办公室管理核心制度.doc

　办公室管理制度
1、按时上下班，不迟到、不早退、不旷工，公事外出要经部门领导同意。
2、着装整齐大方，不能穿拖鞋、凉鞋。
3、待人亲切、礼貌、大方，接听电话时要用礼貌语，声音清楚、温和、亲切。
4、办公室内不能吃零食、不得高声喧哗、不能随便串岗，以免影响她人工作。.
5、办公时间不准做私事，除公事外不能用企业电话聊天。
6、保持办公室洁净，桌面上办公用具要摆放整齐，多种资料存放有序。
7、珍惜办公设备，节省使用多种办公用具。
8、电脑、打印机、复印机、传真机等专用设备要有专员负责。
9、注意节省用电，下班后要关闭电脑、电灯、空调等电器设备。
10、同事之间要和睦相处，各部门要保持良好沟通和合作。
11、认真负责完成各项工作任务，尽可能避免失误。
12、晚上收市后，最终离创办公室人请锁好门。

　办公用具管理要求
办公用具种类繁多、零星分散，各部门要严格控制并加强管理，不得挪作它用或造成浪费。
1、办公用具由财务部统一购置，其它部门不得私自购置。特殊情况须报行政人事部同意。
2、部门需要印制单据、表格、宣传品等，均由各部门自行设计样式，提出印刷数量，送交行政人事部统一办理，由各部门从行政人事部领用。
3、各部门领取办公用具时，必需填写领用单，由部门责任人签字，财务部审核无误后方可发放。
4、财务责任人在每个月末依据部门所领物品记录表，统计出当月部门办公用具领用情况，方便实施办公用具费用控制。
5、财务建立办公用具明细帐，按月核销，六个月全方面盘点一次，做到帐物相符。核实盘点结果，若有遗失，保管人应负责赔偿。
　电脑管理制度
1、电脑使用者应珍惜设备，保持电脑清洁卫生，遵照常规操作程序，对应电脑设施由企业依据各岗位需要进行统一安排。
2、未经许可不得随意删除和越权打开系统文件。
3、不得私自使用来路不明磁盘或光盘。
4、不得私自打开或打印她人文档文件，工作时间不得玩游戏。
5、不得在靠近键盘位置饮水或吃食物。
6、不得私自安装光盘文件或拷贝和办公无关文件。
7、电脑设备不得私自挪动或拆卸。
8、如发觉电脑不能使用或出现系统问题，请立即和系统管理员联络。
　办公会制度
为规范办公会议管理，严厉会议纪律，提升工作效率，确保企业正常运作，特制订本制度。
1、会议时间
如无特殊或重大情况，通常定为星期一下午3：30—4:30。
2、会议地点
商场会议室
3、和会人员
各部门责任人、组长（包含正副总经理、部门主管、和会议统计人员。必需时可由总经理指定扩大和会人员范围）。
4、会议通常程序
（1）总经理宣告会议开始，并主持会议。
（2）各部门汇报上期工作进展情况。
（3总经理提出此次会议关键议题及需要商讨事项。
（4）和会人员自由讲话，叙述见解，提出提议。
（5）总经理对会议作总结，并宣告会议决定。
（6）会后由行政人事部写出会议纪要，发文至总经理及部门责任人。
5、会议须知
（1）和会人员在参与会议前须提前安排好本部门工作，并对会议内容做好准备工作。
（2）若因特殊情况不能参与，则应指定该部门副职或其它责任人参与。
（3）和会人员在会上应如实汇报工作情况，会后应立即正确地向部门职员传达会议精神。违者将追究责任。
（4）会议统计员做好会议考勤、会议讲话及现场统计工作，会后进行整理。
（5）若遇重大或特殊情况，可临时更改会议时间，行政人事部必需做好会前通知。
6、会议纪律
（1）和会者不得无故迟到、早退、缺席，违者给予罚款处理。
（2）参与会议者必需善始善终，严守会议纪律，无特殊情况不得随便出入。
（3）和会者不得谈论和会议无关事情和做其它私事。

　财务管理制度
第一节　流动资产管理制度
流动资产包含现金、多种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。
