现代企业库存量管理制度样本.doc

库存量管理制度
物资计划管理制度

　　(一)各部、分企业每十二个月必需在12月底之前做好物资供给部下发第二年度材料计划申请表填报工作。
　　(二)在填报第二年度材料计划申请表时，各单位应依据企业下达年度工作任务情况，认真正确地制订出整年生产所需材料用量计划，确保本单位材料计划符合工程和维护生产需要。
　　(三)对已审定各单位年度材料计划，一式二份由材料计划申请单位责任人、物资供给部责任人署名盖章后生效，双方单位各执一份。
　　(四)物资供给部对各单位所签署年度材料计划，设置帐本进行材料计划实施情况管理，做好材料计划在领用过程中帐务方面统计。
　　(五)计划外材料申请，可按材料计划外采购措施处理。
　　(六)为了加强物资计划管理，物资供给部对于计划外材料领用应严格控制，有少发或不发权利。
　　□ 材料计划若干措施 依据企业相关加强物资管理相关决定，物资部已将年度材料计划汇总完成，并和工程部和其它分企业审签了整年工程材料计划和维护材料计划。为了做好和加强材料计划实施管理，做到保障供给，努力争取节省，避免积压浪费现象，现对材料计划实施措施作以下通知：
　　(一)工程材料计划
　　1.自办工程材料 凡属自办工程计划使用材料，领取时必需同时含有外线工程材料管理表和货仓取货申请单方可办理领料手续。外线工程材料管理表上要填写工程部确定工程名称，工程编号和施工单位。工程编号以工程部编制号码为准，自办工程编号号码尾数是"1"字表示。在审批领取材料时，材料名称、数量应以外线工程材料管理表上确定为准，仓库取货申请单数量必需要和表内相符，才能审批发货。对已领出材料，如有因设计修改造成材料更换或取消工程施工等情况，要立即到物资部办理材料计划更正手续，不然由对应部门负责。
　　2.凡属代办工程计划内使用材料，在办理材料领取时，领料手续和自办工程相同。代办工程编号号码尾数是"9"字表示。代办工程材料除工程设计指定领料施工外，负担代办工程施工单位一律要在企业物资部购置材料，以确保工程材料质量。
　　(二)维护材料
　　1.各分企业必需严格根据已签定材料计划领取维护所需要材料。领取材料时，在货仓取货申请单上工程编号格内必需填上维护工程编号或维护工程说明，才给审批办理领料手续。分企业设置材料小仓库，除贮备日常少许够用维修材料外，不许可过量地存放材料，为确保材料在工程中合理流通使用，并确保材料质量，做到物尽其用。绝对不许可将计划内维护材料作其它用途使用。
　　2.企业下达给各分企业年度放号任务，各单位须根据已签定材料计划合理地分配领取。如电话机、电话线、电话机出线盒和零星配套材料，必需根据放号实际数量领取，日常仓库只许可贮备极少数量作维护备料。对已领出去电话机，在放号时出现质量问题，可分批送回企业物资部仓库更换。但绝对不许可将已用过或残缺和和放号机不相符电话机送回仓库更换。
　　(三)劳保用具计划 劳保用具计划内物资发放，统一由企业人事部门处理，其中包含三个分企业劳保用具计划。对独立核实单位劳保用具，由本单位自行处理。各单位在领取劳保用具时，必需到企业人事部审批申请取货单后，仓库才给发放。
　　(四)业务单式计划 业务单式计划由企业业务部统一计划安排，包含三个分企业所需要业务单式用量。各单位必需依据本单位业务量实际情况进行领用，不许可自行到外面印刷多种业务单式，对用量不够或增加印刷其它品种业务单式，应向物资部申请办理，方便确保业务单式格式和内容完整性，并逐步使业务单式有一个完整管理制度。
　　(五)计划外材料申请 在实施材料计划过程中，对部分突发性工程和维护工程中出现应急抢修材料，或计划内数量已用完，和制订计划时无法考虑到部分工程材料及其它物资，使用部门能够填报需求单向物资部申请计划外采购，经物资部领导审批后才给办理。工程使用材料，中国物资采购到货时间需要30天左右，进口物资采购到货时间需要3-4个月才能完成。所以期望各单位在制订材料计划时必需做到周密考虑，努力争取正确，使材料计划在各项工程中起到计划合理、保障供给作用。
