新建年产1100吨锂电池负极材料生产线建设项目可行性研究报告书.doc

第一章 总 论
第一节 项目提要

1、项目名称：新建年产1100吨锂电池负极材料生产线
2、建设性质：新建
3、项目建设单位：**********碳材料有限公司
4、法人代表：***（董事长）
5、所有制形式：民营企业
6、建设地点：********省********县工业园区
7、建设规模：形成年产1100吨锂电池负极材料生产能力规模工厂。
8、建设周期：2007年12月至2008年12月
9、主要建设内容：生产车间、仓库、化验室、办公楼、职工宿舍、食堂以及锂电池负极材料生产线相关设备和其它水电等配套设施。
10、项目申报单位：********辉峰碳材料有限公司
11、投资规模及资金构成：项目固定资产投资3150万元，流动资金1200万元，项目总投资额4350万元。
12、资金筹措：项目总投资额4350万元，其中固定资产投资3150万元由企业自筹解决；企业生产所需流动资金按设计生产能力和企业近年来经营水平测算需要投入1200万元，由企业自筹解决。
13、主要经济技术指标：本项目达产后的企业年生产能力可创销售收入5115万元，总成本3068.27万元，年总利润1596.79万元，财务内部收益率IRR：29.02%，财务净现值NPV:4494.15万元，静态投资回收期IRP：4.64年(含建设期)，总投资收益率36.71%，资本金净收益率27.53%，国家收益分配比重19.52%，就业效果指标0.028人/万元，单位投资占地7.67m2/万元。

第二节 项目可行性研究报告的编制依据

近几年来，“锂离子电池”一词经常在媒体中出现。生产锂电池的企业不断涌现，更多的投资家正跃跃欲试。锂电池已经进入了人们生活的各个领域，对人类生活产生了重大影响。20世纪70年代，材料学界、物理学界和化学界同时对石墨嵌入化合物开展了深入研究，发现锂等金属元素可以嵌入到石墨层间，形成石墨嵌入化合物。1990年，日本SONY公司研制出了锂电池并开始实现商品化，在二次电池的历史上实现了一次飞跃。目前我国已成为小功率锂电池的主要生产地，在锂电池相关材料的研究和开发方面也已取得很大的进展，已经或即将实现产业化。信息、能源和环保是21世纪人类社会关心的主要课题。二次电池对三个问题的解决都起着关键作用。锂电池是最新型的二次电池，近十年来得到迅速发展。到2000年，全球锂电池的销售额已超过镉镍和氢镍电池。锂电池的应用范围不断拓宽，从信息产业（移动电话、PDA、笔记本电脑）到能源交通（电网调峰、电动车辆），从太空（卫星、飞船）到水下（潜艇、水下机器人），锂电池在本世纪作为主要的二次电池，进入了人类社会的各个领域，为人类造福。
锂电池必须用特种碳素石墨材料做负极，特种碳素石墨就是其最好的负极材料，而目前只有国外的极少数公司才能够生产，且远远不能满足市场的需求，负极材料--特种碳素石墨项目早在九十年代列为国家“863”研究示范化项目，其产业化项目已于1999年7 月被上海市高新技术成果转化服务中心确认为“上海高新技术成果转化项目”，其生产技术已成熟。
根据上述资料以及********辉峰碳材料有限公司现阶段生产水平和产品结构。项目单位利用自己已经掌握的各种资源，决定在****************县工业园区新征工业用地50亩，新建一条年产1100吨锂电池负极材料生产线，从而不断满足快速发展的锂电池市场需求。项目可行性研究报告编制的政策依据与技术依据为《建设项目经济评价方法与参数》，国家其它有关法律、法规、规定、规程以及********省、宜春市的有关法规、政策、各种收费标准的规定，项目建设的地方经济及市场的价格指标。

