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****公司
尽职调查报告

****年*月*日

目 录
第一某些 公司基本状况 6
一、 公司概况 6
二、 公司注册状况 6
三、 公司历史沿革 6
四、 母公司、子公司状况简介 6
(一) 母公司简介 6
(二) 子公司简介 6
第二某些 经营团队与治理构造 49
一、 公司组织架构 49
二、 员工劳动合同、社会保障状况 49
三、 勉励机制 49
第三某些 行业分析 50
一、 行业概况 50
二、 行业管理体制 50
三、 行业市场状况、技术水平及发展趋势 50
(一) 国际市场状况、技术水平及发展趋势 50
(二) 国内市场状况、技术水平及发展趋势 50
四、 行业市场容量预测 50
五、 重要细分市场 50
六、 细分市场现状、成长展望及技术发展 50
七、 行业竞争状况 51
八、 影响公司所处行业发展因素 51
(一) 行业有利因素 51
(二) 不利因素 51
(三) 进入本行业重要障碍 51
第四某些 产品与生产 52
一、 公司重要产品简介 52
二、 公司生产能力及生产工序 52
(一) 公司生产能力 52
(二) 生产工艺流程阐明 52
三、 重要产品生产周期 52
四、 产品重要原材料状况 52
五、 安全生产 52
六、 在生产过程中原材料、生产过程及验收质量保障 52
第五某些 市场与采购 53
一、 公司当前重要产品市场前景 53
二、 公司产品竞争状况分析 53
(一) 公司产品优势 53
(二) 公司重要竞争对手 53
三、 公司产品营销状况 53
四、 公司营销管理 53
五、 公司原料采购状况 54
(一) 原材料采购状况： 54
(二) 采购模式： 54
(三) 公司重要供应商采购原材料状况： 54
(四) 产品重要原材料状况简介： 54
第六某些 研究与技术 56
一、 公司管理技术中心: 56
(一) 技术体系组织机构图 56
(二) 产品技术来源和核心技术 56
(三) 既有产品研发状况 56
二、 公司既有重要产品技术开发状况 56
(一) 产品遵循原则 56
(二) 环境条件 56
(三) 技术规范 56
(四) 对重要附件规定 56
(五) 实验、验收 56
三、 公司产品技术发展方向 56
四、 公司保证技术不断自主创新 56
第七某些 公司战略发展规划 57
一、 公司发展战略 57
二、 将来三年经营预测 57
第八某些 财务分析 58
一、 -合并财务报表 58
1. 资产负债表 58
2. 利润表 58
3. 钞票流量表 58
二、 -及1-6月份母公司报表状况 58
1. 资产负债表 58
2. 利润表 58
3. 钞票流量表 58
三、 税项状况 58
1. 重要税种及税率 58
2. 税收优惠及批文 59
四、 进一步分析（-合并报表状况） 59
1. 损益表有关分析 59
2. 资产负债表有关分析（除特殊注明外，单位人民币元） 60
3. 债务分析 67
4. 钞票流状况分析 67
5. 关联方及关联方交易 67
（1） 关联方状况(仅为当前掌握状况 67
（2） 关联交易状况 67
（3） 关联方应收应付款项 67
6. 重要财务指标分析 68
（1） 资产管理效率 68
（2） 偿债能力比率 68
（3） 赚钱能力比率 68
（4） 发展能力指标 68
五、 1-6月份母公司财务报表财务分析 69
1. 4月30日资产构造分析 69
2. 1-6月份利润表分析 69
3. 1-6月份钞票流量表分析 70

释 义

本报告书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具备如下含义：

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

指

第一某些 公司基本状况
一、 公司概况
二、 公司注册状况
公司名称：****公司
住所：
法定代表人：
注册资本：
注册号：
公司类型：
成立日期：
经营范畴：
三、 公司历史沿革

