年产10000吨牛肉食品加工、配送项目项目可行性研究报告书.doc

资格等级：甲 级
证书编号：11420060063
发证机关：国家发改委

安徽萧县康麦园食品有限公司
年产10000吨牛肉食品加工、配送

项目可行性研究报告

工程号：HQSL8101431

安徽环球工程咨询有限公司
二O一二年一月
康麦园食品有限公司年产10000吨牛肉食品加工、配送项目

项目可行性研究报告编制单位及编制人员
项目编制单位：安徽环球工程咨询有限公司
咨询资格等级：甲级证书编号：11420060063
（发证机关：中华人民共和国国家发展和改革委员会）

行政管理负责人：陈小梅 职务：总经理
项目负责人：杨超 职务：总会计师
技术管理人责人：李勇 职务：总工程师
经济管理负责人：尹新洪 职称：总经济师

项目编制人员
主要编制人员：
易晓红 我国注册咨询工程师
侯伟 我国注册咨询工程师
宋文超 我国注册咨询工程师
姚伟 工程师
时理想 工程师
姚道娟 经济师
曹逊 工程师

地址：徽州大道197号省农委培训中心303室（省农委大门南30米）
目 录

第一章 总 论 1
一、项目概况 1
二、编制依据、研究范围及编制原则 1
三、研究结论与建议 2
四、业主简介 4
第二章 项目建设背景、必要性及可行性 6
一、项目建设背景 6
二、项目建设的必要性 7
第三章 市场分析 9
一、中国牛肉食品行业市场竞争趋势分析 9
二、产品市场分析 11
三、市场营销 12
四、市场风险分析 13
第四章 项目建设条件分析 14
一、项目区概况 14
二、社会经济条件 17
三、项目建设地点选择 18
四、项目建设有利条件不利因素及风险分析分析 19
第五章 生产规模、产品方案和工艺 23
一、生产规模 23
二、产品方案 23
三、产品工艺 24
第六章 工程建设方案 28
一、总图平面布置 28
二、土建工程 28
三、公用工程 30
第七章 环境保护 34
一、设计依据 34
二、主要污染源及污染物 34
第八章 安全生产、劳动保护与消防 37
一、劳动安全与卫生保护 37
二、消防 38
第九章 节能 40
一、编制依据 40
二、能耗分析 40
三、节能措施 41
第十章 企业组织和劳动定员 43
一、组织管理机构 43
二、劳动定员与人员培训 43
第十一章 项目实施规划 45
一、项目实施进度 45
二、工程招标 45
第十二章 投资估算与资金筹措 49
一、估算范围及依据 49
二、建设投资估算 49
一、成本及利润分析 52
二、盈利能力分析 53
三、 财务生存能力分析 54
第十四章 结论和建议 55
一、项目综合评价结论 55
二、存在问题及建议 55

第一章 总 论

一、项目概况
（一）项目名称：年产10000吨牛肉食品加工、配送项目
（二）拟建设地址：萧县食品工业园
（三）项目业主：安徽萧县康麦园食品有限公司
（四）法人代表：李令建
（五）项目性质：新建
（六）建设期
本项目建设工期为1年（2012年3月至2013年3月）。
（七）项目投资及资金来源
1、项目总投1.24亿元，其中固定资产投资1.04亿元，流动资金2000万元。
2、资金筹措
合作伙伴上海康允食品有限公司投资4000万元、银行贷款3000万元、项目单位自筹5400万元。
二、编制依据、研究范围及编制原则
（一）编制依据
1、国务院《关于进一步促进国民经济社会发展的若干意见》；
2、国务院《关于进一步加强食品安全工作的决定》；
3、国家发改委《产业结构调整指导目录（2007版）》；
4、国家发改委《促进食品加工业健康发展的指导意见》；
5、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
6、《中华人民共和国水污染防治法》
7、《酱卤肉制品生产许可证审查细则》
8、《萧县农业产业化发展规划》；
9、《萧县国民经济和社会发展“十二五”规划》；
10、项目建设所需相关资料。
（二）主要研究范围
本报告主要对本技术改造项目的建设条件、投资必要性、工艺设备、投资估算、经济效益等诸方面可行性作出分析。研究范围包括：
1、项目建设的背景和必要性
2、产品市场分析
3、项目建设生产规模和产品方案
4、工艺技术方案和原辅材料供应
5、工程建设方案
6、环境保护和节能
7、投资估算和资金筹措
8、财务分析与评价
（三）编制原则
坚持客观、公正、科学、可靠的原则和实事求是的工作态度，力求做到数据准确、内容完整、重点突出、结论科学。在调查研究的基础上，严格按照客观实际进行评价分析，以保证咨询报告的客观性、公正性和科学性。
三、研究结论与建议
（一）研究结论
1、本项目属于国家发改委《产业结构调整指导目录（2007版本）》中鼓励类项目，项目的建设符合国家产业政策，符合我国农副产品行业结构优化、产业升级的发展方向。
2、项目选址在宿州市萧县食品工业园，符合当地产业发展规划和总体布局要求。
3、本项目建设规模：规划占地面积66660平方米（100亩），建筑面积39000平方米，总投资1.24亿元人民币；、年加工10000吨牛肉食品。年产值70000万元人民币。
4、本项目建设内容：上海康允食品有限公司现代化食品物流配送基地仓储库房20000平方米，用于苏、鲁、豫、皖四省大、中城市沃尔玛、大润发、家乐福等国际连锁超市食品物流配送。安徽萧县康麦园食品有限公司食品加工车间10000平方米，冷鲜库1000平方米，冷藏库3000平方米，综合办公楼2000平方米，职工宿舍2000平方米，辅助车间500平方米；动力车间、锅炉房、等500平方米；引进安装冷鲜肉等级分割、包装生产线1条、牛肉干生产线3条、罐头生产线3条、真空软包装生产线3条、保鲜运输车辆5台、食品加工台案、检测检验设备及配套电力设施等。
5、本项目建成投运后，在各项环境保护措施到位的情况下，对该区域生态环境影响较小。
6、本项目能源消耗的种类有电、水和煤炭，年耗电量68.40万度，年耗水量10.52万吨，年耗煤量927.63吨。
表1-1　主要经济指标表
序号
项 目
单 位
指 标
备 注
一
方案类

