财务管理部绩效考核指标库模板.doc

财务管理部绩效考评指标库 1
副总经理（会计核实）绩效考评指标定义 6
总帐税务会计绩效考评指标定义 7
外贸会计绩效考评指标定义 8
制证会计绩效考评指标定义 9
采购会计绩效考评指标定义 10
稽核员绩效考评指标定义 12
副总经理（资金管理）绩效考评指标定义 13
资金管理专员绩效考评指标定义 14
融资专员绩效考评指标定义 15
销售会计（用户结算）绩效考评指标定义 17
销售会计（子企业结算）绩效考评指标定义 18
出纳（总部收款）绩效考评指标定义 19
出纳（江湾市场）绩效考评指标定义 22
前台经理绩效考评指标定义 23
财务管理经理绩效考评指标定义 24
综合财务管理员绩效考评指标定义 28
子企业财务管理员绩效考评指标定义 29
财务管理部绩效考评指标库
岗位名称
序号
指标名称
总经理
1.
财务计划提议被采纳次数
2.
年度财务管理工作计划完成率
3.
权限范围内资金流向审核犯错次数
4.
资金筹措总裁满意度
5.
重大投资项目资金风险评定提议被采纳次数
6.
资金总体协调满意度
7.
子企业财务管理推进计划完成率
8.
经营管理提议被采纳次数
9.
部门内职员满意度
10.
相关人员满意度（协作）
11.
会计核实制度、步骤体系优化提议被采纳次数
副总经理（会计核实）
1.
会计核实标准问题处理满意度
2.
税务风险控制情况
3.
财务软件权限管理合理性和满意度
4.
财务软件优化提议被采纳次数
5.
会计行为规范性
6.
核实工作计划完成率
7.
财产清查完成情况
8.
档案管理计划性
9.
财务相关信息获取立即情况
10.
部门内部职员满意度
11.
相关人员满意度（协作）
12.
记帐凭证复核犯错次数
总帐税务会计
1.
固定资产系统变动及记帐犯错次数
2.
财务数据备份立即性
3.
帐务月结犯错次数
4.
银行对帐、银行调整表处理犯错次数
5.
财务数据定时核查疏漏次数
6.
成本费用结转犯错次数
7.
涉税事务办理立即无错
8.
税务信息搜集、传达立即性
9.
档案管理满意度
10.
相关人员满意度（协作）
11.
进出口业务相关凭证录入工作
外贸会计
1.
外汇核销和国际收支申报犯错次数、立即性
2.
出口退税规范性、立即性
3.
资格年度审查立即性
4.
香港企业会计相关处理立即性、犯错次数
5.
销售业务账务处理犯错次数、立即性
6.
相关人员满意度（协作）
7.
采购发票、采购清单审核犯错次数
采购会计
1.
采购结算数据审核犯错次数
2.
采购结算业务凭证编制立即性、正确性
3.
采购单位往来查对疏漏次数
4.
业务系统供给商资金账查对疏漏次数
5.
对帐资料整体犯错次数
6.
供给商往来帐务管理满意度
7.
出纳汇报单、原始凭证每日审核疏漏次数
制证会计
1.
往来转帐发票审核疏漏次数
2.
资金账、出纳银行账审核疏漏次数
3.
收付款数据审核疏漏次数
4.
会计凭证编制立即正确
5.
往来单位资料录入立即正确
6.
固定资产明细及提旧计提立即正确
7.
相关人员满意度（协作）
8.
稽核步骤和制度满意度
稽核员
1.
费用报销、其它开支正当性审核疏漏次数
2.
其它往来款管理满意度
3.
用户退余款、分开运费付款审核疏漏次数
4.
法人代表印章管理规范性
5.
账、实稽核疏漏次数
6.
档案管理情况稽核疏漏次数
7.
相关人员满意度（协作）
8.
出纳收支、销售结算工作步骤和制度满意度
前台经理
1.
销售结算、应收款日报表审核、报送立即正确
2.
市场票款、协议强制、提单开具对应情况审核疏漏次数
3.
业务系统用户资金和销售结算模块优化提议被采纳次数
4.
前台财务工作相关问题处理满意度
5.
前台工作计划完成率
6.
相关人员满意度（协作）
7.
结算清单、销售发票办理满意度
销售会计（用户结算）
1.
开票信息回传及审核犯错次数
2.
付款申请办理立即性、正确性
3.
销售余款发货确定犯错次数