四、 母公司、子公司状况简介
(一) 母公司简介
(二) 子公司简介

第二某些 经营团队与治理构造
一、 公司组织架构
二、 员工劳动合同、社会保障状况

三、 勉励机制

第三某些 行业分析
一、 行业概况

二、 行业管理体制

三、 行业市场状况、技术水平及发展趋势
(一) 国际市场状况、技术水平及发展趋势

(二) 国内市场状况、技术水平及发展趋势

四、 行业市场容量预测

五、 重要细分市场

六、 细分市场现状、成长展望及技术发展
1. 市场现状：

2. 成长展望：

3. 技术发展：

七、 行业竞争状况 
八、 影响公司所处行业发展因素
(一) 行业有利因素

(二) 不利因素

(三) 进入本行业重要障碍

第四某些 产品与生产
一、 公司重要产品简介
重要简介产品性能与特点等

二、 公司生产能力及生产工序
(一) 公司生产能力

(二) 生产工艺流程阐明

三、 重要产品生产周期

四、 产品重要原材料状况
五、 安全生产
1. 安全生产状况
2. 环保状况

六、 在生产过程中原材料、生产过程及验收质量保障

第五某些 市场与采购
一、 公司当前重要产品市场前景
。
二、 公司产品竞争状况分析
(一) 公司产品优势

(二) 公司重要竞争对手

三、 公司产品营销状况

四、 公司营销管理

销售体系基本状况：

单位名称
销售部门人数
营销员数量
总经理+分管营销副总/总助
销售管理部门人员

五、 公司原料采购状况
(一) 原材料采购状况：

1. 重要材料与上年购进数量及价格状况对比表：

2. 购进登记表

(二) 采购模式：
(三) 公司重要供应商采购原材料状况：
~重要材料采购额排前5名登记表

供 货 单 位
材料名称

金额（万元）

金额（万元）

(四) 产品重要原材料状况简介：
材料名称
型号规格
供货单位或生产厂家
用 途

第六某些 研究与技术
一、 公司管理技术中心:
(一) 技术体系组织机构图
(二) 产品技术来源和核心技术

(三) 既有产品研发状况

二、 公司既有重要产品技术开发状况
(一) 产品遵循原则
(二) 环境条件
(三) 技术规范
基本技术参数等。

(四) 对重要附件规定
(五) 实验、验收

三、 公司产品技术发展方向
四、 公司保证技术不断自主创新

第七某些 公司战略发展规划
一、 公司发展战略

二、 将来三年经营预测
公司后三年收入、净利润水平预测数
年份
品种
收入（万元）
净利率（%）
净利润（万元）
备注

第八某些 财务分析

一、 -合并财务报表
1. 资产负债表

2. 利润表

3. 钞票流量表

二、 -及1-6月份母公司报表状况
1. 资产负债表

2. 利润表
单位：人民币万元

3. 钞票流量表
三、 税项状况
1. 重要税种及税率

税种
计税根据
税率(%)

2. 税收优惠及批文

四、 进一步分析（-合并报表状况）
1. 损益表有关分析
（1） 净利润构成分析

（2） 营业收入、成本分析
①营业收入构成分析
②主营收入增长分析

③近3年年主营业务收入、成本

单位：人民币万元

④-按重要产品主营业务收入、成本 、毛利率（单位：万元）

（3） 公司前十五大销售客户以及营业收入集中度分析

（4） 成本分析
①公司重要产品-成本表
②公司-重要原材料变动状况

③公司重要原材料产十名供应商如下：
十大原材料供应商

十大原材料供应商

十大原材料供应商

（5） 费用分析
销售费用和管理费用占比 单位：人民币万元
项目　

收入

销售费用

销售费用占比

管理费用

管理费用占比

财务费用

财务费用占比

（6） 营业外收入
单位：人民币万元

（7） 营业外支出

2. 资产负债表有关分析（除特殊注明外，单位人民币元）
（1） 货币资金

（2） 应收票据
（3） 应收账款
①明细状况
A、类别明细状况
种类
12月31日
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
(续上表)
种类
12月31日
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例

合 计

B、账龄明细状况
账 龄
12月31日
12月31日
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内

1-2 年

2-3 年

3-4 年

4-5 年

5 年以上

合 计

②期末坏账准备补充阐明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试应收账款涉及在具备类似信用风险特性应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之阐明。
③无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份股东单位款项。
④应收账款金额前5名状况
单位名称
与我司关系
账面余额
账龄
占应收账款余额比例(%)

小 计

⑤其她应收关联方账款状况
单位名称
与我司关系
账面余额
占应收账款余额比例(%)