1
产品规模
吨/年
10000

2
建筑面积
平方米
39000

二
项目建设投资
万元
12400

1
固定资产投资
万元
10400

2
铺底流动资金
万元
2000

三
财务指标

1
销售收入
万元
70000
达产年
2
净利润
万元
1560
经营期平均
3
财务内部收益率
%
21.97
所得税后
4
投资利润率
%
12.5

5
投资回收期(含建设期)
年
7.5

四
风险评价类

1
盈亏平衡点
%
67.5%
达产年
7、总投资及财务评价
综上所述，本项目符合国家产业政策，产品市场前景较好，技术、环境、经济均是可行的。
（二）建议
1、建议企业抓紧项目前期准备工作，尽快落实资金，确保工程项目的按期投产。
2、企业要注重技术水平和人员素质的提高，确保产品质量。
3、建议企业加强企业各项基础管理，减少各项原辅材料和能源消耗，降低生产成本和各项费用开支，提高产品的市场竞争力，增强项目的抗风险能力。
4、建议企业组织力量加强市场信息研究，及时掌握国内肉制品新技术、新产品的发展动向，进一步搞好新品开发，推动企业技术进步，建立和完善以市场和销售指导生产的市场运作体系。
四、业主简介
安徽萧县康麦园食品有限公司是一家专业从事食品加工的企业。公司位于萧县食品工业园区内，注册资金600万元整。主营业务：以牛肉制品为主的其它牛肉牛肉真空包装食品。拥有一支素质高、技术好的职工队伍，有食品特级技师3名，高级技师6名，技术人员20余名。该公司为股份制合作企业，招商引资及技术力量依托单位为上海康允食品有限公司，上海康允食品有限公司是一家国内大型、肉食品加工企业，拥有目前国际最先进的肉食品生产、加工设备与技术，拥有100余人产品研发团队，在职职工1000余人，产品销售渠道以沃尔玛、大润发、家乐福等国际连锁超市为主，经济、技术力量雄厚。安徽八百里食品有限公司现已于这家公司达成一次性，投资4000万元人民币的投资意向，投资股份越份越占项目总投资的31%。该项目的全自动生产线，将全部引进目前国际最先进的设备。企业管理以上海康允食品有限公司为主，产品销售80%由上海康允食品有限公司包销。
公司的经营指导思想是：“以优质的产品和优质的服务满足广大消费者的需要”。公司的经营理念是：“管理求效益，管理求质量，管理求发展”，在这一思想的指导下，公司生产的产品一直畅销宿州及周边市场，酱卤肉、制品系列深受广大消费者欢迎。
我公司目前已进入快速发展阶段，正积极策划筹备扩大生产规模的事宜。