　　(六)实施材料计划实施措施
　　1.凡属计划内使用工程、维护材料，需经计划人员在外线工程材料管理表、货仓申请取货单审核盖章后，才能领取材料。
　　2.为了掌握好各单位计划内材料使用情况，将关键工程材料建立帐本，方便累计整年材料使用情况。
　　3.各单位领取材料经审核盖章后，计划室将留下外线工程材料管理表、货仓取货申请单作为统计资料凭证。
　　□ 下发物资管理若干要求 为加强企业物资供给管理工作，做到"有章可循，有标准可依，切实落实以通信为中心，保质，保量，立即成套，主动服务，科学管理"工作方针，愈加好地为特区邮电通信现代化服务，充足发挥物资管理部门在通信生产建设中主渠道作用和支撑作用，特下发此要求，望各单位遵照实施：
　　(一)关键物资归口管理 物资供给部在企业主管领导直接领导下，负责物资统一管理工作和中国通信设备和器材采购工作，同时组织做好本企业物资筹供。物资供给部是物资归口管理职能部门。关键物资按上级相关要求实施归口管理，凡属归口管理物资，统一由物资供给部负责，同时实施统一计划，统一申请，统一进货，统一供给，统一管理。归口品种，按物资部和邮电部要求实施。(归口管理物资目录见附录)
　　(二)加强物资计划管理 凡属企业通信、基建生产等所需物资(引进设备和器材除外)，各单位必需按要求向物资供给部申报计划。物资供给部门负责全企业计划物资申请、汇总、平衡、供给和调度工作，同时加强和专业部门和财务部门联络，认真审核，综合平衡，确定计划申报量并经主管领导同意后编制上报。
　　各单位在编制计划时要有依据，有核实，并依据物资需求量和自有贮备量进行编制，努力争取正确。在编制计划时应按要求和要求填写物资名称、型号、规格、计量单位、数量，技术要求、供给时间和地点等。依据供给计划要求，各单位需按下列时间向物资供给部申报计划，年度计划必需在上十二个月12月1日前申报；追加计划必需提前30天申报。物资供给部在每十二个月10月上旬将年度计划申请表发到各生产部门填写(填报时必需将工程料和维护料分开填报)。如不按时送报计划，影响供给，责任由各单位负责。
　　(三)加强物资采购管理 各单位所需属于归口管理各类物资，必需由物资供给部统一组织订货采购，未经物资供给部门同意不得自行采购。部分归口管理物资，经物资供给部门认可或委托，可由需求单位或相关专业部门协调进行采购。物资供给中，应树立全心全意为生产部门服务思想，做到立即、主动、优质。同时认真做好市场调查及大宗物资采购招标工作，确保供给好，周转快，消耗低，费用省。 物资供给部门参与通信设备和器材引进技术谈判和商务工作，负责协议编制和制订，做好协议实施和管理工作和设备到库后核查，并汇同工程技术部门做好引进设备验收工作。
　　(四)加强工余料、拆旧料、废旧料管理 各项工程和生产所发生工余料、拆旧料、筛选料、边角余料及废料，应由施工单位、生产部门负责整理、判定后分类列单移交物资供给部，施工单位、生产部门不得自行处理或截留。违者追究相关单位和个人责任。固定资产报废由相关单位提出汇报经财务部和企业领导审核同意后，通知物资供给部门回收处理。
　　(五)加强物资材料转让和外售管理 邮电通信物资是确保邮电通信建设顺利完成前提，多种物资材料转让和外售，一律须经物资供给部同意，售往特区外物资材料，由总经理同意。
 (六)加强物资仓储管理 仓储工作为抓好物资入库验收、保管保养和出库发放等三方面管理。要主动发明和物资吞吐量相适应，和高科技产品相适应仓储条件。仓管员在认真做好物资进仓验收工作同时，对物资数量、规格、质量、品种等情况要如实反应，做到正确无误。严格实施放料须有领料凭证，检验审核凭证手续是否齐全正确，发觉凭证有不妥之处，仓管员应拒发材料。切实做好物资管理工作，对各类物资要求做到合理堆放、牢靠堆放、定量堆放、整齐堆放、方便堆放。坚持优异先出，切实做到快收快发。认真做好十二个月一度仓库物资清仓盘点工作，做到帐、卡、物三相符。
