统故障 目 录一、部门职责:2二、部门岗位划分:2三、系统业务处理步骤:3四、部门日常业务系统处理:31、存货核实系统设置:32、存货核实业务日常处理:53、特殊业务:94、月末结帐:11一、部门职责:库房记账日常工作在ERP系统处理中关键工作有:1、 在库存管理
2、模块进行日常材料出库、销售出库、其它出入库单据录入工作。2、 在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其它入库单据录入工作。3、 进行日常外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。4、 对单据录入正确性进行负责。5、 进行库存管理模块结账工作。财务部门:1、 查对库存单据正确性。2、 进行采购结算、暂估处理核实采购入库、材料领用成本。3、 进行成本核实计算半成品、产成品出入库、销售成本。4、 进行发出商品记账、分期结转销售成本。5、 编制多种材料出入库业务凭证。6、 各库房登账和期末处理工作。7、 存货核实模块月底结账工作。二、部门岗位划分:库管记账:依据库存材料日常出入库业务在库存管理模块
3、进行单据录入。材料成本会计:对库房传输过来得单据,核实产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核实成本,进行登记存货总账、存货明细账,进行制单,传输到总账会计进行科目账登记。总账会计:对材料成本会计编制材料出入库凭证进行登账、记账处理。三、系统业务处理步骤:1、 库房人员在库存管理模块录入多种日常出入库单据。2、 材料成本核实会计对采购入库单进行记账,核实材料入库成本;假如没有来发票进行采购结算采购入库单需要进行暂估处理,方便对材料领用提供比较正确成本。3、 材料成本核实会计对本月各部门材料领用进行单据记账,核实当月材料消耗成本。4、 进行原材料仓库期末处理、制单工作。5、 成本核实会计从成本管
4、理模块取数各部门当月原材料消耗数据,和其它成本资料进行成本计算,得出半成品成本。6、 材料成本核实会计在存货核实模块进行产成品成本分配 ,读取半成品仓库半成品加工成本。7、 材料成本核实会计在存货核实模块进行单据记账(关键是半成品仓库半成品入库、出库成本)。8、 进行半成品仓库期末处理、制单工作。9、 成本核实会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据,和其它成本资料进行成本计算,得出产成品成本。10、 材料成本核实会计在存货核实模块进行产成品成本分配 ,读取产成品仓库产成品加工成本。11、 依据半成品加工层次不一样,反复710步序12、最终产品成本成本取出后,进行产成品仓库出入库单据进
5、行记账,核实出产品销售成本,为决议层提供正确销售毛利数据。四、部门日常业务系统处理:1、 存货核实系统设置: 1)存货科目设置:n 存货对应科目:操作路径:【存货核实】【初始设置】【存货科目】仓库名称存货分类会计科目分期收款发出科目原材料原材料半成品自制半成品机加产品产成品机加产品分期收款发出商品转播车产成品转播车产品分期收款发出商品系统集成产成品转播车产品分期收款发出商品电子产品产成品电子产品分期收款发出商品商品库存商品分期收款发出商品多媒体产品库存商品分期收款发出商品XX喷塑厂仓库委外加工物资借出物资仓库借出物资注意:每类物资根据会计核实要求对应一个会计核实科目。对于现在设定已经假如以后是
6、增加大类下具体档案则无须进行修改增加;假如增加了一级存货大类需要在此进行维护,方便在制单时能自动带出会计科目。对于委外加工物资而言在全部权上仍然为企业全部,我们把委外加工厂做为我们库房管理,所以只要是调到委外加工厂物资应用会计科目“委外加工物资”,以后每增加一个委外加工厂仓库,全部需要在此进行维护,方便制单时能自动带出会计科目。对于借出物资在管理上同委外加工厂处理,只要借出物资全部在借出物资进行管理,所以对应会计科目为借出物资。n 对方科目设置:操作路径:【存货核实】【初始设置】【对方科目】此功效用于设置本系统中生成凭证所需要存货对方科目(即收发类别)所对应会计科目,所以用户在制单之前应先在此