第二章 项目建设背景、必要性及可行性

一、项目建设背景
1、我国牛肉食品消费增长快，但优质肉牛缺乏。
牛肉属于高蛋白低脂肪食品，是一种理想的肉食品。牛是草食性反刍动物，可充分利用非竞争性饲料——牧草和秸秆生产动物蛋白（牛肉）。整个世界面临十分严峻的人口增长和耕地减少的双重压力，粮食问题十分突出。为此，世界各国官员和专家学者取得共识，发展养牛业以满足人民生活日益提高所需，我国政府在畜牧发展的“十二五”纲要和远景规划中业将养牛业作为重点发展的产业。
随着我国经济的发展和人们生活水平的提高，我国肉牛的消费逐渐增加。然而，我国牛肉市场供应大部分来自老残牛和淘汰牛，少部分来自育肥牛，中高档牛肉大部分依赖进口，2011年比2011年进口增长43.46%，总量为402万吨。因此，优质肉牛较缺乏。
2、国家和地方大力鼓励和扶持畜牧业的发展。
目前，我国的牛羊养殖比十年前有了极大的发展，牛羊养殖业已成为我省项目所在地皖北及周边豫东、鲁南、苏北地区的支柱产业。近年来，以家庭农户、专业养殖厂的人工饲养模式正在兴起，牛羊养殖业成为调整农业产业结构，提供农户收入水平的重要一环。
我国畜牧业结构的中长期目标为：2011年，畜牧业产值占农业总产值的比重达到40％，成为国民经济中的一大独立产业。到2015年，我国畜牧业区域化、专业化、集成化、产业化、现代化水平都将有较大的提高，畜产品在国际大市场中的竞争力大大增强。
畜牧业的发展思路，应该以强化加工、流通环节为重点，调整优化产业结构。养殖业重点是在提高产品质量、降低生产成本、提高养殖效益的前提下实现总量的扩张。畜产品加工业相对滞后，应着力加强这方面的工作，以开发生产名、优、特、稀产品为核心，以培植加工龙头企业为重点，从初、粗加工起步，逐步向精深加工和综合利用进军。流通、服务业虽有一定基础，但形不成体系，功能不健全，应在加强基础设施的同时，大力兴办协会、合作社、流通组织等多种形式的社会化服务组织，为养殖户提供产前、产中、产后的系列化服务，推进专业化分工协作、贸工牧一体化、养加销一条龙的畜牧业产业化进程。
目前，随着我国人均收入的不断上升，牛肉食品越来越多地进入人们的生活， 据统计，2011年我国食品工业销售收入24273.64亿元，同比增长22.36%，而与牛肉食品有关的行业，从原料到制成品产量增长在15%至34%之间，我国牛肉食品生产销售正在不断发展扩大。据统计表明，牛肉食品市场的年销售额超过400亿美元。目前牛肉食品在中国发展迅猛，炒货食品、肉制品、膨化食品、糕点、糖果等牛肉食品更是尤为火爆，并且成为一种时尚。但是，中国目前的牛肉食品加工业的发展还比较有限，在一定程度上也制约了消费，对牛肉食品整体市场的拓展较为不利。
二、项目建设的必要性
（一）是萧县十二五规划的需要
“萧县十二五规划的基本思路”中明确表示“解决精深加工等薄弱环节的问题、完善提升食品产业链”将是“十二五”萧县经济和社会发展的战略任务。本项目的实施，符合萧县十二五规划的需要。
（二）本项目的建设，可加快萧县农业产业结构调整步伐。
项目区农户养牛分散，个体手工屠宰，市场凌乱，未形成规模化、产业化经营，加之市场体系尚未建立和完善，因而制约了牛肉产业的发展。如果没有食品加工龙头企业的带动参与，也难以促进养牛业的发展，为此，以饲养优质肉牛为基础，以食品加工为龙头，以市场需求为导向，组建“农工商一体化，销供产一条龙”的“公司＋农户”的产业化发展模式，才能有效带动农户养牛，形成工厂化、规模化的集约经营。
项目区肉牛养殖已有很好的基础，农户的养殖积极性较高，加上当地政府的支持，本次扩建项目投产后，肉牛养殖和加工规模都将大幅度增加，并以此带动相关产业的发展，对萧县农村产业结构的调整作出积极的贡献。
（三）项目产品符合我国食品消费趋势。
随着人民生活水平的提高，生活节奏的加快，人们不断追求膳食科学、营养丰富的方便食品。本项目根据我国少数民族和部分消费群体对牛肉的巨大需求现状，结合广大消费者特征，应用现代食品加工技术和方法，科学配方，精制而成的牛肉食品，适应性广，物美价廉，市场前景很好。
大力推广无公害的优质肉牛及制品，有利于提高人民群众的健康生活水平和质量。
（四）是解决下岗待业问题的需要
该项目的实施，预计能为社会提供500个就业岗位，对社会的稳定和安定团结具有特别重要的意义。
（五）可带动相关产业的发展。
该项目的实施，不但使食品加工业的发展水平得到了提高，还会带动农业以及其他相关辅助与服务行业的发展。具有较好的社会效益和经济效益。
综上所述，实施本项目建设是必要的。