（一） 现金：是指企业库存现金，包含库存人民币和外币。
1、企业收支多种款项，必需按国务院颁发《现金管理暂行条例》要求办理，在要求范围内使用现金，现金结算范围以下：
（1）职职员资、津贴；
（2）个人劳务酬劳；
（3）出差人员必需随身携带差旅费；
（4）结算起点（5000元）以下零星支出；
不属于上述现金结算范围款项支付，一律经过银行进行转账结算。
2、支付现金必需遵守财务规章制度，符合财务手续；
3、坚持“钱帐分管”标准，实施出纳工作岗位责任制，收入及货款应立即进账，不得任意“坐支”；
4、为了避免现金收支出现差错，确保做到帐实相符，出纳人员应常常进行现金查对和清查，现金清查中发觉现金短缺或盈余时，除了查明原因外，还应立即依据“现金盘点汇报表”进行帐务处理，并追究过失人经济责任。
（二）存款：是指企业存入银行或其它金融机构帐户上货币。
1、企业办理结算必需遵守国家法律、法规和《银行结算措施》各项要求，遵守结算纪律，符合财务手续；
2、加强内部制约机制，付款印鉴由不一样人员分别保管和使用；
3、严格支票管理，标准上不得签发空白支票，如遇特殊情况应按程序办理并立即报账，绝对严禁出租、出借支票；
4、办了预防银行存款帐目发生差错，正确掌握银行存款实际金额，应按期和银行存款对账单查对，编制“银行存款余额调整表”。
（三）短期投资：是指企业购入多种能随时变现、所持时间不超出十二个月有价证券和不超出十二个月其它投资，进行短期投资时须经董事会同意。
（四）应收及预付账款：应收及预付帐款包含企业经营和非经营活动所形成应收和预付款项，包含应收帐款、预付帐款和其它应收款。应收帐款是指企业因销售商品（包含租金、水电费、押金、入场费）提供劳务等业务，向购置单位收取款项，预付帐款是企业根据购货协议约定，预付给供给单位货款。
1、反应企业多种应收帐款形成，收回及其增减情况，监督企业实施结算制度。
2、控制应收帐款限额和收回时间，加强应收帐款管理，加紧资金流转。
3、在年度终了按年末应收帐款余额3‰或5‰计提坏帐准备，并对确实无法收回坏帐按要求处理。
4、严格遵守企业相关结算制度和定货协议，控制预付货款范围、百分比和期限。
5、监督预付款项所定货物入库情况。
（五）存货：是指企业在经营中为销售所贮备资产，包含库存、在途多种商品、包装物、低值易耗品。
1、库存商品管理制度
（1）凡经过验收商品（含购销、代销），不管存放在何地，均视为商场存货即库存商品；
（2）库存商品均以售价核实；
（3）商场以营业柜组为单位建立存货实物管理负责制；
（4）仓库以经营大类为单位建立存货实物管理负责制；
（5）库存实物应定时盘点，编制存货盘点表，对盘盈、盘亏存货以书面形式上报总经理；
（6）盘盈、盘亏存货应立即查明原因，因为实物责任人原因造成存货短少，由实物责任人全额赔偿；非人为原因造成存货损失，由相关部门提出书面汇报，上报总经理审批处理；
（7）对过季商品、积压滞销存货，企业应立即清理，如为代销商品应办理退货手续，如为购销商品，应由柜组（仓库）提出书面汇报报相关部门及总经理同意后，方能按保本价或低于成本价格销售。
第二节 固定资产管理制度
1、固定资产计价
（1）购入固定资产，根据实际支付买价或售出单位帐面原值（扣除原安装成本）、包装费、运杂费和安装成本等计价；
（2）投资转入固定资产，按评定价确定或协议、协议约定价格计价；
（3）在原有固定资产基础上进行改建、扩建固定资产，按原有固定资产帐面原价，减去改建、扩建过程中发生变价收入，加上因为改建、扩建而增加支出计价。
2、固定资产折旧
（1）固定资产折旧率计算：
年折旧额=固定资产原价×（1-估计残值率）÷估计使用年限×100%.