4.
销售往来审核疏漏次数
5.
应收款考评清单出具立即、正确
6.
销售结算、应收款日报表编制犯错次数
7.
业务系统销售结算模块优化提议被采纳次数
8.
销售用户资金往来帐务管理满意度
9.
应收款汇总表、其它销售相关报表编制立即性
销售会计（子企业结算）
1.
对账汇报编制立即、正确
2.
销售发票开具立即正确
3.
开票信息回传及审核犯错次数
4.
销售协议及提单管理犯错次数
5.
用户发票及相关信息管理满意度
6.
运费付款申请办理立即性
7.
用户、营销员咨询回复满意度
8.
相关人员满意度（协作）
9.
款项收取立即、正确
出纳（总部收款）
1.
资金分配合理性
2.
营业款、各类款项解缴立即正确
3.
到账通知立即性
4.
账账、账实相符查对疏漏次数
5.
应收票据明细表处理立即正确
6.
银行对帐单处理立即正确
7.
备用金额度控制情况
8.
报销审核疏漏次数
9.
现金日志帐处理立即正确
10.
相关人员满意度（协作）
11.
付款业务办理立即正确
出纳（总部付款）
1.
供给商资金账管理满意度
2.
货款、非货款付款明细表办理立即正确
3.
先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况
4.
商业汇票、应付票据明细表处理立即正确
5.
出纳银行日志账、出纳收支日报表处理立即正确
6.
原始凭证处理立即正确
7.
银行票据、财务专用章管理满意度
8.
相关人员满意度（协作）
9.
收款业务办理立即正确
出纳（江湾市场）
1.
资金分配合理性
2.
营业款解缴立即正确
3.
单据交接立即正确
4.
业务单据、提单管理满意度
5.
市场银行票据、财务专用章管理满意度
6.
相关人员满意度（协作）
7.
资金管理工作计划完成率
副总经理（资金管理）
1.
融资计划完成率
2.
资金使用效益分析汇报满意度
3.
资金预决算管理工作计划完成率
4.
运行资金筹措满意度
5.
权限范围内资金流向审核差错率
6.
重大投资项目资金风险评定提议被采纳次数
7.
金融机构及相关单位关系维护情况
8.
相关人员满意度（协作）
9.
资金管理制度、步骤优化满意度
资金管理专员
1.
资金预算计划完成率
2.
资金调控满意度
3.
资金管理情况分析合理性
4.
资金汇总日报表处理满意度
5.
相关人员满意度（协作）
6.
融资提议被采纳次数
融资专员
1.
融资协议及筹资协议管理满意度
2.
融资渠道开拓、维护满意度
3.
台帐管理及开票赎单办理立即正确
4.
金融机构政策、信息搜集、反馈立即正确
5.
相关人员满意度（协作）
6.
子企业财务相关制度优化提议被采纳次数
财务管理经理
1.
总部财务分析体系优化提议、预算方案提议被采纳次数
2.
子企业财务管理工作计划完成情况
3.
子企业财务管理考评计划完成情况
4.
子企业财务分析合理性
5.
子企业财务管理问题处理满意度
6.
子企业财务相关人员管理满意度
7.
内部审计体系、步骤优化提议被采纳次数
8.
审计计划完成率
9.
审计汇报立即性
10.
审计整改跟踪情况
11.
项目审计满意度
12.
相关人员满意度（协作）
13.
内部审计体系、步骤优化提议被采纳次数
审计员
1.
审计计划完成率
2.
审计汇报立即性
3.
项目审计满意度
4.
审计整改跟踪情况
5.
预算管理提议被采纳次数
综合财务管理员
1.
财务分析体系优化提议被采纳次数
2.
财务分析提议被采纳次数
3.
预算方案编制提议被采纳次数
4.
各部门预算方案审核情况
5.
预算实施情况检验严厉性
6.
预算实施问题处理满意度
7.
子企业财务管理相关制度、步骤、体系优化提议被采纳次数
子企业财务管理员
1.
子企业工作计划提议被采纳次数
2.
子企业财务分析合理性
3.
子企业预算方案制订提议被采纳次数
4.
子企业财务管理问题处理立即性、满意度
5.
子企业审计整改跟踪情况

