集团有限公司固定资产投资管理新规制度.doc

A集团有限公司

固定资产投资管理制度

二〇一三年八月

目 录
第一章 总 则 3
第二章 投资管理组织机构与职责 3
第三章 投资筹划 5
第四章 投资立项 6
第五章 投资论证 7
第六章 投资决策 8
第七章 投资实行 9
第八章 投资监控 11
第九章 投资后评价 12
第十章 附 则 14

第一章 总 则
第一条 为加强A省交通运送集团有限公司（如下简称“A交运集团”）投资活动，增进集团资源整体优化配备，根据《公司法》等国家有关法律法规、《公司章程》以及集团公司其她有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度所指投资主体是指集团公司及各二级成员单位。
第三条 本制度所指投资是指投资主体以货币资金、实物、无形资产等对固定资产投资。
第四条 本制度所指投资管理是指集团公司对投资主体投前、投中及投后全过程管理，详细涉及投资筹划、投资立项及决策、投资实行及监控、投资后评价。
第二章 投资管理组织机构与职责
第五条 集团投资管理机构涉及集团公司董事会、战略与投资委员会、总经理办公会、战略投资部、基建部以及各二级成员单位。
第六条 集团公司董事会是集团投资管理最高决策机构，其核心职责涉及：
（一） 审批集团年度固定资产投资筹划及调节方案；
（二） 审批权限范畴内投资项目；
（三） 审批项目执行简报及项目年度总结报告，审批项目后评价报告；
（四） 对集团投资管理其她重大事项进行决策。
第七条 集团公司战略与投资委员会是投资决策参谋机构，其核心职责涉及：
（一） 审议集团年度固定资产投资筹划及调节方案，并提出建议；
（二） 审议权限范畴内投资项目；
（三） 审议项目执行简报及项目年度总结报告，审议项目后评价报告；
（四） 对集团投资管理其她重大事项进行审议并提出建议。
第八条 总经理办公会研究讨论、审核战略投资部提交投资项目、年度投资筹划以及年度总结报告,研究通过后提交董事会审批。
第九条 战略投资部是固定资产投资管理详细执行机构，其核心职责涉及：
（一） 组织编制集团固定资产投资筹划和调节方案；
（二） 负责集团公司固定资产投资项目可行性研究、组织论证；审核各二级成员单位固定资产投资项目；
（三） 负责集团公司固定资产投资项目后评价，审核各二级成员单位固定资产投资项目后评价报告。
第十条 集团公司基建部是固定资产投资建设管理部门，重要负责固定资产投资施工监控，编制固定资产项目执行简报及年度建设总结报告。
第十一条 二级成员单位核心职责重要涉及：
（一） 组织编制本单位固定资产投资筹划和调节方案；
（二） 负责本单位权限范畴内固定资产投资项目论证；
（三） 负责本单位权限范畴内固定资产投资项目实行；
（四） 负责编制本单位固定资产投资项目后评价报告；
（五） 积极配合集团公司投资管理部门其她有关工作。
第三章 投资筹划
第十二条 各二级成员单位依照集团整体战略与自身发展战略规定，编写年度固定资产投资筹划，集团公司按照必须原则审核审批各成员单位投资筹划。
第十三条 战略投资部依照集团战略整体规定，以及各二级成员单位投资筹划，结合内外部环境变化，汇总编写集团年度固定资产投资筹划，报集团公司董事会最后决定。初经董事会通过后，最后须报省国资委审核批准，未列入年度投资筹划，当年原则上不予以立项。
第十四条 集团公司对于各类投资项目实行项目预算管理。各类投资项目应纳入集团预算管理体系。
第十五条 二级成员单位年度固定资产投资筹划制定程序如下：
（一） 二级成员单位有关部门编制本单位年度固定资产投资筹划草案及相应项目费用预算，本单位有关决策会议审核通过后上报集团公司战略投资部；
（二） 战略投资部针对二级成员单位年度固定资产投资筹划草案及相应项目费用预算，给出修改意见；
（三） 战略投资部对修改后二级成员单位年度固定资产投资筹划草案进行汇总，形成集团整体年度投资筹划报集团公司有关会议审批后下发。
第十六条 集团年度固定资产投资筹划制定程序如下：
（一） 集团公司战略投资部汇总各二级成员单位通过审核后固定资产投资筹划；
（二） 战略投资部依照集团整体战略规定，组织编写集团年度固定资产投资筹划草案及相应项目费用预算；
（三） 将年度固定资产投资筹划草案及相应项目费用预算提交至总经理办公会、战略与投资委员会审议，战略投资部结合审议意见进行修改；