（2）固定资产分类
项 目
预 计
估计使
年 折

残值率
用年限
旧 率
房屋、建筑物
5%
20年
4.75%
运输设备
5%
8年
11.88%
自动化、半自动控制设备
5%
5年
19%

柜台、货架

5%

5年

19%
消防安全设备
5%
5年
19%
其它设备
5%
5年
19%
（3）固定资产折旧提取：
通常依据月初应计提折旧固定资产帐面原值和月折旧率按月提取，当月增加固定资产，当月不计提折旧，当月降低固定资产，当月照提折旧。
第三节 递延资产管理制度
递延资产是指不能全部计入当年损益，应该在以后年度分期摊销各项费用。递延资产关键内容是创办费、租入固定资产改良支出、大修理支出、筹建期汇兑净损失等摊销期在十二个月以上费用。
1、创办费
创办费是指企业筹建期间所发生不应计入相关资产成本各项费用，创办费内容包含筹建期间工作人职员资、办公费、差旅费、培训费、印刷费、银行借款利息、注册登记费、和其它不能计入固定资产和无形资产支出。创办费应该在开始生产经营，取得营业收入时停止归集，并同时开始进行摊销，在不短于5年期间内分期平均摊入管理费用。
2、租入固定资产改良支出
租入固定资产改良支出是指能增加租入固定资产效用或延长使用寿命改装、翻修、改建等支出，租入固定资产改良支出，应在其租赁期内平均摊销；
3、固定资产大修理支出
指固定资产进行大修理所发生支出，当大修理没有采取预提措施，而且支出比较大，受益期超出十二个月时，作为递延资产核实固定资产大修理支出，应在大修理间隔时间内平均摊销。
第四节 资金付出审批程序
（一）货款结算
1、购销商品货款结算，由财务部人员凭“购销协议”或业务部转来“购销商品进货申报表”填制“付款单”，送财务部责任人审核确定，报总经理审批。
2、代销商品货款结算，财务部结算组人员凭电脑室提供供给商销售情况表，填制“付款单”，交财务部责任人审核后报总经理审批。
3、购销商品货款结算，财务部结算组人员凭商品组核实员提供商品销售情况，在扣除相关费用后，填制“付款单”，交财务部责任人审核报总经理审批。
4、货款结算不管金额大小，全部必需报财务部审核，总经理审批。
（二）工程款结算
工程款结算，一定先立项，编制预（结）算单，然后由总经理签字同意，交财务部审核后报总经理审批。
（三）固定资产购置
依据企业实际情况，必需购置固定资产，应经过申报和审批程序。凡购置单位价值在2,000元以上5,000元以下固定资产，应由商场分管主管提出书面申请汇报，交总经理审批，报财务部实施。使用部门相关技术人员验收，并立即填制固定资产入帐通知单。5,000元以上报总经理经过后方能购置。
第五节 商品进货货款结算管理要求
（一）管理要求
1、货款结算是搞好经营关键步骤，各相关部门应紧密配合，严格按操作规程实施。
2、货款结算应立即、正确，财务部结算员不得无故拖延，影响企业商誉。
3、供给商对结算数额如有疑问，财务人员应在确保企业机密情况下主动配合释疑。
4、为确保企业往来款项正确性，财务结算人员应定时和供给商查对账目，立即发觉可能存在问题。
5、商品进货和货款结算应严格分开，加强相互监督，保障货币资金安全。
6、财务部对外结算，标准上不支付大额现金而采取支票转账形式，小额月结，3000元以下可用现金结算。
7、为确保供给商货款安全，供给商结算应提供结算卡、身份证及商品进仓单据等，货款不得转往其它单位。
8、现金采购应坚持“钱货两清”标准，现金采购完成若发觉商品流失、现金短少，责任由当事人负担。
9、“商品付款通知单”应如实填写，不得涂改，在所需附件齐全后，方可进入审批程序。
（二）付款程序
1、购销
（1）现金采购（含汇票）：员工按企业制度要求完成商品进货申报手续后，填制“借款单”报财务部和财务总监审批，审批完成交出纳备款。采货当日由商品核实主管派员领款，并和员工共同前往采货，采购完成后于当日将未用完款项交回财务部出纳，并在两日之内将发票和验收单附在一起冲账（结算）。
（2）货到付款：供给商将我企业所订货物送到，财务部结算人员依据协议要求，在收到验收单、进仓单、发票并查询该供给商相关往来账目无误后，由财务部结算员填制“付款单”，经财务主管及财务总监签字同意后结算货款。
（3）翻单结算：供给商依据我企业采购部提供送货单送货，财务结算员查询相关协议，在收到验收单、发票后，查询该供给商上次送货金额及相关往来帐目无误后，由财务部结算员填制（打印）付款单（结算单），交财务主管审核及报财务总监签字同意，通知供给商结算货款。
2、代销