第三节 项目综合评价结论

1、本项目得到了各级政府部门的大力支持。
2、投资者具备了设计、筹建、现场施工、调试投产正
常运行等各方面的技术和生产管理经验，并培养了一批专门的技术和管理人才，为本项目的建设和投产提供了可靠的保证。
3、本项目建设投产后，依靠规模效应可使产品的生产成本和质量更具有市场竞争力，根据投资者原公司目前的市场占有率，本项目的产品销售前景广阔。
综上所述，新建年产1100吨锂电池负极材料生产线项目，有利于企业自身的发展和市场的需求，已具备了较有利的条件，项目建设投产后能在较短时期内收回投资，具有良好的经济效益、社会效益，也有较强抗风险能力，项目可行度高，有建设价值。

主要经济技术指标表
序号
项目名称
单位
数量
备 注
1.0
名 称
新建年产1100吨锂电池负极材料生产线工程
2.0
建设规模
吨/年
1100

2.1
厂房面积
㎡
20000

3.0
年生产时间
天
312

4.0
产品方案

4.1
锂电池负极材料
吨/年
1100

5.0
公用工程及动力消耗

5.1
供 水
吨/年
90000

5.2
电 力
万度/年
1950

6.0
劳动定员
人
120

7.0
项目建设总占地面积
亩
50

8.0
项目固定资产总投资
万元
3150

9.0
项目流动资金投入
万元
1200

10.0
项目总投资
万元
4350

11.0
年销售收入
万元
5115

12.0
其它税金及附加
万元
449.94

13.0
年利润总额
万元
1596.79

14.0
财务评价指标

14.1
投资利润率
%
36.71

14.2
投资利税率
%
47.05

14.3
盈亏平衡点BEP
%
40.00

14.4
财务内部收益率IRR
%
29.02

14.5
财务净现值NPV
万元
4494.15

14.6
投资回收期IRP
年
4.64

14.7
资本金净收益率
%
27.53

14.8
国家收益分配比重
%
19.52

14.9
就业效果指标
人/万元
0.028

14．10
单位投资占地
㎡/万元
7.67

第二章 项目背景

发展高科技的目的是为了使其更好的服务于人类，锂电池自1990年问世以来，因其卓越的性能得到了迅猛的发展，并广泛地应用于社会。锂电池以其它电池所不可比拟的优势迅速占领了许多领域，大家熟知的移动电话、笔记本电脑、小型摄像机等等，且越来越多的国家将该电池应用于军事用途。应用表明，锂电池是一种理想的小型绿色电源。锂电池的正极材料通常有锂的活性化合物组成，负极则是特殊分子结构的碳。常见的正极材料主要成分为 LiCoO2 ，充电时，加在电池两极的电势迫使正极的化合物释出锂离子，嵌入负极分子排列呈片层结构的碳中，放电时锂离子则从片层结构的碳中析出，重新和正极的化合物结合。正极的材料需要添加剂来保持多次充放的活性，负极的材料需要在分子结构级去设计以容纳更多的锂离子，填充在正负极之间的电解液，除了保持稳定，还需要具有良好导电性，减小电池内阻。
锂电池负极材料是一种通过碳中间项加工，高温提纯达到要求，随着我国经济建设步伐的加快，能量需求的增长，充分利用自然资源、太阳能转换成能量是必经之路。锂电池的用量越来越大，锂电池所需的碳材料将随着市场的增加而增加，产品广泛用于冶金、化工、石油、机械、有色金属、航空航天环保、核工程的高科技材料，是国防武器生产不可替代的材料之一。随着我国经济建设及国防科技发展步伐的加快，对锂电池负极材料的需求无论从质量，还是数量上都有明显增加。由于目前锂池负极材料的生产能力及装备水平已无法满足需要。因此决定利用已掌握的锂电池负极材料生产技术和装备以及管理经验的基础上，提出本项目建设计划。

第三章 项目建设条件

第一节 电力供应

********县是首批全国农村初级电气化达标县， 近二年********县电力公司对全县电网进行了全面改造，并与南昌大电网连接，22万伏变电站工程项目正在建设之中，项目区内有专用电网体系，电力供应有保障。项目建设按工程设计的要求，新增5000KVA的电力容量，可确保项目建设用电安全和稳定。