（四） 修改完毕后将集团年度固定资产投资筹划及相应项目费用预算上报至集团公司董事会进行审批，审批完毕后正式发布集团年度固定资产投资筹划。
第四章 投资立项
第十七条 投资主体应以项目建议书作为重要根据提出投资项目立项申请，所提出投资项目在原则上必要符合集团整体战略规定。
第十八条 对集团公司决策权限范畴内投资项目，战略投资部应制定相应项目筛选原则，结合项目建议书对项目进行预评估，没有通过预评估投资项目即可终结。
第十九条 对通过预选投资项目，战略投资部应开展必要初步调研和考察工作，提交项目调查报告，在20个工作日内对投资项目形成立项意见，对以为有投资价值，或有必要进一步论证评估，进行项目立项，反之认定为不予立项。
第二十条 战略投资部应制定各类固定资产投资立项原则。禁止集团公司及二级成员单位各类投资项目之间互相挤占资金状况，规范项目管理。
第五章 投资论证
第二十一条 通过立项投资项目均应进行投资论证，由集团公司战略投资部牵头组织权限范畴内固定资产投资项目论证。
第二十二条 对于集团重大投资项目或者专业性较强，风险较高投资项目，可聘请有一定资质中介机构或关于专家进行征询或参加评估、论证。
第二十三条 投资项目论证必要在充分调查、分析、研究基本上进行，力求全面、直接、精确及可靠。对跨行业投资、异地投资、充分竞争性领域投资，不但要详细论证经济上可行性，更要充分分析竞争环境、竞争对手、竞争优势，提出风险防范办法。
第二十四条 投资项目论证应编制相应可行性研究报告、项目初步设计报告以及有关安评、环评、能评等，编制完毕后，应提交至决策机构辅助决策。参加论证调研工作组对负责调研、论证投资项目真实性和所出具报告恰当性，负尽职责任。
第六章 投资决策
第二十五条 投资决策按集团公司主导项目、成员单位主导项目以及项目金额大小进行分类分级管理，审批主体依照投资原则、项目自身状况和将来发展前景等因素，对投资项目进行评价，对于投资项目调研不充分、资料不完整、信息不全面等问题应责成有关人员做出解释并补充有关资料和信息。
第二十六条 对由集团主导投资项目，集团公司采用分级管理形式：
（一） 万元以上投资项目，由战略投资部组织调研工作组进行项目论证，编制相应报告并提交至战略与投资委员会进行审议，战略与投资委员会提出审议意见并和报告一并提交至集团公司董事会进行审批；
（二） 万元如下投资项目，由战略投资部组织调研工作组进行项目论证，编制相应报告并提交至集团公司董事会进行审批。
第二十七条 对由二级成员单位主导投资项目，集团公司根据二级成员单位规模大小、行业性质授予一定投资决策权：
（一）客运 万元以上投资项目，物流 万以上投资项目，旅游 万以上投资项目，港航 万以上投资项目以及其她公司 万以上投资项目，由集团公司战略投资部组织调研工作组进行项目论证，编制相应报告，战略投资部审核通过后提交至战略与投资委员会进行审议，战略与投资委员会提出审议意见并和报告一并提交至集团公司董事会进行审批；
（二）客运 - 万元之间投资项目，物流 - 万元之间投资项目，旅游 - 万元之间投资项目，港航 - 万元之间投资项目以及其她公司 万如下投资项目，由本单位组织调研工作组进行项目论证，编制相应报告并提交至战略投资部进行审核，战略投资部审核通过后提交至集团公司董事会审批；
（三）客运 万元如下投资项目，物流 万元如下投资项目，旅游 万如下投资项目，港航 万如下投资项目由本单位组织调研工作组进行项目论证，编制相应报告并提交至战略投资部进行前置备案，备案之后在单位内部进行审核审批。
第七章 投资实行
第二十八条 固定资产投资项目实行实行分级管理，对于 万元以上投资项目，由集团公司负责编制投资项目整体工作筹划并组织实行，对于 万元如下投资项目，由集团公司二级成员单位自行编制投资项目整体工作筹划并组织实行。
第二十九条 集团固定资产投资项目实行建管一体化，按照项目专业属性拟定建成后管理从属关系，项目实行主体根据管理从属关系拟定项目详细建设单位，保持建设和运营主体一致，从而实现专业化建设和运营。
第三十条 对投资项目应慎重选取项目负责人，项目负责人应品德先进，并具备有关工作经验和能力，要保证项目负责人相对稳定，不得随意更换。
第三十一条 凡浮现下列状况之一，集团公司董事会有权撤换项目负责人：
（一） 致使投资项目导致或有也许导致重大经济损失；