（1）月结：每个月 日以前财务部结算组依据上月商品销售情况及供给商结算期安排，编制付款计划后，按付款计划和查询查对该供给商往来帐目后打印（填制）付款单、发票及对应单据报财务部主管和财务总监审批。
（2）半月结：每个月 日财务部结算员依据协议和该供给商销售额，查询并查对相关帐目后，打印（填制）付款单并通知该供给商结算，该供给商开具发票，财务部结算员查对无误后，将付款单、发票及对应单据报财务部主管审核，财务总监审批后付款。
（3）租赁、联营、保底：每个月 日以前，财务部结算组依据上月租赁、联营、保底厂家商品销售情况，扣除相关费用和租金，并结合结算期安排，编制付款计划，按付款计划和查询查对该供给商往来账目后打印（填制）付款单（通知供给商结算额），待供给商提供发票及对应手续后，结算员将付款单、发票及对应单据报财务部主管和财务总监。
　会计核实规则
第一节 会计机构和会计人员
1、企业设置财务部，负责企业全部经济业务会计核实和财务管理工作。
2、企业财务部直接向企业董事会负责，主持企业会计核实和财务管理工作。
3、企业财务部和会计人员要认真推行职责，正确核实、如实反应和严格监督各项经济业务，维护企业利益，保障股东权益。
4、会计人员因调动、辞职、解聘等原因离职时应办好交接手续，不得中止会计工作。
第二节 会计核实通常标准
1、企业会计核实采取权责发生制标准，即收入和成本按权责发生时间入帐，并对收入和成本采取同一口径核实、同一基础配比标准进行处理。
2、企业以公历年度为会计年度（即每十二个月1月1日至12月31日止）。
3、企业采取借贷复式记帐法。
4、企业以人民币为记帐本位币，非人民币经济业务，在登记原币同时，按确定记账汇率折合为本位币进行反应，记账汇率参考相关制度再另行要求。
5、企业营销商品会计统计，库存、营业现场按商品零售价反应。
6、企业在会计核实中应划清资本性支出和收益性支出界限，企业凡用于增加固定资产和无形资产等发生各项支出，全部列作资本性支出。
7、企业关键会计政策处理方法，前后必需一致，不得任意改变，如确需变更，应经董事会同意，并在会计报表中给予说明。
8、企业一切自制凭证、帐簿、报表，包含电脑处理多种会计资料标准上使用汉字书写。
第三节 实收资本核实
企业实收资本由股东投入，企业资本能够现金、实物投入，企业注册资本应和实收资本一致，实收资本增减均应由中国注册会计师验证，并出具验资汇报后办理注册资本变更手续。
第四节 货币资金及往来款项核实
1、企业现金和银行存款应设置日志帐逐笔登记，有多个货币还应按不一样币种分别设帐。
2、企业现金和银行存款应立即清点，现金如发觉短缺，应查明原因，确因当事人责任，由当事人负责赔偿，如发觉盈余由总经理或董事会同意后，可转入企业营业外收入。
3、营业现场商品交易收入应立即上缴企业财务部，全部营业短款在查明原因后，由责任人负责赔偿，全部营业长款可直接计入营业外收入。
4、企业应收帐款、应付帐款和其它应收款、其它应付款等往来款项应按用户币种分别记帐，并立即催收、清偿，定时和对方查对清楚，对不能回收应收款项查明原因，追究责任，确实无法收回报董事会同意后，可作为坏帐损失，直接冲减“坏帐准备”。
5、企业外币存款、外币借款和以外币结算往来款项，除应登记实际收付外币金额外，还应根据企业决定汇率折合人民币记帐，企业外币存款、外币借款和以外币结算往来款项增加时，按记帐汇率折合人民币记帐，降低时按帐面汇率折合人民币记帐，因汇率不一样发生差额折合为人民币，作为外汇兑换损益处理，列入当期损益。
第五节 存货核实
1、企业存货是指库存商品，包含采购在途中多种商品等。
2、企业各类库存商品实施售价金额核实，实物实结制。
3、企业各类商品购进、销货、调拨、进货退出、销货退回、其它存货收发领退均应依据实际数量立即办理会计手续，并应设置有数量、金额明细帐，逐项逐笔登记。
4、企业发出其它存货实际成本，采取加权平均法确定，各类商品销售按成本大类进销差价率结转，低值易耗品按金额一次摊销法进行核实（数额较大列待摊费用）。
5、企业商品每个月定时盘点一次，其它存货六个月盘点一次（特殊情况可依据需要随时盘点，对盘盈、盘亏存货经同意后，依据盈亏原因、数量大小，分别记入当期费用或营业外收入。
6、企业各项存货，假如因为市价下跌，可变现净值低于帐面实际成本，应在年度会计报表中列出这些存货帐面实际成本，可变现净值及发生损失。
第六节 长久借款核实
1、企业凡向其它单位以任何形式借入十二个月以上款项，均列为企业长久借款。