第二节 其它建设条件

一、********县地理位置及气候指数
********县位于********省的西北部，地处于东经114°45′--115°33′，北纬28°34′--28°52′之间，属东八时区，全县辖区面积为1642平方公里，平均海拔300米。********县属中亚热带湿润季风区，四季分明，热量丰富，气候温和湿润，雨量充沛，日照充足。
1、多年平均气压：1009.6Hpa。
2、气温：
多年平均气温：17.2℃，
3、相对湿度
多年平均相对湿度：80%，
累计最小相对湿度：12%。
4、风速
多年平均风速为2.2m/S,历年实测最大风速成为19m/S，夏季主导风为南风，冬季主导风为北风及东北风。
5、降雨量
多年平均降雨量为1666,5mm，多年平均蒸发量为1555.3㎜(20㎝蒸发器)。
6、多年平均无霜期为240—260天。
7、多年平均实际日照时数为1775.7小时，平均每天5小时左右。
二、交通、通讯
项目所在地地理位置优越，********县距省会南昌仅60公里，距港口城市九江120公里，邻320国道、昌樟高速公路、京九铁路。********县通讯发达，数字程控电话、移动通讯、无线寻呼等发展迅速，先后有移动、联通、铁通、广电在********县设立机构，开办通讯、因特网宽带业务，为项目生产提供了信息支持。
三、社会经济状况
********县地阜物华，素以“贡米产地、优质米之乡”、“毛竹之乡”、“中国猕猴桃之乡”而闻名。近几年来，********县委、县政府按照省委、省政府提出的“三个集中”、“三个转变”的工作要求和建设“三个基地、一个后花园”的发展方略，积极策应市委、市政府“心圈廊”战略部署，坚持 “强工业区、兴旅游县、造后花园”的发展思路，围绕实现“********在全省率先崛起站前列”的奋斗目标，大力解放思想，与时俱进，埋头苦干，奋力争先，全县经济和社会保持了持续快速、健康发展的良好势头。2006年，全县完成国内生产总值32.10亿元，比2005年增长18.45%；财政总收入完成2.37亿元，比2005年增长26.06%；全社会固定资产投资完成22.70亿元，比2005年增长26.11%，实际利用外资4125万美元。 ********县先后获得全省 “综合经济先进县”、“发展工业先进县”和全市“工业发展先进县”、“民营经济发展先进县”等称号。
四、********县工业园区发展状况
工业园区经济在工业经济发展中，起到了强力的支持作用。目前，园区面积达3.4平方公里，入园企业110家，投产企业64家；园区实现销售收入20.16亿元；2005年全年园区实现工业增加值8.55亿元，占全县GDP近1/3，上交税收4508.7万元，占全县财政收入近1/4。鼎盛、恒昌二户企业纳税超千万元，另有11家企业税收超100万元；安排就业人员2.18万人。2005年全年用电量达1.139亿度，占全县工业用电量的81.36%，已经形成纺织服装、食品、机电、医药化工和以竹木、砂轮为主的五大支柱产业。开发区先后获得了********省十大工业园区、********工业园区崛起发展专项奖——六大指标综合先进单位、********省民营科技园等称号。
五、项目建设与生产技术的保障条件
********辉峰碳材料有限公司是由先生（自然人）共同投资创建的，是一家集科研、生产、销售专业化锂电池负极材料新企业。该公司技术力量主要依托***********碳材料有限公司，该公司是有二十多年从事碳素生产的企业，完全可以独立承担项目建设工程中的技术要求；新建1100吨锂电池负极材料生产线，充分利用当前新技术和公司现有技术人员的优势，加大技术开发投入，加强对技术人员的引进和培训，进一步增强自身的研发力量，密切跟踪国际上本行业产品的发展方向，提高产品的技术含量，使公司的产品在各方面不断满足用户的要求。
项目投资人基本情况：
第三节 主要建设资料的地方价格水平分析

********县为了外商投资者到********创业，在用地、供电、供水以及规费方面给予优惠政策（另见有关外商投资优惠政策文件），其它建设资料的地方投资成本参考如下，本项目开发建设投资估算及各种经营费用将按下执行：

投资成本参考表
项目
参 考 价 格
说 明
供电
大工业：0.48元/KWH+基本电价24元/KW
月非工业、普通工业:315KV以下 0.60元/KWH
商业照明:0.9元/KWH
受电容量在315KVA及以上一切工业生产企业用电均执行大工业电价
供水
居民生活:1.25元/吨，工业园区0.90元/吨
城区工商业:1.60元/吨 餐饮宾服业:4.0元/吨