　　(七)加强物资供给人员队伍建设 为了适应通信建设发展需要，提升物资管理水平，必需加强物资供给人员队伍建设。物资供给部门工作人员必需不停加强业务知识学习，热爱本职员作，廉洁奉公，遵纪遵法，遵守企业各项规章制度。严禁物资供给部门工作人员利用工作之便为自己或她人联络企业以外业务及从事经济活动。
　　同时，要常常对其工作人员进行职业道德教育和法制教育，以确立全心全意为通信建设、为用户服务思想。 要充足发挥企业各单位物资供给人员主动作用，要求各生产部门和维护部门配置一名业务素质好、思想觉悟高专职材料员或保管员，并保持相对稳定，以负责本单位物资供给工作。各级领导要切实加强对物资工作领导，努力为特区邮电事业作出贡献。
用料预算方法

　　□ 用料预算
　　第一条 常备材料：由生产管理单位依生产及保养计划定时编制"材料预算及存量基准明细表"(附表13.1.2)，拟订用料预算。
　　第二条 预备材料：由生产管理单位依生产及保养计划材料耗用基准，按科别(产品表)定时编制"材料预算及存量基准明细表"拟订用料预算，其杂务用具直接依过去实际领用数量，并考虑库存情况，拟订次月用料预算。
　　第三条 很备材料：订货生产用料，由生产管理单位依生产用料基准，逐批拟订产品用料预算，其它材料直接由使用单位定时拟订用料预算。
　　□ 存量管理
　　第四条常备材料：物料管理单位依材料预算用量，交货所需时间、需用资金、仓储容量、变质速率及危险性等原因，选择合适管理方法以"材料预算及存量基准明细表"(附表13.1.2)列示各项材料管理点，连同设定资料呈主管核准后，作为存量管理基准，并拟"常备材料控制表"(附表13.1.3)进行存量管理作业，但材料存量基准设定原因变动足以影响管理点时，物料管理单位应即修正存量管理基准。
　　第五条 预备材料：物料管理单位应考虑材料预算用量，在精简采购、仓储成本标准下，酌情以"材料预算及存量基准明细表"(附表13.1.2)设定存量管理基准加以管理，但材料存量基准设定原因变动时，物料管理单位必需修正其存量管理基准。
　　第六条 很备材料：由物料管理单位依据预算用量及库存情况实施管理(管理方法由各企业自订)。
　　□ 用料差异分析
　　第七条 材料预算用量和实际用量差异超出管理基按时，依下列要求办理：
 (一)常备材料：物料管理单位应于每个月10日前就上月实际用量和预算用量比较(内购材料用)或前三个月累计实际用量和累计预算用量比较(外购材料用)其差异率在管理基准(各企业自订)以上者，需填制"材料使用量差异分析月报表"(附表13.1.4)送生产管理单位分析原因，并提出改善对策。
　　(二)预备材料：物料管理单位以每个月或每三个月一期，于次月10日前就最近30天或三个月累计实际用量和累计预算用量比较，其差异率在管理基准(各企业自订)以上者按科别填制"材料使用量差异分析月报表"(附表13.1.4)，送生产管理单位分析原因，并提出改善对策。
　　(三)很备材料：订货生产用料，由生产管理单在每批产品制造完成后，分析用料异常。
物资领用制度

　　 (一)凡属本企业自办工程或代办工程材料领用，一律使用材料管理表，分开进口材料、国产材料一式五份单式填写。填表时表内应清楚地填上工程名称，成本中心，工程编号，施工单位，经成本中心授权人署名同意，并盖有工程部工程材料专用章，交由物资部计划组办理计划审核，盖上计划审核章，仓库才办理领料手续。
　　(二)各部、分企业部门领用正常维护材料时，只须填写货仓取货申请单一式三份，清楚地填上部门或科室名称，成本中心编号，经成本中心授权人署名同意后，由物资部计划组办理计划审核，盖上计划审核章，仓库才办理领料手续。