副总经理（会计核实）绩效考评指标定义
编号：001　
指标名称
核实工作计划完成率
指标定义
计划性工作内容分解、实施、监督、完成情况
考评者
总经理
数据起源
副总经理（会计核实）
考评周期
六个月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：95％以上为A；90％以上为B；80％以上为C；70％以上为D；60％以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6
操作说明：

编号：002
指标名称
税务风险控制情况
指标定义
月度进销项税控合理性和税务检验结果没有出现较大不利后果
考评者
总经理
数据起源
副总经理（会计核实）
考评周期
六个月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C
考评标准:月度税控进销项平衡、税务检验结果没有出现很大不利后果为A；月度税控进销项出现较大失衡、税务检验结果出现较大不利后果且较严重影响资金流为B；月度税控进销项出现很大失衡、税务检验结果出现很大不利后果，为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下

编号：0003
指标名称
部门职员满意度
指标定义
考评期内日常管理工作及突发事项处理
考评者
总经理
数据起源
财务管理部总经理组织评议、直接下属打分
考评周期
六个月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C、D、E
考评标准：直接下属以A-E五档次打分，后加权平均
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6
操作说明：
总帐税务会计绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
记账凭证复核犯错次数
指标定义
对凭证进行会计科目设置合理性、数据正确性进行复核时犯错次数。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理抽查
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E。
考评标准：0次为A；1次为B；2次为C；3次为D；3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0002
指标名称
银行对帐、银行调整表处理犯错次数
指标定义
银行日志帐（银行调整表）和银行对帐单查对时出现差错次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理抽查
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E。
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、4次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0003
指标名称
档案管理满意度
指标定义
根据《会计档案管理制度》要求管理会计档案规范性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理抽查、相关人员反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C、D、E
考评标准：会计资料按时装订、并按要求保管、借阅为A；会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规1次为B；会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规2次为C；会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规3次为D；会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规4次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0004
指标名称
税务信息搜集、传达立即性
指标定义
搜集传达税务信息并组织学习
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理抽查、相关人员反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C
考评标准：定时组织学习税务信息，对新税务信息传达立即为A； 未定时组织学习税务信息，对新税务信息传达其它人员先知道，但未给企业造成不利后果为B；未定时组织学习税务信息，对新税务信息传达其它人员先知道，但给企业造成不利后果为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下
操作说明：
外贸会计绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
外贸业务最终审单
指标定义
对信用证等相关单据合规性审核
考评者
总经理
数据起源
国际贸易部
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：对外贸单据顺利经过相关职能部门审核为A；外贸单据被相关职能部门退回1次为B；外贸单据被相关职能部门退回 2次为C；外贸单据被相关职能部门退回3次为D；外贸单据被相关职能部门退回4次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0002
指标名称
出口退税规范性、立即性
指标定义
对出口业务发生后办理出口退税业务立即程度
考评者
总经理
数据起源
相关部门
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：出口业务发生后在为A，外贸单据被相关职能部门退回1次为B、外贸单据被相关职能部门退回 2次为C，外贸单据被相关职能部门退回3次为D，外贸单据被相关职能部门退回4次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0003
指标名称
销售业务帐务处理
指标定义
销售发票凭证录入立即性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副经理（会计核实）、总帐会计检验
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、
考评标准：当日凭证在第二天下班前录入完成为A； 当日凭证在第三天下班前录入完成为B；当日凭证在第四天下班前录入完成为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下
操作说明：
制证会计绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
编制会计凭证
指标定义
根据核实要求按时编制会计凭证
考评者
总经理
数据起源
财务管理部核实副经理、总帐税务会计检验
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C
考评标准：当日凭证在移交后二十四小时内录入完成为A；当日凭证在移交后48小时内录入完成为B；当日凭证在移交后96小时内录入完成为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下
操作说明：

编号：0002
指标名称
原始发票审核及收付款数据查对
指标定义
根据核实要求验收原始发票，同时每日查对资金收付款数据
考评者
总经理
数据起源
财务管理部核实副经理、总帐会计抽查
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：原始发票合规且资金收付款数据和业务系统数据一致为A； 原始发票合规且资金收付款数据和业务系统数据不一致发生次数1次为B； 原始发票合规且资金收付款数据和业务系统数据不一致发生次数2次为C ；原始发票合规且资金收付款数据和业务系统数据不一致发生次数3次为D；原始发票合规且资金收付款数据和业务系统数据不一致发生次数4次为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6
采购会计绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
采购发票审核犯错次数
指标定义
依据发票验收制度，审核发票价格和清单价格、清单数量和发票数量是否一致
考评者
总经理
数据起源
财务管理部核实副经理抽查、相关人员抽查
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：发票价格和清单价格、清单数量和发票数量一致为A； 抽查发觉发票验收犯错1次为B； 抽查发觉发票验收犯错2次为C ；抽查发觉发票验收犯错3次为D；抽查发觉发票验收犯错4次为E；
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0002
指标名称
采购业务帐务处理
指标定义
采购发票凭证录入立即性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部核实副经理、总帐税务会计抽查、
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C
考评标准：进货发票在二个工作日内录入完成为A； 进货发票在三个工作日内录入完成为B；进货发票在四个工作日内录入完成为C
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下。
操作说明：