运输
汽运:
********—南昌：40元/吨 ********—九江：50元/吨********—上海：210元/吨 ********—杭州：160元/吨********—广州、南京：120元/吨 ********—厦门：220元/吨
空运：昌北机场
铁运：货运价格0.047元/吨公里
已形成铁海联运世界各地
所有运价均为参考价
汽车货运价格0.3--0.4元/吨
工资
一般操作工：600－800元/人.月
熟练工人及中级管理人员：800－1200元/人.月
高级管理人员:1350－2000元/人.月
可协商
厂房
造价：320元/M2（砖混，含门窗、内外墙装修）
420元/M2（钢筋砼框架厂房）
320元/M2（钢构，含保温层、砼地面）
当前土建平均造价
建筑
材料
水泥：320元/吨 黄砂：20元/吨
钢材：3600元/吨 粘土砖：26元/方
市场参考价
规费
方面
水电增容费：免收
行政事业性收费：免收成本费

第四章 产品市场分析

锂电池与通用电池比，具有寿命较长、功率较大和能量
较高，并能在高、低压下使用的特点。因此，锂离子电池应用范围越来越广，由在移动电话、摄像机、笔记本电脑等便携式电器上的应用，发展到在电动汽车、航天器等新领域上的应用。所以锂电池自90年代初开发成功以来，技术和产业化发展速度迅猛，2000年和2001年全世界锂蓄电池产量分别达5亿只和5.5亿只。只占充电电池市场的三分之一。到2002年，锂电池达7.4亿只，而聚合物锂电池将达5000万只，它们的年增长率分别为35%和119%。按照日本和台湾分析报告，手机锂电池目前还是主流产品，2001年占手机币场的58.80%。世界锂离子蓄电池的生产目前几乎被日本人垄断，生产技术也被日本主要的生产厂商，如三洋、索尼、松下、东芝、日立等所垄断。在锂电池厂家中，日本的三洋为第一位(28%)，其次是索尼(19%)和松下(1%)，以上三家就占了世界市场的64%。目前除日本外，韩国三星、LG和SKC以及台湾企业也生掌锂离子蓄电池。
据估算，到2005年世界电动车年销售量为72万辆,2010年为170万辆。至2005年，电动车市场各种电池占份额为：MH／Ni电池64%；锂电池15%；铅酸电池11%，锂聚合物电池2%；Na／NiCl2电池和锌／空气电池各占1.5%，0MH／Ni电池将成为纯电动汽车电池的主力军。预计在2006～2012年期间，当锂电池进一步发展时，MH／Ni的市场份额将缩小，锂电池市场份额将会扩大。
    日本尼桑汽车公司，1998年在日本市场销售的电动车采用索尼公司的锂离子电池，一次充电行驶距离为124km，充电5小时后，最大速度为75k∥h．是传统铅酸电池的3倍，比MH／Ni电池高约50%，且循环使用寿命长，可达1200次，使用寿命约为10年。尼桑公司相信大规模生产时，锂离子电池价格可与铅酸电池竞争。
    我国天津电子18所自1993年起开展了锂电池的研制和技术攻关，1997～1998年建成了我国第一家锂电池中试线。到目前为止，我国已有15家锂电池生产厂，总生产能力年达2～3亿只，成为继日本生产厂商后第二大锂电池生产基地。生产比较典型的有手动生产锂电池的深圳比亚迪公司和全自动生产技术为代表的天津力神电池股份有限公司，都成为MOTOROLI公司的合格供应商。使日本电池公司将电池价格下调，目前由于锂电池价格全世界范围内的降低，促使某些电池在日本生产已经没有利润，因此日本的锂电池公司开始向中国投资建厂。如SONY、SANYO、GS等开始在无锡、北京、武汉等地设厂。
由于锂电池的迅猛发展，对锂电池负极材料的需求也越来越大，目前我国已达到的锂电池负极材料年产能力约为30000吨，充分说明市场前景非常看好。