（二） 因管理失误、监督审核失误、投资操作失误，导致集团资产严重流失；
（三） 不如实反映项目状况、弄虚作假；
（四） 运用职权贪污、挪用公款；
（五） 与外方勾结，导致我方投资损失。
第三十二条 在投资项目实行前，必要制定项目整体工作筹划。整体工作筹划涉及里程碑事项、里程碑目的、里程碑事项推动时间进度及任务和办法，整体工作筹划在项目实行前必要完毕。
第三十三条 投资项目负责人应严格按照整体工作筹划开展详细实行工作。在实行过程中若遇到需要调节整体工作筹划状况，需按项目分级报集团或本单位相应决策机构审批，决策机构依照实际状况进行恰当调节。
第八章 投资监控
第三十四条 投资项目实行过程中，集团基建部应当做好全过程监控工作，保证投资项目顺利实行完毕。
第三十五条 投资项目监控重要以项目执行简报及总结报告为根据。月度、半年度项目负责人需要编制月度、半年度执行简报，年度项目负责人需要编制年度总结报告。
第三十六条 项目执行简报及总结报告重要内容，应当包括里程碑目的实现状况、项目目迈进展状况、项目费用和预算执行状况、当前存在风险问题及因素、下阶段筹划等内容。
第三十七条 固定资产投资项目执行监控程序：
（一） 项目负责人依照投资项目实行推动状况，按规范、准时编制月度、半年度执行简报及年度总结报告。编制完毕后，上报集团基建部进行审核；
（二） 集团基建部审核通过后将简报/报告提交至总经理办公会，由总经理办公会对简报/报告进行审议并提出项目推动指引意见，将指引意见及简报/报告一并提交至集团公司董事会审批；
（三） 董事会对简报/报告做出评估分析，给出项目推动审批意见，并以此指引项目向前推动。在审议过程中如有需要，可召开有关讨论会议，就投资项目推动过程中问题进行讨论；
（四） 基建部和项目负责人依照集团公司董事会审批意见开展后续项目实行和推动工作。
第三十八条 集团公司董事会有权依照项目进展状况对项目进行定期、不定期监督，项目负责人不得以任何方式、借口回绝或逃避监督。
第三十九条 项目投资变更，涉及发展延伸、投资增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中断或合同修订等，项目负责人应以书面形式提供变更理由，投资变更审批流程和投资决策审批流程一致。
第四十条 经批准投资项目实行审计制度。投资项目审计由集团公司审计监察部组织实行，对发现违纪违规问题做出依法纠正解决。
第九章 投资后评价
第四十一条 投资项目建成营运后需进行投资后评价。投资后评价内容涉及：项目背景，项目整体实行效果综合评估，项目各类工程指标、技术指标、经济指标、效益指标以及经验教训等。
第四十二条 投资后评价重要由战略投资部及各二级成员单位完毕，也可委托独立征询机构或专家完毕。
第四十三条 集团公司固定资产投资项目后评价程序如下：
（一） 战略投资部组织开展编写投资项目后评价报告；
（二） 战略投资部将投资项目后评价报告提交至总经理办公会进行审议，总经理办公会提出审议建议并和投资项目后评价报告一并提交至集团公司董事会进行审批；
（三） 集团公司董事会审批之后，投资项目后评价报告中建议，将作为此后投资立项、论证、实行、监控、后评价等重要参照和根据。
第四十四条 二级成员单位固定资产投资项目投资后评价程序如下：
（一） 二级成员单位组织编写投资项目后评价报告；
（二） 二级成员单位——万元以上投资项目，将投资项目后评价报告提交至战略投资部进行审核，再提交至总经理办公会进行审批；
（三） 场站、客运、物流核心主业板块——万元如下投资项目，由集团公司战略投资部进行前置备案，然后在二级成员单位内部进行审核审批；
（四） 其她板块——万元如下投资项目，将投资项目后评价报告在内部进行审核审批后，提交至集团公司战略投资部进行备案；
（五） 审批后投资项目后评价报告中建议，将作为此后投资立项、论证、实行、监控、后评价等重要参照和根据。
第十章 附 则
第四十五条 集团各二级成员单位须以本制度为指引，制定与本单位定位匹配有关制度、办法、细则。
第四十六条 本制度由战略投资部制定，并对有关内容拥有解释权。
第四十七条 本制度未尽事宜，由战略投资部补充完善。
第四十八条 本制度经董事会审批后，自发布之日起生效实行。

附件：固定资产投资管理制度有关核心管控流程
1.集团固定资产投资管理流程