第三章 市场分析

一、中国牛肉食品行业市场竞争趋势分析
我国是肉、禽、蛋生产大国，但其牛肉食品加工业发展滞后。由于基础薄弱，发展滞后，导致无论在技术上、人才上，还是管理上都与发达国家有相当的差距。扩大到食品加工上而言，发达国家食品加工率一般都在70％以上，有的高达92％，而我国仅为20％～30％，科技含量和附加值相对偏低，资源浪费严重。
肉食品行业是一个发展不够充分的行业，各层标准仍需不断发展、细化、规范和完善，要以本国标准为基准，以国际标准为标杆，实现牛肉食品行业标准与国际标准接轨，为打入国际市场打下基础。
（一）牛肉食品行业缺少龙头
企业由于技术、管理等方面的客观原因，我国牛肉食品行业还没有形成龙头企业。缺少强烈的行业气息。牛肉食品行业多以中小型企业为主，市场竞争不充分，没有能担起引领行业潮流的企业。牛肉食品加工水平如果仅仅停留在传统的工艺、生产和规模上，是不能适应现代化农业生产的。应采用高新技术进行改造，拓宽加工层次深度，加强规模经济。豆类农产品能否实现转化增值，关键在于能否培育和发展一批有基础、有优势、有特色、有前景的龙头企业。政府和有关经济组织对有一定规模、市场前景看好的骨干企业应列入扶持对象，帮助企业进行技术开发，形成核心竞争力。提高整个行业的资源综合利用水平和研发能力，提升企业档次，做强做大。
（二）牛肉食品保质时间短，产品供需频繁
牛肉食品生产工艺上的限制，技术上的不足，造成总体保质期短。加上牛肉食品本身含蛋白质高，易变质，就更不易贮存。因此，把握好质量关，是豆制品的重中之重。在2010年，牛肉食品产品质量国家监督抽查结果合格率仅为61.1％。2011年牛肉食品产品的质量安全抽查也还有相当高的比例不合格。可见牛肉食品保质问题的严重性。同时发现企业规模越小产品质量合格率越低，这是一个严重的行业问题，应加以慎重解决。产品保质期短，必然销售周期就短。为了防止不必要的退货及损失，企业必然会加大送货的频率。对于保质难题，牛肉食品行业应加紧技术突破，以避免不必要的资源浪费。
（三）牛肉食品是一种多功能复合产品
我国牛肉食品在技术上、设备上传统性很强，甚至一些企业还存在一定规模的作坊式、手工式生产。因此，首先表现在牛肉食品的质量差异不大。尤其在保质保鲜技术上，是制约牛肉食品发展的一大关口。其次，牛肉食品花样创新不足，口味较单调。如果在花样上不能刺激消费者的需求，不能引起消费者的注意，就证明需要更新换代，发掘卖点。寻找各个消费群体的偏好，做出科学的市场细分，使销售有的放矢。再一方面，应在大众化的基础上，加强市场调研，确定特定的目标市场，以建立特定顾客群的忠诚度。同时树立企业自己的特色。
（四）牛肉食品行业应完善服务系统
牛肉食品作为食品加工业，应更注重完善的服务系统的建立。美国著名营销专家维特论述，竞争的关键不在于你提供了什么产品，而在于能提供多少附加值。而服务就是提高附加值的一种有效手段。作为企业要让消费者明白能向他们提供什么服务，如何提供，提供的原则精神是什么。基于此，企业要确立本企业的服务理念、服务系统、承诺。服务方式上应在允许的范围内灵活运用，同时应与本地市场特征、风俗习惯、文化传统相结合，以免弄巧成拙。市场竞争不仅要靠名牌产品，还要靠名牌服务。无可否认，完善的服务是创建名牌、保持名牌的保证。
（五）产品差异化营销策略
产品差异化是指要表达有利于产品的特征，以形成与众不同的差异，增强产品的引领力、说服力。以市场细分为基础，划分消费群体，确定目标市场，有针对性的、区别性的开展营销。以避免不必要的恶性竞争，发掘适合本企业的市场空间。