第五章 项目规模及方案

第一节 建设规模及指导思想

项目由********辉峰碳材料有限公司组织实施建设，本次项目建设方案是遵守“技术先进、工艺合理、设备配套、提高品质、规模生产能力”的要求，新建年产1100吨锂电池负极材料生产线以及所需的生产厂房和相关的配套设施、检验设备等。

第二节 建设规模及产品方案

项目建设为年产1100吨锂电池负极材料产品规模企业。项目将严格按照国家的相应技术质量标准和国际ISO9001：2000标准组织项目建设、生产，按生产规模配置生产能力和相应工艺技术。

第三节 项目建设引用标准

项目建设引用标准及规范如下：
1、《砌体结构设计规范》（GB50003-2001）；
2、《混凝土结构设计规范》（GB50010-2002）；
3、《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）；
4、《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）；
5、《建筑桩基技术规范》（JGJ94-94）；
6、《工程建设标准强制性条文》（2002年版、房屋部分）；
7、《供配电系统设计规范》（GB50052-95）；
8、《建筑照明设计规范》（GB50034-2004）；
9、《建筑给水排水设计规范》（GB50015-2003）；
10、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）2001版；
11、《建筑物防雷设计规范》（GB50057-94）；
12、《室外给水设计规范》（GBJ13-86）1997版；
13、《室外排水设计规范》（GBJ14-87）1997版；
14、《民用建筑设计通则》（JGJ37-87）；
15、《洁净厂房设计规范》（GBJ73）；

第四节 厂址选择

项目建设本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，按照现代化的绿色工厂进行布局，为工人生产和企业管理创造更好的条件；厂址选择在********县工业园区东南面奉大公路旁边，新征工业用地50亩，新建一条年产1100吨锂电池负极材料生产线。具体的建设方案和建设规模详见附图；其地段场地地质状况自上而下分别为素填地、粉土和全风化砂岩，未见地下水。其中素填土不宜作基础持力层，粉土、全风化砂岩分别可作浅基础和基础持力层。根据《中国地震动参数区划图（********省部分）》（GB18306—2001），本区域地震动峰值加速度系数﹤0.05g，场地岩土地震稳定性良好，属相对稳定区域，项目建设可不考虑地震设防（详见冯田开发区近期用地规划示意图）。

第五节 项目建设的区位

1、地形概貌
项目实施区为********县工业园区，园区位于********县城东郊，距城中心1公里，现开发区总体规划面积12平方公里，现开发区内各种配套设施齐备，水、电、交通、通讯和其它相关配套设施能为企业提供保障。
2、水文地质
项目区地处县城旁边，县城区的供水网络可保证企业生产和相关配套生产能力的供水要求。
3、交通、通讯
项目所在地地理位置优越，距南昌仅60公里，距港口城市九江市120公里，邻320国道、昌樟高速公路和昌九高速公路、京九铁路。通讯网络完善、发达。项目无需另行投资进行项目的交通配套建设。

第六节 厂区土建设计

以适用、经济、安全、美观为基本设计方针，主要考虑绿色工厂化生产手段的形成，为企业生产提供条件，在土建部分主要增加了企业环境建设投资，资金主要用于厂区绿化和车间的生产上，充分考虑到生产的环境保护，按环保和循环经济的要求进行整体布置，生产车间面积为8000平方米，综合楼、职工宿舍（食堂等附属建筑物）为2000平方米。
（一）总平面布置
总平面分二部分，北面作为生活区，布置综合楼及宿舍食堂、建造必要体育设施，并设置自行车棚及车位；南面作
为生产区，布置厂房。
（二）给排水工程
1、用水量
（1）生产用水量：厂区用水定额300吨/.班，时变化系数2.5，使用时间8小时计。
（2）消防用水量：室内消火栓系统消防用水量10L/S；室外消防用水量30L/S。
2、给水系统
室外给水，水源从市政给水管上引入二条DN150给水管；室内给水，厂区所有厂房由室外管网直接供给。
3、排水系统
室外排水管道采用雨污分流制，采用暗管排水方式，********县暴雨强度为Q=203L/S.ha，总雨量243.5L/S；室内排水主要生活污水经化粪池处理后排入室外水管道，厂区生产污水汇集后经预处理后排入园区市政污水管，由开发区的排放系统排放，污水排放标准执行GB8978－96《污水综合排放标准》中二级标准。