编号：0003
指标名称
采购应收款报表统计立即性
指标定义
对采购用户月度应收款明细表统计立即性
考评者
总经理
数据起源
应收款报表使用人（资源采购部协议组）反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：延期：0天为A，1天为B、2天为C、3天为D、3天以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0004
指标名称
采购单位往来查对完成率
指标定义
采购单位对帐计划完成情况，即完成单位户数和月度需对帐单位之间比率
数据采集
总经理
数据起源
财务管理部对帐小组
数据查对
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：100％完成为A，90％完成为B、80％完成为C、70％完成为D、60％完成为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：对帐总责任人能够依据情况作出合适调整
稽核员绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
费用报销、其它开支正当性审核疏漏次数
指标定义
原始凭证审核、其它开支正当、合规性审核
考评者
总经理
数据起源
财务管理部制证、总帐会计、核实副经理抽查，其它部门人员反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：1次A，2次为B、3次为C、4次为D、5次完成为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0002
指标名称
其它往来帐管理满意度
指标定义
对销售用户月度应收款明细表统计立即性和正确性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理（核实）抽查、应收款报表使用人（部门总经理、人力资源不）反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：犯错：0处为A，1处为B、2处为C、3处为D、3处以上为E。
延期：0天为A，1天为B、2天为C、3天为D、3天以上为E。
犯错和延期取较低考评等级。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0003
指标名称
用户退余款、分开运费付款审核疏漏次数
指标定义
用户退余款、分开运费付款审核差错率
考评者
总经理
数据起源
财务管理部核实副经理、销售会计抽查
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：1次A，2次为B、3次为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下。
操作说明：

编号：0004
指标名称
法人章管理满意度
指标定义
法人章管理方面不合规次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理总结,各岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：
副总经理（资金管理）绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
融资计划完成率
指标定义
计划性工作内容分解、实施、监督、完成情况
考评者
总经理
数据起源
相关人员反应
考评周期
六个月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：95％以上为A，90％以上为B、80％以上为C、70％以上为D、60％以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.61。
操作说明：

编号：0002
指标名称
资金使用效益分析汇报满意度
指标定义
按月提交汇报、汇报内容深入程度
考评者
总经理
数据起源
相关人员反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：按时提交、内容完整为A；按时提交，内容相对完整为B；不按时提交为C。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0003
指标名称
部门职员满意度
指标定义
考评期内日常管理工作及突发事项处理
考评者
总经理
数据起源
财务管理部总经理组织评议、直接下属打分
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：直接下属以A-E五档次打分，后加权平均
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6
操作说明：
资金管理专员绩效考评指标定义
编号：0004
指标名称
资金管理分析汇报满意度
指标定义
按月提交汇报、汇报内容深入程度
考评者
财务管理部
数据起源
财务管理部副总经理（资金管理）反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C
考评标准：按时提交、内容完整为A，按时提交，内容相对完整为B、不按时提交为C。
考评得分：A得分为1.2~1.5、B得分为0.8~1.2、C得分为0.8以下。
操作说明：

编号：0005
指标名称
资金预算计划实施、完成情况
指标定义
预算汇报和决算情况差异率
考评者
财务管理部
数据起源
财务管理部副总经理（资金管理）、相关岗位反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：决算和预算差异率在15％为A，决算和预算差异率在20为B，决算和预算差异率在25为C，决算和预算差异率在30为D，决算和预算差异率在35为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明： 决算情况和预算汇报对比

编号：0006
指标名称
子企业资金日报表报送
指标名称
对资金日报表统计立即性和正确性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部总经理抽查、应收款报表使用人反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B
考评标准：延期：0天为A，天为B。
考评得分：A得分为1，B得分为0.5。
操作说明：
融资专员绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
确定融资方案
指标定义
融资方案可操作性，被采纳次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理（资金管理）反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B
考评标准：被采纳A，不被采纳为B。
考评得分：A得分为1，B得分为0.5。
操作说明：