我国牛肉食品行业尚处成长期，竞争逐渐激烈，且产品的同质性较强，因此各企业在立足、巩固现有市场的同时，要加紧研发新产品，完善服务系统，树立本企业的特色。从促销上讲，终端营销的基本策略就是差异化营销策略，要突出自己产品在同类中的卖点和个性。产品的营销水平和能力的高低在一定程度上取决于这种差异。因此，企业要创新产品的差异性，建立品牌差异性，不断丰富企业产品的内涵，以保证与同类产品的差异，也只有如此才有可能达到策略的营销目的。树立品牌竞争意识
产品差异化是占领市场的一个有效策略，然而肉制品市场进入壁垒并不高，如产品技术含量低、缺乏核心技术、竞争对手跟进快等。因此，仅仅依靠产品差异化是难以保证长久的竞争优势的。没有永远的差异产品，只有永远的品牌识别。产品差异是取得竞争优势的基础和前提，并结合准确的品牌定位才能达成独特的品牌识别系统，才能稳固顾客的诚信度，才是决胜市场的关键。品牌定位作为一种营销技巧，最终是建立品牌的核心价值，并对其进行经营。也正因此，品牌的价值有的远远高于企业的固定资产的价值。品牌理念已深入人心，品牌竞争对每个企业而言是势在必行的。也由此可见，品牌建设在牛肉食品行业中已刻不容缓。
二、产品市场分析
牛肉休闲食品，是指人们在正餐以外的时间食用的食品，通常被称为“零食”。随着人们生活水平的提高，零食的内涵发生了巨大变化，除了瓜子、花生、糖果、等传统小食品长盛不衰，还增加了甜食、糕饼、薯片、果冻以及泡肉、泡菜及卤制品等等。零食已不再零零星星，而是“品种国际化，口味多样化，产品营养化，质量标准化，包装个性化，生产产业化”。同时，从生产、经营到消费，“零食”这一称谓也被越来越少称之，取而代之的是“休闲食品”。
近年来，牛肉食品销售额保持大幅增长的态势，美国每年增长率都在5%以上，欧洲国家因其忙碌的生活方式和不太严格的就餐时间，平均增长率为9 %。英国一份报告显示，英国作为目前欧洲最大的旅游牛肉食品消费国，预计到2010年牛肉食品将占英国食品消费总量的44%，牛肉食品消费额将达到163亿英镑(约合人民币1460亿元)。
拥有13亿人口的中国，是牛肉食品的生产大国和消费大国。新中国成立以来，特别是改革开放以来，人民生活水平不断提高，食品结构由原来的温饱型逐步向营养型、风味型、享受型转变。牛肉食品以花样各异的品种、鲜美松脆的口感、简约个性的包装，迅速赢得人们的青睐，不断扩大市场份额。
纵观世界旅游牛肉食品消费市场，目前年销售额已近500亿美元。
如此巨大的市场需求，不仅为我国牛肉食品的发展带来良好的机遇，也为安徽鲜客食品有限责任公司系列牛肉食品的生产与销售提供了有利条件。
三、市场营销
（一）市场定位
产品销售的目标市场定位是：产品80%由上海康允食品有限公司销售，产品销售渠道以沃尔玛、大润发、家乐福等国际连锁超市为主。20%由本公司自行销售，销售渠道主要在项目区周边大中城市。
（二）营销策略、方案和模式
1、充分依托现有销售网点和商业信誉，积极扩大市场份额。
2、加强营销队伍的建设，全面提高营销人员的素质。
造就一支生龙活虎，驰骋中外的市场营销队伍。要求销售人员对产品的性能特色及用户的需求了如指掌，售后服务细致周到，对市场信息的反馈兵贵神速，对新老客户的关系亲密无间。通过一流化的销售服务来体现企业的良好形象。
3、“薄利多销”是市场竞争的有力武器。然而要做到这点，必须要强化管理、降低生产及销售成本，必须要达到一定的生产规模。也就是说销售与生产息息相关，只有做到“质优价廉”，在销售上才能立于不败之地。
四、市场风险分析
（一）项目产品市场风险因素分析
牛肉食品行业准入门槛较低，快速扩展能力较强，目前国内食品市场上，大型名牌企业仍占据市场的绝对优势，不少本土企业因无法紧跟市场发展步调，不能持续做大做强，最终被市场所淘汰；食品企业数量繁多，牛肉食品的“价格战”此起彼伏，市场竞争越演越烈。因此，本项目实施后最大的风险就是形成的产品增量在市场上如何消化。