小 计

⑥应收账款——外币应收账款
币 种
12月31日
12月31日
原币金额
汇率
折人民币金额
原币金额
汇率
折人民币金额
美元

小 计

（4）预付款项
①账龄分析
账 龄
12月31日
12月31日
账面余额
比例(%)
坏账
准备
账面价值
账面余额
比例(%)
坏账
准备
账面价值
1 年以内

1-2 年

2-3 年

3 年以上

合 计

②预付款项金额前5名状况
单位名称
与我司关系
12月31日
账龄
未结算因素

小 计

110,898,512.50

（5）其她应收款
①明细状况
A、类别明细状况
B、账龄明细状况
账 龄
12月31日
12月31日
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内

1-2 年

2-3 年

3-4 年

4-5 年

5 年以上

合 计

②无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份股东单位款项。
③其她应收款金额前5名状况

单位名称
与我司关系
账面余额
账龄
占其她应收款余额比例(%)
款项性质或内容

小 计

④其她应收关联方款项

单位名称
与我司关系
账面余额
占其她应收款余额比例(%)

小 计

（6）存货

项 目
12月31日
12月31日
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
原材料

在产品

库存商品

周转材料

合 计

（7）长期股权投资

被投资单位
核算办法
初始投资成本
12月31日
增减变动
12月31日

合 计

(续上表)

被投资单位
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
持股比例与表决权比例不一致阐明
减值准备
本期计提减值准备
本期钞票红利

合 计

（8）固定资产

①2 细状况
类 别
12月31日
本期增长
本期减少
12月31日

②未办妥产权证书固定资产状况

项 目
未办妥产权证书因素
预测办结产权证书时间

（9）在建工程
①明细状况
工程名称
12月31日
12月31日
账面余额
减值
准备
账面价值
账面余额
减值
准备
账面价值

合 计

②增减变动状况
A、明细状况
工程名称
预算数

12月31日
本期增长
转入固定资产
其她减少
工程投入占预算比例(%)

(续上表)
工程名称
工程进度(%)
利息资本化合计金额
本期利息资本化金额
本期资本化利率(%)
资金来源
12月31日

合 计

138,464,268.32

（10）无形资产

（11）递延所得税资产递延所得税负债

3. 债务分析

4. 钞票流状况分析
单位：人民币万元
项目

经营活动钞票流入

经营活动钞票流出

经营活动产生钞票流量净额

投资活动钞票流入

投资活动钞票流出

投资活动产生钞票流量净额

筹资活动钞票流入

筹资活动钞票流出

筹资活动产生钞票流量净额

5. 关联方及关联方交易
（1） 关联方状况(仅为当前掌握状况
（2） 关联交易状况
担保方
被担保方
担保金额
（万元）
担保起始日
担保到期日
担保与否已经履行完毕

（3） 关联方应收应付款项
单位：人民币万元
项目名称
关联方
12月31日
12月31日
应收票据

小计

应收账款

小 计

其她应收款

小 计

6. 重要财务指标分析
（1） 资产管理效率
指标名称

存货周转率

应收账款周转率

总资产周转率

（2） 偿债能力比率
指标名称

资产负债率

产权比率

有形净值债务率

流动比率

速动比率

超速动比率

营运资金

（3） 赚钱能力比率
指标名称

销售净利率

销售毛利率

资产净利率

净资产收益率

（4） 发展能力指标
指标名称

总资产增长率

净资产增长率

收入增长率

净利增长率

五、 1-6月份母公司财务报表财务分析
1. 4月30日资产构造分析
单位：人民币万元
项 目
4月30日
金额
比重
流动资产

其中：货币资金

应收账款

其她应收

存货

非流动资产

其中：固定资产

总资产

2. 1-6月份利润表分析
单位：人民币万元
项 目
1-6月
一、营业收入

减：营业成本

销售费用

营业税金及附加

管理费用

财务费用

资产减值损失

加：公允价值变动收益

投资收益

二、营业利润

加：营业外收入

减：营业外支出

三、利润总额

减：所得税费用

四、净利润

3. 1-6月份钞票流量表分析
单位：人民币万元
项 目
1-6月
钞票流入

钞票流出

经营活动产生钞票流量净额

钞票流入

钞票流出

投资活动产生钞票流量净额

钞票流入

钞票流出

筹资活动产生钞票流量净额