第七节 负荷性质及供电电源

根据生产性质按电力设计技术规定，本项目建设工程用电负荷属三类负荷。电源由冯田变电所采用1万千伏高压电送至厂区的变电站，供电能力为5000KWA。

第六章 工艺技术与设备
第一节 生产工艺
碳素生产工艺流程图
焦 破碎 中间项处理 筛分 配料

高温提纯 检验 分级 包装 销售

生产过程中无有害气体，中间项处理是在低温炉内进行，
产品原子量的重新排列组合，达到锂电池负极材料的高温处
理要求，再进行高温处理，温度2800摄氏度，通过电加热
完成。

第二节 主要设备选型

项目建设的设备选型主要根据建设方案的要求，以选择
国内生产的设备：其中有破碎系统、中间项处理系统、振动
筛分系统、提升机、高温提纯炉、铜导系统、铝导系统、行
车、钳锅、自动抓料机、除尘系统、化验设备等。

第三节 新技术采用和工程先进性分析

1、粉破碎、贮存、输送采用闭路设计，减少污染，有利于控制焦的灰分。
2、先进的称量、配料系统，将严格控制粉子、沥青的配比，使产品质量的均衡性得到保证。
由于有以上的技术保证，兴建项目生产的产品质量，将会超过国内已有的产品质量指标，将使公司所生产特种碳素石墨材料制品的质量上一个档次。

第七章 环境保护和劳动安全消防措施

第一节 主要污染源分析

1、粉尘
飞扬的固体颗粒为粉尘,当焦在破碎输送配料时会产生本污染物,本设计中采用布袋除尘来收集粉子,解决粉尘污染。
2、噪声
噪声的主要来源是破碎、磨粉、引风机等设备产生。

第二节 设计采用的环境保护标准

1、噪音标准
厂里噪声标准执行《城市区域环境噪声标准（GB3096—93）》中的3类标准。

第三节 污染物净化措施及控制方案

关于破碎，磨粉机应采用隔音的小房间与大车间隔开，引风机选用低噪音风机，以解决噪声污染。
关于净化气体处理，主要是采用密闭收集，经净化器处理后达标排放。
项目设备选型上主要用电为能源主体，升温过程中不会产生对大气污染。

第四节 设计中采用的规范、规程、标准

为了确保项目投入运行后有安全卫生的环境和良好的劳动条件，保护职工的安全和健康，除了采用先进的工艺和设备外，工程设计还将还将根据国家劳动保护政策和有关要求进行。
所采用的标准如下：
1、 建设设计防火规范；
2、 工业“三废”排放标准；
3、 工业企业设计卫生标准；
4、 工业企业噪声标准；
5、 工业企业照明设计标准；
6、 化工企业静电接地设计标准。

第五节 劳动保护与劳动卫生

项目建设在设计生产过程中，由于工艺和设备的先进性，主要生产车间设备布置有合理的操作和维修空间，生产过程中对设备暴露的传动装置均设有防护装置和明显的标志；车间内为了创造卫生生产条件，也设有更衣室，夜间生产关键的通路和场所均配制有照明；生产过程完全按照GB1354—1986的国家生产卫生标准执行，严格按操作规程进行，上岗前进行岗位培训并制订严格安全规范和操作规程，经常性加强安全教育工作，以防止人身伤害事故发生；同时，
对特殊工种配有安全设备并给职工办理人身保险。