（二）防范和降低风险对策
本项目的销售策略是，在保证产品质量的前提下，加大品牌宣传力度，运用价格优势，主攻本地及现有市场，把周边省区市场划分若干大的销售区域，每一区域选定一个销售业绩好、信誉度高、资金雄厚的客户作为总经销商。以各大菜场为基础，开拓超市的市场。该项目实施后形成的增量利用现有的销售网络就可以消化。

第四章 项目建设条件分析

一、项目区概况
（一）行政区划
本项目法人单位位于安徽省宿州市萧县，萧县位于安徽省最北部，苏、鲁、豫、皖四省交界处，总面积1871平方公里，大部分为平原，东南部为海拔100—300米的低山矮岭。人口140万，辖18镇5乡708个行政村。

项目建
设地点

（二）地理位置
萧县紧靠徐州都市经济圈中心城市徐州市，县城距京杭运河30公里、徐州观音机场50公里、连云港出海口260公里，素有“徐州的西大门”之称。
（三）自然条件
1、气候条件
萧县地处中纬度地区，属暖温带半湿润季风气候区。四季分明，气候温和，雨量适中，春温多变，秋高气爽，冬季显著，夏雨集中，无霜期长，日照充足。主导风向全年以偏东风为主，其次为偏北风和偏南风。
历年极端最低气温为-12.4℃，历年极端最高气温为38.0℃，年均气温14.4℃；历年平均降水量为811.2毫米，年平均无霜期208.3天，年平均相对湿度为70%，年平均蒸发量为1500.0毫米，年平均日照时数为2220-2480小时。
2、水文条件
萧县位于淮河流域中游，二、三级支流范围里，隶属于华北平原南部的淮北平原中部。
萧县水资源总量包括地表水和地下水两部分，全县多年平均地下水资源总量为2.6亿立方米/年，地表水和地下水资源的丰枯基本依赖降水补给的多寡，地下水资源赋存于地层的多孔介质之中，水的运动较为缓慢。近年来，城区及近郊区地下水位大幅度下降，给水能力逐年减少，呈现超采现象，应该予以防范。全县水资源的水质较好，均为重碳酸钙型，矿化度小于1.0克/升，但其钙镁离子偏高，导致水的硬度较大。
3、地质地貌
萧县主属黄淮海冲击平原，地面高呈由西北向东南缓倾，海拨高度介于32-50米之间。地形大致可分为两个单元，即东南部分布着一些低山丘陵，其余为黄泛平原。山丘、谷地占总面积22.2%,平原占77.8%。
土壤为潮土类、褐土类、石灰土类、棕壤土类、砂疆黑土类，以淤土、两合土、沙土、盐碱土、土淤土为主，其中淤土平均有机质1.35%、碱解氮含量为70mg/kg、速效磷含量15mg/kg、速效钾含量120mg/kg、PH值为7.0，两合土平均有机含量1.25%、碱解氮含量60mg/kg、速效磷含量12.5mg/kg、速效钾含量100mg/kg、PH值为7.2，沙土平均有机质含量1.1%、碱解氮含量为50mg/kg、速效磷含量8mg/kg、速效钾含量75 mg/kg、PH值为7.5。
萧县域境内水系发达，沟渠纵横，河流多系人工河道，河道平直，水量受季节影响，变化较大，夏季水流量大、水流急，冬季河水变浅，水流缓慢。
4、工程地质条件
萧县东、西有寒武、奥陶系地质构成。山丘平行延伸两侧，其余均为平原，海拨一般为2.5-32.5米，地势由东南向西北倾斜，坡度为万分之一。北区第四纪地层分布广泛，地基承载力山前地带可达18吨/平方米。地下水层多为石灰岩层隙间水，含水较丰富。项目区最大冻土深度20厘米，地震烈度6度。建设用地的综合自然条件较好。
萧县区域大地构造属中淮地台鲁西隆起区南极，区境范围内除寒武系、奥陶系有部分裸露外，其余均为第四系掩盖，低山残匠占全部总面积的4.7％。
本区第四系分布广泛，孔隙水储存于第四系砂层之中，主要大气降水为主补给水源。浅层地下水流向与地形坡降及河流方向一致， 由西北向东南。地下水位升降随季节(降水量)变化，地下水对混凝土无侵蚀作用。
根据项目区地质普查钻孔揭露地层属第四级河流冲击相地层，分述如下：
①粉质粘土，浅褐黄色，可塑状，中偏高压缩性，在埋深约1米以上及2.2-3.5米，粉粒含量较多，部分段为粉土，松散状，结构性差。
②粘土，棕褐色，青灰色，可塑性偏硬，中等压缩性，见少量淡水螺壳，完整。
③粉质粘土，黄绿色，硬塑状，中等压缩性，含有钙质结核，在埋深约6米处较富集。
④粉细砂，浅黄色，级配性差，中密，本层埋深7.1米钻至15.0米未揭穿。层厚不详。
除第一层外，其他各层地基承载力标准值均在140KPa以上。
（四）交通运输条件