　　(三)在填写工程材料管理表或货仓取货申请单时，将进口材料和国产材料分开单式填写，领取数量一栏必需要用要求字体填上领取数量。假如需将原数量修改，应由授权人确定署名，不然物资部有权不给办理审核发料。
　　(四)坚持工程材料、维护材料专题专用标准，不许可将工程材料、维护材料用在其它工程上。各分企业承接代办工程，经工程部门审批后，物资部才给办理审核领料手续，代办工程需自购材料，要有工程部开具工程材料预算表，经物资部领导审批后才给购置。
　　(五)各部、分企业需要劳动保护用具，开单经本部门成本中心授权人署名后，再由人事部主管劳动保护用具相关人员审批署名，才给办理审核领料手续。
　　(六)各单位要严格按本单位确定年度材料计划进行领料。对无计划和超计划领料，物资部有权不给审核发料。同时不许可维护材料多领多占，影响工程材料正常使用。
　　□ 相关明确领用物资材料授权人及相关要求 为了适应企业机构及人员改变，现对各部门领用物资材料授权人做对应调整(授权人员表附后)，原授权人授权同时取消。并对授权人领用物资材料权限作以下要求和说明：
　　(一)多种物资材料转让和外售，一律由物资供给部同意。售往特区外物资材料，由总经理同意。
　　(二)赠予物品，由总经理办公室报总经理审批领取。
　　(三)办公用具器材领用，由专业归口管理部门审批。
　　(四)车辆、电脑、录像机、复印机、仪器仪表、多功效电话机等，和价值1000元以上、使用年限十二个月以上固定资产购置和领用，属预算内应经专业归口管理部门审核同意，报物资供给部购置；属预算外报总经理同意，由物资供给部办理。
　　(五)工程施工材料领用由工程部审批，领用工程材料时，领料单上必需完整地填写成本中心及工程编号，连同工程管理表一齐交物资供给部计划室审核后，方可办理领料手续。
　　(六)维护材料领用由维护部和分企业审批。领用维护材料时，领料单上必需完整填写成本中心编号，交物资供给部计划室审核后，方可办理领料手续。
　　(七)各相关部门应预先做好年度、季度物资材料需求计划，方便物资供给部有计划地、立即地供给生产所需材料。计划内物资材料由物资供给部计划室核准凭计划供给，计划外物资材料由物资供给部计划室酌情供给，应急材料如物资供给部不能供给时，经物资供给部同意，部门经理同意后自购。
　　(八)各部门领用材料时，应严格根据领料单要求内容和要求填写。不准在领料单上作任何更改，如填写错误，必需重新填写。对不符合要求领料单，仓库有权拒发。
　　(九)各独立核实下属企业，如需购置物资材料，可向物资供给部做计划申请，也可自行采购。
库存量管理作业细则

□ 存量基准设定
第一条 预估月用量设(修)订
(一)用量稳定材料由主管人员依据去年平均月用量，并参酌今年营业销售目标和生产计划设定，若产销计划有重大改变(如开发或取消某一产品生产，扩建增产计划等)应修订月用量。
(二)季节性和特殊性材料由生产管理人员于每十二个月3、6、9、12月25日以前，依前三个月及去年同期各月份耗用数量，并参考市场情况，拟订次季各月份估计销售量，再乘以各产品单位用量，而设定预估月用量。
第二条 请购点设定
(一)请购点--采购作业期间需求量加上安全存量。
(二)采购作业期间需求量--采购作业期限乘以预估月用量。
(三)安全存量--采购作业期间需求量乘以25％(差异管理率)加上装船延误日数用量(欧、美地域15天用量，日本和东南亚地域7天用量)
第三条 采购作业期限
由采购人员依采购作业各阶段所需日数设定，其作业步骤及作业日数(公自订)经主管核准，送相关部门作为请购需求日及采购数量参考。
第四条 设定请购量
(一)考虑要项：采购作业期间长短，最小包装量及最小交通量及仓储容量。
(二)设定数量：外购材料欧美地域每次请购三个月用量，亚洲地域为二个月用量，内购材料则每次请购25天用量。