第八章 管理组织与建设进度

第一节 管理组织

按照中华人民共和国《公司法》的规定，公司设立董事会，依法行使职权，履行职责。公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理依照董事会决策行使经营权，并就公司资产的保值、增值向董事会负责。公司采用直线职能制的管理模式，公司将加强资金资本的运行管理，推行ISO9001：2000质量管理体系，使企业的管理水平与国际先进水平接
轨，真正实现向管理要效益的目标（管理体制见附图）。
管 理 组 织 结 构 图
办公室
董事长
财务部
经营部
质量部
生产技术部
总经理
销售科
成品库
采购科
生产2车间
生产1车间

第二节 工作制度与劳动定员

项目设计定员动性120人，确定工作制度为8小时制，连续生产实行二班制，行政管理实行一班制，全年工作日为312天。企业用工完全可在当地招工，增加当地就业机会，促进当地经济发展。

第三节 销售管理

项目建成后，公司将加强营销队伍建设，并组织建一支外销营销队伍，不断优化销售机制，在销售体制和市场营销上做到“活而灵”，定人定量，把产品的销售量与个人的业绩、收入水平挂钩，使公司产品的辐射面不断扩大，达到生产能力与销售能力相适应。与此同时公司始终以最好的质量、合理的价格、优质服务和科学的广告策划树立企业形象，为企业产品不断走向全国和世界提供条件。

第四节 人员培训

为了适应新型现代化设备的需要，需认真加强对人员的培训，以提高干部和工人的生产管理水平和技术水平。本项目是国内当前较为先进的设备，上岗操作和设备保全、保养人员应具有一定的专业基础知识、操作技能和高效的责任感。主要专业人员和技术工种在相关区域招聘，可迅速使企业生产达到一定水平。
在设备安装、调试阶段，应有相应设备厂家人员来厂指导，以保证在设备安装调试后能保质保量生产出高档次的产品，并能顺利投入正常生产。

第五节 建设进度

为了缩短建设周期，早日发挥投资效益，首先要组织一个强有力的项目建设领导机构，编制包括前期工作、资金筹措、设备订货、施工、安装和职工培训等统一的网络计划，使各部门按照网络计划密切协同配合，对项目建设工作实施科学管理，实现本项目用12个月时间全部完成。
项目建设进度安排计划表（甘特图）
年份
月份
名称
2007年
2008年
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
编制可行性报告

完成初步设计及审批手续

技术交流、设备考察、订货

施工图设计

土建施工

职工培训

设备安装、调试

试产、考核

竣工验收

项目按整个项目寿命周期15年，其中建设期1年，投资期1年，正常生产期13年。

第九章 投资估算与资金筹措

第一节 投资估算

项目建设固定资产投资估算总额3150万元，其中购置设备及安装1845万元，建厂房、仓库等土建投资1275万元，30万元为前期工作费用。
流动资金根据项目建设规模及工厂产品方案，按工厂的设计规模，年总销售收入5115万元，参照一般行业的先进要求和企业近年来流动周转水平，流动资金总量估算为1200万元，项目建设的总投资估算为4350万元。
项目投入总资金汇总表
序号
工程和费用名称
投资额
(万元)
比重
(%)
估 算
说 明
1
建设投资
3150
72.41

1.1
建设投资静态部分
3150
72.41

1.1.1
建筑工程费
1275

1.1.2
设备购置费
1757

1.1.3
安装费
88

按设备费用5%计算
1.1.4
不可预见费
0

1.1.5
前期工作费用
3150

1.2
建设投资动态部分
0

1.2.1
建设期利息
0

2
流动资金
1200
27.59

3
项目投入总资金
4350
100

第二节 资金运用及资金筹措

（一）项目固定资产投资3150万元全部由企业自筹。
（二）项目流动资金估算为1200万元，根据项目的进度由企业自筹解决，用于企业生产流动周转。

第十章 财务效益分析

第一节 销售收入估算

项目投产后产品产量为1100吨锂电池负极材料，按现有市场行情，以及企业产品生产成本构成，确定碳素出厂价为46500元／吨，通过估算年总产品销售收入可达到5115万元。