萧县东邻江苏徐州市25公里，素有“徐州的西大门”之称。南接淮北29公里，西距河南商丘市150公里，北连山东济宁130公里，县城距合肥、南京、济南、郑州4省会均为3小时路程，距徐州观音机场40公里，连云港出海口260公里。陇海、符夹铁路纵横穿境，连霍、合徐高速公路于县境内交汇，310、311国道，301、101、202省道与县乡道路交织成网，境内公路密度为每平方公里130公里，已形成公路、铁路、航空相结合的，内外相联的立体交通网络，承东启西，南引北联，是重要的交通枢纽。
二、社会经济条件
（一）名优农产品基地众多
自然地理条件优越，名优农产品基地众多。萧县植被保存完好，工业污染程度低，具有生产加工绿色食品的自然条件。耕地面积10万公顷，农作物主要有小麦、棉花、大豆、玉米、山芋及花生、芝麻等。全县水果挂果面积50万亩，主要有葡萄、苹果、梨、黄白桃、巴斗杏、柿子、樱桃、山楂等。孙圩子胡萝卜、闫集黑皮冬瓜、马井韭青韭黄、圣泉萧国圣桃、黄河故道水晶梨、龙城石榴、新庄黄牛、黄口三元杂交猪、丁里华英鸭等名优农产品种养基地闻名全国。
（二）丰富的矿产资源
萧县矿产资源丰富，水电供应充足。萧县为全国100个重点产煤县之一，已探明煤炭储量 7.5亿吨，现有17对矿井，年产能力120万吨；探明石油储量 7亿吨，煤层气储量1000亿立方米，石灰岩储量30亿吨；铁矿石、瓷石、高岭土等储量可观。萧县南北分属淮、黄河水系，地下水量为2.6亿立方米，水质优良，生产、生活用水充足。电力供应属华东电网，设施完善，境内有11万伏以上变电所2个，生产生活供电充足。
（三）雄厚的经济基础
工业基础雄厚，门类齐全。萧县工业发展历史久远，历经沧桑。公元9年，出现铸造银、铜质钱币的造钱工厂；北宋年间，开始出现陶瓷生产，神宗元丰年间，开始出现小煤窑，苏东坡曾作《石炭歌》赞之。改革开放以来，萧县工业在调整和机制创新中快速发展，现有48个县属工业企业，近2万家乡镇企业，广东锦丰、江苏维维、山东新汶、安徽省古井、深圳康达尔等一批国内知名企业相继来萧投资。2003年全县工业总产值17亿元(1990年不变价)，形成了煤炭开采、农副产品加工、建材、造纸、酿酒、化工、纺织、机械制造等八大主导产业，有较强的协作配套能力。经省政府批准，在连霍、合徐两条高速公路交汇处设立的占地500余亩的工业园区，是萧县对外开放的窗口、体制改革的实验区，现已成为国内外客商投资的热土，是萧县工业发展的新亮点。
（四）较完善的基础设施
生产生活设施完善，人居环境良好。萧县民风淳朴，社会治安稳定，邮电通讯发达，医疗卫生、环保、广播电视和教育等社会事业发展迅速，旅游、物流、金融、商贸、房地产等行业全面发展，服务规模不断扩大。萧县是安徽省委20个精神文明建设示范县之一。
三、项目建设地点选择
项目选址在萧县食品工业园。目前，萧县食品工业园，起步区已建成“三纵三横”六条主干道，道路总长约7.5公里，道路给排水、绿化、亮化等附属设施齐全；陶瓷、合成革园区土地平整已经完成。路网工程已完成80%。开发区110千伏闸河变电站已建成投入使用；为方便企业取水，开发区建设了12眼日供水8400立方米的深水井，铺设供水管道6500米；建筑面积4200平方米的开发区综合服务中心于2008年4月份正式启用，为给企业提供一站式服务创造了便利。另外，园区内有线电视、电信、移动通信等全部畅通，信号全覆盖，无盲区。为美化园区环境，保护自然生态，依托闸河，我区建设了长2500米，宽50米的沿河观光牛肉带；为提升聚集园区人气，搞活当地商贸物流，开发区商贸城部分
四、项目建设有利条件不利因素及风险分析分析
（一）项目建设有利条件
1、政策环境
近几年，萧县县为了加快农民的致富步伐，制定出台了一系列优化调整农业产业结构的政策措施，大力支持发展高效、优质、创汇农业。萧政发[2008]10号文颁布了《萧县人民政府关于深化农副产品一体化经营的决定》，2009—-2011年省、市、县拿出3000多万元的专项资金，用于扶持食品龙头企业及基地建设，划拿出1000万元的专项资金推动农业龙头企业技术创新、培植名牌产品和出口创汇。并在用水、用电、用地等方面给与支持。同时，鼓励农业技术人员到生产一线进行技术指导，在引进、引进人才等方面给与大力支持。各级政府和有关部门都必须把优化调整农业产业结构当作主要任务来完成，层层落实责任制，为发展高效、创汇农业，实现与国际市场接规服务。
2、资源优势
萧县及周边地区,目前常年肉牛养殖在100万头以上。安徽萧县康麦园食品有限公司已有10余年的牛肉加工基础和充足的肉牛货源渠道，主要货源渠道除本县外，安徽的蒙城、河南的商丘、山东的鲁南地区也是该公司的主要货源地，安徽萧县康麦园食品有限公司与以上人牛产地供应商有着多年的良好的合作关系，牛肉食品加工有着充足的资源。