7、模块中将存货对方科目设置正确、完整,不然无法生成科目完整凭证。 收发类别部门存货分类对应会计科目暂估科目采购入库物资采购应付暂估款销售出库机加产品产品销售成本-机加产品销售出库转播车产品产品销售成本-机加产品销售出库系统集成产品销售成本-机加产品销售出库商品商品销售成本-商品销售出库多媒体商品商品销售成本-多媒体钢板领用机加车间生产成本-钢板费用铝型材领用机加车间生产成本-铝型材费用材料领用机加车间制造费用机物料材料领用转播车生产成本直接材料材料领用系统生产成本直接材料半成品领用生产成本自制半成品产品入库生产成本成本结转委外加工出库调拨中转科目委外加工入库调拨中转科目借出出库调拨中转科目借出归
8、还调拨中转科目借入物资调拨中转科目借入归还调拨中转科目盘亏出库待处理财产损益盘盈出库待处理财产损益调拨出库调拨中转科目调拨入库调拨中转科目 因为现行科目设置对于销售出库情况安装产品分开,所以假如增加新商品需要进行维护对应科目。材料领用科目设置以部门设置不一样,所以以后假如进行组织结构变动增加新生产部门则需要维护科目。2、存货核实业务日常处理: 日常业务:n 录入采购入库单金额 单击【单据】,选择【入库单据】中【采购入库单】,进入单据列表界面。 在采购入库单列表界面查找到要修改采购入库单,双击,进入单据卡片界面。 也能够在单据卡片界面,单击工具条上上张、下张、首张、末张按钮,查找需修改采购入库单
9、。或单击鼠标右键,弹出右键菜单,利用定位功效,将光标定位在需要修改采购入库单上。 单击工具条上修改,进入输入状态,采购入库单金额,录入完成后再找下一张需录入采购入库单,反复第四步,如此直至修改结束。n 录入其它入库单金额 进入其它入库单,可输入单据过滤条件,进入其它入库单列表界面。 可在单据列表界面,查找到要修改其它入库单,双击,进入单据卡片界面。 也能够在单据卡片界面,单击工具条上上张、下张、首张、末张按钮,查找需修改其它入库单。或单击鼠标右键,弹出右键菜单,利用定位功效,将光标定位在需要修改其它入库单上。 单击工具条上修改,进入修改状态,加入单价和金额,修改完成后,单击保留,再找下一张需修
10、改其它入库单,反复第四步,如此直至修改结束。n 其它单据 对于产成品入库单单价是从成本管理计算完成后读取,不需要手工录入。 对于材料出库单、销售出库单、其它出库单是存货核实模块依据记价方法进行计算得出,也无须手工录入。n 调整单出入库单据记账后,发觉单据金额错误,假如是录入错误,通常采取修改方法进行调整。但有时碰到因为暂估入库后发生零出库业务等原因所造成出库成本不正确或库存数量为零而仍有库存金额情况时,只能使用入库调整单或出库调整单进行调整。 入库调整单:入库调整单是对存货入库成本进行调整单据,它只调整存货金额,不调整存货数量;它用来调整当月入库金额,并对应调整存货结存金额;可针对单据进行调整
11、,也可针对存货进行调整。【操作步骤】 用鼠标单击【日常业务】,选择【调整单据】中【入库调整单】,进入单据卡片。进入入库调整单,系统自动新增一张空白入库调整单,显示录入状态。 输入单据头各项内容,参见【表头栏目说明】;用鼠标单击工具条上增行按钮或使用快捷键Ctrl+I,系统自动在单据体新增一条空白统计,输入单据体各项内容,存货:存货必需输入。 被调整单据号:可输可不输;假如用户想针对某一单据存货调整金额,应输入对应单据号,假如不输入单据号,则直接调整存货,即在明细账中统计一笔只有金额没有数量统计;假如输入单据号在本月单据中未找到,则所输被调整单据号无效,系统自动清空,并按调整存货方法记账。部分计
12、价方法核实存货,不能输入被调整单号,即不能对入库单成本进行调整。 金额:必需输入,金额可为正数,也可为负数;不许可为零。 如入库调整单填制完成,发觉有错,可直接进行修改。 假如入库调整单中有填写了对应单据号统计,系统只显示记账按钮,用户直接记账。 假如入库调整单中没有填写对应单据号统计,则用户可将单据保留记账,也可在【单据记账】处进行记账。 用户若在单据卡片选项选择“是否调整对应出库单”为是,则在入库调整单记账时,则将调整金额加到对应出库单上。 出库调整单:出库调整单是对存货出库成本进行调整单据,它只调整存货金额,不调整存货数量;它用来调整当月出库金额,并对应调整存货结存金额;只能针对存货进行
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 存货 核算 管理 操作 知识 手册 模板
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【精****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【精****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。