2、长久借款利息支出，如借款用于企业基础建设或增加固定资产，可记入基建成本或固定资产原价，除此以外均记入当期费用。
第七节 固定资产核实
1、企业界定固定资产标准为：
（1）单位价值在人民币元以上；
（2）使用年限十二个月以上。
2、企业固定资产以原价入帐，购入固定资产原价包含进价、运输、装卸、包装、保险等费用；需安装固定资产原价还包含安装费用；企业对固定资产进行技术改造所发生增加固定资产价值支出，应调增固定资产原价。
3、企业固定资产折旧，采取直线法平均计算，折旧率按固定资产类别确定。
4、固定资产折旧应依据月初在用固定资产帐面原价按月计提折旧，月内增加在用固定资产，上月计提折旧；月内降低或停用固定资产，当月照提折旧，次月起停提折旧。
5、企业固定资产折旧计提足额后仍可继续使用，不再计提折旧，提前报废固定资产不补提折旧，提前报废或转让固定资产帐进行明细核实和实物管理。
6、企业固定资产购置、出售、清理报废及内部转移等，全部应办理会计手续，并应设置固定资产明细账和固定资产账进行明细核实和实物管理。
7、企业固定资产每十二个月盘点一次，对盘盈、盘亏、毁损固定资产，应由责任部门查明原因，以书面形式报董事会同意后实施处理，通常应在本年度决算完成。
（1）盘盈固定资产，以重置完全价作为原价，按新旧程度估量折旧入帐，原价减累计折旧之差额作为营业外收入；
（2）盘亏固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后差额作为营业外支出；
（3）毁损固定资产，按原价减累计折旧，并扣除能够收回残值和向过失保险企业收回赔偿后净损失，作为营业外支出处理。
第八节 无形资产及其它资产核实
1、企业无形资产及其它资产包含商标权、版权及其它特许权和商誉等，购入无形资产及其它资产（创办费以外）按实际支付金额作为原价入帐，无形资产及其它资产（不包含创办费）以使用或受益期为摊销期限，无法确定使用或受益期分摊销。
2、企业筹备期间所发生费用（不包含组成资产价值部分）均作创办费列帐，创办费在5年内摊销。
第九节 商品费用核实
1、企业一切和经营活动相关支出，均应按实际发生数分别列计相关费用帐户。
2、企业分别不一样业务确定费用项目，经过商品流通费用聚集企业在商品经营过程中所发生各项费用。
3、企业商品流通费用核实，应依据权责发生制标准配比，利用预提、摊销等核实手段，对各期成本、费用作必需调整。
4、企业应加强费用核实基础工作，包含原始统计，实施定额管理，严格计量、检验制度。
第十节 销售和利润核实
1、商品销售应以发出商品提供劳务，同时收讫价款或取得索取款项凭据时作为收入实现标志，各核实期间销售收入均必需配套相关成本范围。
2、商品销售发生销货退回，不管属于本年度，还是以前年度销售全部应降低本月销售收入和销售成本。对会员购货及关系用户购货按企业要求给销货折让，对已经销售商品因为质量较差或其它原因经买卖双方协商，同意给销货折让，其销货折让金额应在本月销售中减除。
3、企业利润总额包含主营业务利润、其它业务利润、投资净收益和营业外收支净额。主营业务利润包含企业商业经营项目，比如场地租赁、入场费、推广费、节日费、电费等业务所形成利润；营业外收支净额是指和企业经营没有直接关系多种营业外收入减营业外支出后余额。
4、企业利润总额依法计纳所得税，并按企业章程各相关要求分配利润和各项基金。
5、企业如发生经营亏损，应以第二年利润进行填补，以前亏损未足额填补前，不得进行利润分配。
第十一节 会计科目和会计报表
1、会计科目使用范围由财务部统一要求。
2、企业会计科目分为资产、负债、全部者权益三大类。
3、企业应编制本企业财务报表。
4、本企业会计报表及呈报期次：
报表名称 期次
资产负债表
月报
损益表
月报
财务情况变动表
年报
存货明细表
月报
费用明细表
月报
营业外收支明细表
月报
往来款项明细表
月报
固定资历产及其累计折旧明细表
季报
利润分配表
年报
销售收入及销售成本明细表
日报
第十二节 会计凭证和会计帐簿
1、企业会计凭证包含原始凭证、自制记帐凭证。原始凭证必需内容真实，手续完备，数字清楚正确，外来原始凭证除必需有填发单位签章外，还应由经办人员签字。记帐凭证必需依据经审核无误原始凭证填制，并有经办人签章，次序编号，随附原始凭证另行编号装订，妥善保管。
2、全部空白单据票证，应有专员以专用登记簿进行登记，领用退回时登记，作废单据应连同副本存根一并交回。
3、企业帐簿包含手工统计或电脑处理总账、明细账、日志账、和辅助性备查帐，各帐簿统计不得刮擦、挖补、涂改，如需更正应以划线盖章法（红字冲正及补充登记法）。