编号：0002
指标名称
融资协议、协议管理满意度
指标定义
根据《会计档案管理制度》要求管理会计档案规范性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理抽查、相关人员反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：会计资料按时装订、并按要求保管、借阅为A，会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规1次为B、会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规2次为C、会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规3次为D、会计资料按时装订、并按要求保管、借阅抽查或相关人员反应不合规4次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0003
指标名称
厂商银管理台帐登记完整性及开票赎单立即性
指标定义
管理台帐登记无疏漏、开票赎单对相关部门配合度
考评者
总经理
数据起源
财务管理部副总经理（资金管理），业务部、物流部反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级：A、B、C、D、E
考评标准：管理台帐完整、开票赎单配合无投诉为A；管理台帐漏记1次或开票赎单配合投诉1次为B；管理台帐漏记2次或开票赎单配合投诉2次为C；管理台帐漏记3次或开票赎单配合投诉3次为D；管理台帐漏记4次或开票赎单配合投诉4次为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：
销售会计（用户结算）绩效考评指标定义
编号：0004
指标名称
销项发票开具犯错次数
指标定义
因开票员开票不正确，造成企业应收款或税款损失次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理抽查、营销部反应、用户反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：造成损失应收款责任依据应收款管理措施另行处理

编号：0005
指标名称
应收款报表统计立即性和正确性
指标定义
对销售用户月度应收款明细表统计立即性和正确性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理抽查、应收款报表使用人（总经理、营销经理、财务经理）反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：犯错：0处为A，1处为B、2处为C、3处为D、3处以上为E。
延期：0天为A，1天为B、2天为C、3天为D、3天以上为E。
犯错和延期取较低考评等级。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0006
指标名称
日常工作无差错
指标定义
日常工作中无差错，即结算工作未给关联工作造成不良影响，未出现差错，未有损失。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理结合各关联岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：无差错得A，有差错不得分。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0007
指标名称
销项发票开具犯错次数
指标定义
因开票员开票不正确，造成企业应收款或税款损失次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理抽查、营销部反应、用户反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：造成损失应收款责任依据应收款管理措施另行处理
销售会计（子企业结算）绩效考评指标定义
编号：0001
指标名称
发票丢失或邮寄差错次数
指标定义
因子企业结算邮寄责任，造成发票丢失或邮寄差错次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理统计，用户、营销员反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0002
指标名称
日常工作无差错
指标定义
日常工作中无差错，即结算工作未给关联工作造成不良影响，未出现差错，未有损失。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理结合各关联岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：无差错得A，有差错不得分。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：
出纳（总部收款）绩效考评指标定义
编号：0003
指标名称
收款票面审核犯错次数
指标定义
指日常收款工作中收取假钞、违票据（支票、本票、银行汇票、商业汇票等）及其它未按企业要求收取票据次数。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理反应
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0004
指标名称
业务系统收款录入正确性和立即性
指标定义
业务系统收款录入抬头、金额等和实收款项不一致次数和录入时间立即性
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理抽查，销售结算岗位、营销员反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：犯错：0处为A，1处为B、2处为C、3处为D、3处以上为E。
延期：0天为A，1天为B、2天为C、3天为D、3天以上为E。
犯错和延期取较低考评等级。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0005
指标名称
备用金管理
指标定义
日常备用金使用方向及额度控制不合规次数
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理抽查, 各岗位反应。
考评周期
财月度务管理部
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0006
指标名称
日常工作无差错
指标定义
日常工作中无差错，即未给关联工作造成不良影响，未出现差错，未有损失。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理,结合各关联岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：无差错得A，有差错不得分。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0007
指标名称
付款业务办理正确性、立即性
指标定义
付款业务办理中金额、付款单位等不正确和付款不立即
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理,结合各关联岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：：犯错：0处为A，1处为B、2处为C、3处为D、3处以上为E。
延期：0天为A，0.5天为B、1天为C、1.5天为D、2天以上为E。
犯错和延期取较低考评等级。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：付款造成损失将另作处罚

编号：0008
指标名称
银行票据、财务专用章管理满意度
指标定义
银行票据、财务专用章管理方面不合规次数。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理总结,各岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0~0.6。
操作说明：

编号：0009
指标名称
日常工作无差错
指标定义
日常工作中无差错，即未给关联工作造成不良影响，未出现差错，未有损失。
考评者
总经理
数据起源
财务管理部前台经理,结合各关联岗位反应。
考评周期
月度
考评等级标准及操作说明
考评等级： A、B、C、D、E
考评标准：无差错得A，有差错不得分。
考评得分：A得分为1.3~1.5、B得分为1.1~1.3、C得分为0.9~1.1、D得分为0.6~0.9、E得分为0