第五条 存量基准呈准建立
生产管理人员将以上存量管理基准分别填入"存量基准设定表"(附表13.1.5)呈总经理核准，送物料管理建档。
□ 请购作业
第六条 请购单提出时由物料管理单位，利用电脑(人工作业)查询在途量、库存量及安全存量填入以利审核，其无误后送采购单位办理采购。
□ 用料差异管理作业
第七条 用料差异管理基准
(一)上旬(1～10日)实际用量超出该旬设定量×％以上者(由企业自订)。
(二)中旬(1～20日)实际用量超出该旬设定量×％以上者(由企业自订)。
(三)下旬(即全月)实际用量超出全月设定量×％以上者(由企业自订)。
第八条 用料差异反应及处理
生产管理人员于每个月5日前针对前月开立"用料差异反应表"(附表13.1.6)，查明差异原因及拟订处理方法，研判是否修正"预估月量"，如需修订，应于反应表"拟修订月用量"栏内修订，并经总经理核准后，送物料管理单位方便修改存量基准。库存查询及采取方法
第九条 库存查询
物料管理人员接获核准修订月用量"用料差异反应表"(附表13.1.6)后应立即查询"库存管理表"(附表13.1.7)，查询该等材料在途量反进度，研判是否需要修改交货期。 第十条 采取方法
物控人员研判需修改交货期时，应填具"交货期变更联络单"(附表13.1.8)送请采购单位采取方法，采购单位应将处理结果于"采购单位回复"栏内填妥，送回物控人员列入管理。
□ 存量管理作业部门及其职责
第十一条 物控人员
为材料存量管理作业中心，负责月使用量基准设(修)订，用料差异分析及采取方法。
第十二条 采购单位
负责各项材料内、外购别设(修)订，采购作业期限设(修)订及采购进度管理和异常处理。
企业物资消耗定额管理制度

　　□ 总 则
　　(一)物资消耗定额是国民经济计划中一个关键技术经济指标，是正确确定物资需要量，编制物资供给计划关键依据。是产品成本核实和经济核实基础。实施限额供料是有计划地合理利用和节省原材料有效手段。
　　(二)物资消耗定额应在确保产品质量前提下，依据本厂生产具体条件，结合产品结构和工艺要求，以理论计算和技术测定为主，以经验估量和统计分析为辅来制订最经济最合理消耗定额。
 □ 物资消耗定额内容
　　(三)物资消耗定额分工艺消耗定额和非工艺消耗定额两部分：
　　工艺消耗定额：
　　1.关键原材料消耗定额--指组成产品实体材料消耗，如六角钢、氧化铝等。
　　2.工艺性辅助材料消耗--工艺需要耗用而又未组成产品实体材料，如石蜡，苏州土等。
　　非工艺消耗定额： 指废品消耗、材料代用损耗，设备调整中损耗等。但不包含途耗、磅差、库耗等(此部分作仓库盘盈盘亏处理)。
　　□ 物资消耗定额制订和修改
　　(四)材料工艺消耗定额由工艺科负责制订，经供给科、车间会签，总工程师同意，由相关部门落实实施。非工艺消耗定额依据质量指标，由供给科参考实际情况制订供给定额。
　　(五)工艺消耗定额必需在确保产品质量前提下本着节省标准制订。
　　(六)物资消耗定额通常十二个月改修一次。由供给科提供实际消耗资料，工艺部门修订工艺消耗定额。因为管理不善而超耗者，不得提升定额。
　　(七)凡属下列情况之一者，应立即修改定额。
　　1.产品结构设计变更；
　　2.加工工艺方法变更，影响到消耗定额；
　　3.定额计算或编写中错误和遗漏。
　　□ 限额供料
　　(八)限额供料是实施消耗定额，验证定额和测定非工艺消耗量关键手段，是分析定额差异和提出改善方法依据。
　　(九)限额供料范围：
　　1.产品用料，包含本厂自制件和外协加工件；
　　2.大宗辅料和能源。
　　(十)限额供料依据：
　　1.工艺科提供产品单件材料工艺消耗定额；
　　2.生产调度科和车间提供月度生产作业计划；
　　3.车间提供在制品、生产余料盘存表和技术经济指标月报表。