4、全部贮入电脑内资料在未制成书面统计前，绝对不准删除，其磁带、磁盘必需保留，不得清删。
第十三节 会计档案
1、企业会计凭证、帐簿、报表等多种会计档案，在月未或年未装订成册，送档案室保管。
2、以下会计档案应永久保留：营业执照、税务登记证、企业章程、董事会决议、验资证实、查账报表、长久经济协议、销毁会计档案清单等。以下会计档案最少保留：会计凭证、帐簿、报表。
3、会计档案期满销毁时，必需列明清单，报董事会同意后方可销毁。
第十四节 附则
1、本要求由企业财务部制订；
2、本要求解释权属企业财务部；

突发事件处理方案
一、营业中忽然停电，造成商场无照明事件处理
1、值班经理
A、速派人上报部门经理和企业领导，听从指令。
B、绕场检验，督促各岗人员采取应急方法，坚守岗位，稳定用户情绪，预防混乱情况发生。
C、如半分钟内后备电源未开启供电，应赶往电工房，立即查明原因，督促采取方法，立即供电。
D、商场平静后，15分钟仍不通电即打铃，通知保安打开商场大门，同时组织营业部人员帮助区域和保安人员疏导用户离场，对用户所提物品核单进行检验。
E、恢复正常后，开门营业。并立即组织清点物品、货款，出现短缺，按要求处理。
2、防损员
A、固定岗人员立即关闭用户离场通道门，劝阻用户停止出入。
B、流动岗人员加强场内巡视，预防偷窃和破坏事件发生。如有情况，应该立即采取果断方法处理。
C、随时听从主管和值班经理调配，行动快速。
3、各部门文员
A、快速抵达营业部集合，随时听从部门经理或值班经理安排。
B、收银管理员快速到场现场，督促各收银台关机，上锁。
4、部门主管
A、快速赶到卖场检验营业员站位，稳定用户，并依据实际情况作出对应调整。
B、随时和营业部保持联络，并将营业部各项指令立即传达成所属各柜组。
5、营业员
A、保持冷静，立即停止销售，将正在拿给用户试用或挑选商品快速收回并报以道歉将商品放回原位。
B、打亮应急灯，看管好本人所负责商品。
C、恢复送电后，立即清点商品，如有丢失快速上报营业部主管和经理。
6、理货区
A、立即停止商品验收和配送
B、看管好商品和资料，坚守岗位。
7、收银员
A、立即停止正在进行中收款交货工作。
B、将全部单据、现金锁进抽屉坚守岗位，等侍指令。
8、电工
A、快速检验后备电源是否已自动开启运行，如有故障，在最短时间内排除并恢复供电。
B、快速核实停电原因，因本商场线路造成停电，在最短时间内修复，属外部停电，快速和相关部门联络，了解原因，要求立即恢复供电。
注：日常工作中，服务台、收银台必需配置照明器材。
二、火警事件处理
1、当火势不危及商场安全时
A、各岗位人员保持冷静，坚守岗位，看管好商品，稳定好用户并随时听从主管、听从值班经理指挥、调动。
B、现场人员立即用灭火器材扑灭燃火，保护好现场。
C、防损人员、主管、值班经理应首先赶赴现场，维持秩序，协调指挥。
D、值班经理作出事件具体统计并上报。
2、当火势危及商场安全时
A、发觉人立即上报企业领导、部门经理、值班经理或速报“119”求援。
B、防损、主管、值班经理第一时间抵达现场协调各楼层人员组织人力、物力全力自救。
C、各岗人员，要保持冷静，除稳定和疏散好用户之外，尽力抢救企业财产。
D、各通道口防损员坚守岗位，保持消防通道及其它出口通畅。
E、电工班立即切断商场内电源，打开消防水。
F、组织营业区域人员和巡场防损员维持秩序，按先用户后职员再领导次序疏散人员撤离商场。
三、偷窃、破坏、行凶、挑衅事件处理
1、商场发生商品偷窃、破坏、行凶、挑衅事件时，营业员或其它人员应立即通知防损部、值班经理。
2、假如当场将偷窃、行凶、破坏、挑衅闹事人员抓住，由防损员负责看管。
A、对于偷窃、破坏者，按商品售价十倍或视破坏造成经济损失程度进行罚款；假如拒绝接收处理，则由防损员送公安机关处理。
B、对于行凶或闹事者，视情况依法处理。
3、如查偷窃、破坏者已逃走，值班经理应统计丢失商品，并依据金额大小决定是否报公安机关。
　采购部管理制度
一、日常工作制度
1、采购员必需牢靠树立企业利益第一、商品质量第一思想，刻苦钻研业务技术，不停提升业务操作能力。
2、模范遵守企业各项规章制度，严格根据业务操作程序办理各项业务。
3、采购员如需外出办理相关业务，应事先向责任人讲明去向，经同意后方可外出，不然按企业考勤制度中相关条款处理。
4、采购员每七天不少于10小时参与柜组促销，掌握商品促销情况，帮助柜组处理销售中出现问题。