第二节 成本费用估算

1、原辅材料费用，按现市场的行情价格计算，全年为1272.80万元。
2、项目建设完成，按动力设计要求，项目总的设备装机容量为5000KW，电力价格为0.50元／度，地方电价水平估算。
3、公司员工（生产工人和管理人员）工资及福利平均按每人每年18000元计算，其中包括“两金”。
4、折旧费按固定资产形成率95%，残值率10%，折旧年
限取值14年。
5、年修理费按固定资产折旧的50%计算。
6、管理费按销售收入的1%计算。
7、科技研发经费提出按销售收入的2%计算。
8、销售费按销售收入的3%计算。
通过成本估算，项目建设企业投产正常年份的总成本为3068.27万元，其中经营成本为2779.70万元，年总固定成本为1064.61万元，年总变动成本为2003.66万元。

第三节 增值税

增值税按国家的税收政策，享受当地政府对企业的优惠政策。产品增值税按国家的税收政策，按17%税率计算，原材料进项税按17%进项税率抵扣。
销项税=销售收入×17%÷1.17
=5115万元×17%÷1.17
=743.21万元
进项税=原材料进价金额×17%÷1.17
=2247.80万元×17%÷1.17
=326.60万元
应缴税金额=销项税-进项税
=743.21万元-326.60万元
=416.61万元
年缴增值税416.61万元，城市维护建设税按增值税的5%计取，教育费附加按增值税的3%计取，这两项累计为33.33万元，税收及附加总额为449.94万元。

第四节 总利润估算

年总利润＝估算销售收入－总成本－税金
＝5115万元－3068.27万元－449.94万元
＝1596.79万元

第五节 企业所得税

企业所得税税率为25%（根据新的税收政策，从2008年1月1日执行），项目正常生产年缴纳所得税为399.20万元，税后利润为1197.59万元。
企业所得税=1596.79万元×25%
=399.20万元
税后利润=1596.79万元-399.20万元
=1197.59万元

第六节 财务评价指标

1、项目财务内部收益率
根据附表《现金流量表（全部投资）》可计算得：
财务内部收益率IRR(所得税后)为29.02%，另外计算可得项目在社会基准利率10%的条件下(所得税后)项目净现值NPV为4494.15万元，投资回收期(所得税后)IRP为4.64年；财务内部收益率(所得税前)IRR为38.94%，项目在社会基准利率10%的条件下(所得税前)净现值NPV为7088.92万元，投资回收期(所得税前)IRP为3.84年。
2、投资利润率和投资利税率
根据《损益表》计算得出：
投资利润率=生产期年平均利润总额÷投资总额×100%
=1596.79万元÷4350万元×100%
=36.71%
投资利税率=生产期年平均税总额÷投资总额×100%
=2046.73万元÷4350万元×100%
=47.05%
3、投资收益率和利税率
总投资收益率（ROI）=（EBIT÷TI）×100%
=（1596.79万元÷4350万元）×100%
=36.71%
资本金净收益率（ROE）=(NP÷EC)×100%
=(1197.59万元÷4350万元)×100%
=27.53%
4、有关社会效益评价指标
A)、就业效果指标=新增就业人数÷项目总投资
=120人÷4350万元=0.028人/万元
B）、国家收益分配比重=项目上缴地方财政收益÷项目总收益×100%
=849.14万元÷4350万元×100%
=19.52%
单位投资占地=项目土地占用量/项目总投资
=33350㎡/4350万元
=7.67㎡/万元
5、财务评价报表
（1）现金流量表（全部投资）见基本报表1.1。
（2）损益表，见基本报表1.2。

第七节 不确定性分析

生产能力利用率（BEP）=固定总成本÷（销售收入－销
售税金－变动总成本）×100%
=1064.61÷（5115－449.94－2003.66）×100%
=34.00%
即当项目产量达到设计生产能力的40.00%时，项目盈亏达到平衡,因此,项目有一定的抗风险能力。

第十一章 结论及建议

项目建设形成规模工厂，所生产的产品，在炭素行业的产品品质上提高了更高的档次，为企业发展提供必要的条件，对锂电池产业今后的发展具有深远的影响。
从自然资源、市场发展、技术的可行性等方面，项目的投资者有稳妥、安全、可行的技术资源，不存在风险成份。
由于国内产品与国外产品存在质量和价格的巨大空间，企