5、采购员每个月开发新货源渠道不少于5家，每个月对市场情况作一次调查，并写出书面汇报，交采购部责任人。
6、各采购员每个月应对所负责商品进行一次排队，按商品销售数量列出最好供给商名，方便企业立即掌握销售经营情况。
7、采购员每七天必需参与业务工作会议，汇报本项目标销售情况和一周工作完成情况，听取意见和指令。
8、采购员在每个月底制订出下月采购计划，报采购部经理审批。
二、商品采购
1、采购员在选择商品时，应根据质量合格、渠道明晰、价格低廉标准选择货源。一个品牌商品只能有一个供给渠道，严禁同种商品多渠道进货。
2、现金采购按业务申报手续，报总经理同意后，由财务部派人携款和采购员一同前往，采购金额超出10万元以上，必需有三人同行，业务完成后，应在二十四小时内向企业财务部办理结算手续。
3、全部市内采购商品，应先填写“商品采购申报单”，报采购部经理，经理应在3小时内做出明确指令。采购员则应在二十四小时内完成采购任务。按一样程序，市外采购应在72小时内完成，省外应在8天内完成。
三、帮助厂家促销制度
1、采购员对厂家提供商品样品（除需品尝或做破坏性试验外），一律送行政部，作为促销商品处理。
2、采购员应做好厂商联络工作，主动帮助供货商推广商品，每个采购员每个月不得少于3家，单项商品不得少于5种。
3、采购员应严格按企业促销活动相关要求，帮助办理促销业务。
4、严禁以促销为名，做有损企业利益和形象事情，违者严惩。
　商品资料管理制度
为确保商品资料正确性、完整性，保障商品资料立即、正确登录，特制订管理制度：
一、全部生效商品采购协议统一由一名文员存档、管理。此人员由部门责任人指定。全部步骤必需进行资料交收登记。
二、全部采购协议及商品单品表由部门责任人亲自领取并发放给各输单员输入，并做登记。
三、录入员完成商品资料录入后，应立即将商品资料交还给部门责任人，并作登记。部门责任人将商品资料交还给商品资料保管员。
四、录入员在进行商品资料录入过程中采购协议、供给商资料、商品单品表未经总经理同意不得让她人拿走，不然追究责任。
五、录入员在进行商品资料录入时，如碰到输入不能存盘或有错误及其它任何问题时，应立即统计，并立即向对应营业部各部门主管反应。
六、录入员在商品录入期间，不得涂改采购协议、供给商资料、商品单品表。如有发觉，追究该份商品资料录入员责任。
　商品计量管理措施
一、商场各部门在经营业务中必需严格遵守国家和政府计量法规。
二、商场各部在拟写多种公文、造具统计报表、记帐凭证、印制多种票据，填定商品帐薄，标价签，使用广告广播等，均应按要求作使用方法定计量单位。营业部销售和使用计量器具上必需要标注法定计量单位。凡漏写、错写和使用旧制计量单位一个扣柜组责任人_____元。
三、各部应依据经营需要购置计量器具，计量器具精度、等级应按商品价值配置。购进使用计量器具必需报电脑部检验登记立案。
四、营业部在用计量器具必需定时送主管部门检测。新购置在商场内使用计量器具，不管出厂期长短，使用前均须送主管部门检测。检测后贴有检验合格标识。不准使用无检测合格印证和超检期及经检测不合格计量器具。不然被主管部门检验罚款，除上营业部负担全部罚款金额外，扣部门_____元至_____元。
五、电脑部对营业部在用计量器具每个月检验一次，如在检验周期内发觉其精度下降或量值不准，营业部应立即停止使用并立即送相关部门检验校正。
六、计量器具使用人员必需严格按规程操作使用，不准自行拆卸调校，不得将计量器具乱丢乱放。不然，造成计量器具损坏视情节扣罚当事人。
七、包装商品上柜前必需进行计量验收，预防原包装短少，称量正确后方可上柜销售，其误差不能超出正负5%。
八、使用不合格计量器具，利用计量器具欺骗消费者，被消费者投诉、举报每笔扣罚柜组_____元。若给商场造成不良影响，将罚营业部______元至______元,并追究直接责任者责任。
九、仓库进货时必需严格制单填表，定时对仓库商品数量进行盘点。仓库出货时必需单证一致、规格一致、数量一致。
　商品质量管理措施
一、业务部购进商品必需遵守国家相关商品质量法规和要求。
在洽谈业务时、签署协议协议时，依据商品性质必需要求供货方提供商品有效生产许可证、生产合格证、商品质量抽样检测合格汇报证实和生产日期、保留日期。缺一项扣部门____元。
二、业务部在购进商品时，应遵照主渠道优先，大厂名厂优先，优质产品优先标准。购进商品既是名、特、优、新，又必需符合国家法规和质量标准。杜绝购进假冒伪劣“三无”（无厂名、无标志、无出厂合格证）商品。
三、在选择代销商品种类时，应依据时令季节需要和所在地用户大众需求，选择有商场或有销售潜力商品。滞销、无市场或市场潜力很小商品不得采购。
四、销售下商品为经销伪劣商品：
1、失效、变质；
2、危及人身安全和健康；
3、所标明指标和实际不符；
4、假冒优质或认证标志和伪劣造许可证标志；
5、掺杂、以假充真或以旧充新；
6、国家相关法律、法规明令严禁生产、销售。
五、经销下列商品，经指出不予更正视为伪劣商品：
1、无检验合格证或无相关单位许可销售证实；
2、进口商品未用汉字标明商品名称和产地；
3、限时使用而未标明失效时间；
4、实施生产许可证管理而标明许可证编号和使用期；
5、按相关要求应用汉字标明规格、等级、关键技术指标或成份、含量等而未标明；
6、进口高级耐用消费品应有汉字使用说明而没有；
7、属处理品（含次品、等外品）而未在商品或包装显著部位标明“处理品”字样；
8、剧毒、易燃、易爆等危险品而未标明相关标识和使用证实。
六、凡经销伪劣商品和被消费者举报、投诉，视情节重轻扣营业部_____元至_____元。造成人身伤亡、重大财产损失，追究营业部领导责任直到法律责任。
七、营业柜组若发觉商品隐含质量问题，应及进报部门领导作出处理，电器、食品、医药、化妆品等商品如出现安全性能、变质失效，危及人身安全健康等情况，不能作为处理品出售。不然造成人身安全后果，追究经理责任。
八、对销售相关国家实施“三包”（包修、包换、包退）商品，必需认真按“三包”措施实施，不得推诿刁难。
九、同一个商品在短期内被消费者连续三次以上退换或投诉，确属质量问题，营业间必需立即停止该商品销售并通报业务部，不然按销售伪劣商品处罚。
十、属国家技术监督部门要求质量售前报检范围内商品，如不含有法定质检机构按批次抽样检验合格汇报，营业部及进售前报检。被相关部门抽查发觉应报检而未报检不合格商品，一个扣营业部____元。若违反本条给商场造成重大影响和损失，扣营业部____元并追究部门领导责任。
十一、商品无质检汇报或质检汇报过期，该商品被质检部门抽查不合格，其抽检费和罚款均由营业部自行负担。
十二、各商品必需有专员搜集、存贮、保管和本部相关商品对应质量相关证实、质检汇报、数据报表、文件资料等，以备检验时校对。
十三、实施质量跟踪调查，尤其是一楼超市内销量较大商品定时进行调查并提出汇报。
　食品卫生管理措施
一、全部在商场出售食品，一律要审核商品生产厂家生产许可证和卫生许可证，缺一不可。违者扣部门_____元。
二、业务部、柜组长在签署进货协议协议时，要求供货方必需按国家《食品标签通用标准》在食品包装容器上最少要标明以下内容：商品名称、净含量、厂名、厂址、生产日期、保质期和产品标准代号等八项。每缺一项扣部门_____元。
三、严禁出售腐败、霉变、污秽不洁和超出保留期或保质期食品。违者罚部门______元。造成严重食物中毒、给商场声誉造成不良影响和严重后果，将追究相关人员行政责任及法律责任。
四、生鲜部出售食品，一律使用卫生袋。鲜点、散装食品须使用售货工具。违者扣当事人______元。
五、食品货架必需保持洁净整齐，严禁在食品卖场内堆放衣鞋、拖把、撮箕等杂物。违者扣当事人_____元。扣柜组长_____元。
六、鲜点房内须有降温、通风设施，室内温度不得超出25℃。
七、食品储存必需做到：通风避光、隔墙离地、分类堆放、优异先出。要有消除蚊蝇、蟑螂、老鼠等害虫方法。
八、食品经营《卫生许可证》须按时到卫生防疫部门年检。
九、食品经营人员每十二个月须按时进行健康检验，新招人员必需经体检方可上柜。对染有传染病职员应立即调离。
十、食品经营人职员作时不许留长指甲、染指甲、戴戒指，违者扣当事人_____元。
十一、被食品卫生监督机构警告、罚款、停业整改、吊销《卫生许可证》等，受上述处罚之一者，除处罚金额全部由部门负担外，视情节轻重扣罚部门经理及柜组长_____元至_____元。
引厂进店（专柜）管理方案
第一节 专柜经营型态及厂商选择
一、自营或出租
自营专柜优点是管理集中、利润独享、服务品质能够确保；可是，因为专柜经营常须包含专业技术、人才、店号著名度、货源等原因，为降低风险，应以出租方法设柜，但若设柜项目不须高深专业知识或属利润不高之服务性专柜，如礼盒、烟酒等专柜，则可采自营方法经营。
二、出租厂商选择
（一）选择方法。可迳自发表广告以招募厂商竞标或直接和适合设柜厂商接洽，以筛选出适宜专柜。至于择定厂商能否达成设柜目标，则取决于双方对合作条件认同。
（二）选择条件。专柜能否成为生意好又能增