3、市场优势
a、牛肉生产有比较优势。从我国牛肉生产来看，总体上具有一定的比较优势。我国牛肉全国平均社会净收益为1.22，即每生产一公斤牛肉我国将获得1.22元的利益。同时我国生产牛肉的国内资源成本系数为0.49，比较优势度为0.51，这表明我国适合发展牛肉生产。
b、中档牛肉可以满足我国的消费习惯。按照国际通例，高档牛肉和中档牛肉之间的差异主要依据牛的眼肌肉部位（通称里肌肉）面积的大小。我国烹调牛肉有煮、炒、炖、烧、烤多种方式，牛肉在烹饪之前一般需要精削细切。因此，只要牛肉新鲜细嫩，即牛肉的眼部肌肉部位面积较小也不影响作出美味可口的菜肴。
c、新鲜牛肉是我国主要消费倾向。消费者要求牛肉菜肴做的新鲜。唯有新鲜的牛肉才有可能作出令消费者满意的菜肴。国际上的主要牛肉出口国家同我国距离较远，不可能批新鲜牛肉用成本较低的船运到我国来。
d、我国牛肉的流通体系还不完善，流通途径中的冷藏保鲜技术问题很大，因此，进口牛肉要进入内地的难度相当大。
e、随着人们健康意识不断增强，消费趋热，从过去的猪肉逐渐转向高蛋白，低脂肪的牛肉制品方向发展，食用牛肉的人群越来越多。
F、安徽萧县康麦园食品有限公司是一个集加工、配送为一体的肉食品加工配送龙头企业，产品有四大系列20多个品种，目前，该企业产品已基本占领萧县超市的牛肉配送市场，其合作伙伴上海康允食品有限公司是一家国内大型、肉食品加工企业，拥有目前国际最先进的肉食品生产、加工设备与技术，拥有100余人产品研发团队，在职职工1000余人，产品销售渠道以沃尔玛、大润发、家乐福等国际连锁超市为主，在国际互联网上建立了企业网站，实现了网络平台交易和网上销售。安徽萧县康麦园食品有限公司牛肉食品80%有上海康允食品有限公司包销，可以说产品销售渠道畅通。
4、人力资源丰富
项目在实施过程中需劳动工日500个，项目区现有劳动力充足，能充分满足项目实施过程中劳动力安排。因此，项目加工配送所需劳动力能满足项目实施要求且劳动力成本相对较低。项目区基础设施较好，故减少了投资成本。因此，项目实施利润空间相对较大。
5、有力的科技支撑
安徽萧县康麦园食品有限公司合作伙伴上海康允食品有限公司是一家国内大型、肉食品加工企业，拥有目前国际最先进的肉食品生产、加工设备与技术，拥有100余人产品研发团队，其技术力量为项目实施提供了有力的科技支撑。
（二）风险分析
1、市场风险
牛肉为人们的日常食品，且随着人民生活水平的提高和对食品保健作用认识的加强，牛肉的需求将逐渐增加，市场风险较小。但是也不能忽视，其市场风险主要表现为：
1、 饲料原料涨价。牛肉生产过程中受国家宏观政策影响或自然灾害的影响，导致饲料原料涨价，从而引起生产成本升高，经济效益下降。若出现该情况时，可寻找低价原料代替高价原料，充分利用现代牛肉生产技术提高饲料利用率，从而降低饲料成本。
2、 外来产品的竞争。我国加入WTO后，随着关税壁垒的消失，牛肉产品来自国外和省外的双重压力，面临着外来产品的竞争。认真做好市场调查研究，生产适销对路的产品，以销定产，做好经营管理，产品创新，生产市场竞争力强的产品，将市场风险降至最低。
2、技术风险
技术成熟，无风险。
3、销售风险
安徽萧县康麦园食品有限公司牛肉食品80%有上海康允食品有限公司包销，可以说产品销售渠道畅通，故风险很小。

第五章 生产规模、产品方案和工艺

一、生产规模
规划占地面积66660平方米（100亩），建筑面积39000平方米，总投资1.24亿元人民币；年加工10000吨牛肉食品。
二、产品方案
（一）产品方案确定的基本原则：
1、充分考虑国家产业政策和行业发展规划的符合性；
2、充分考虑项目产品的市场适应性，采用先进、适用和前瞻性技术，提高项目的竞争能力；
3、充分考虑项目建设的可靠性、估计各类工程风险，积极采取有效措施，减少风险；
4、充分考虑项目建设的可行性，综合分析项目本身的技术力量、管理水平、资金筹措等综合能力；
5、充分考虑项目产品技术的先进性，加大技术创新力度，提高产品的技术含量；
6、充分考虑项目所采用的原材料的可得性，以及数量、品质、来源的稳定性；
7、充分考虑项目产品的环境相容性，三废物质做到综合治理，达标排放，满足环境和可持续发展的要求；
8、充分考虑项目收益的合理性，实事求是地对项目的功能性、盈利性等全面考虑。
根据上述原则，经过产能测算，本项目的产品方案详见表5.1。
表5.1 项目产品方案表
序号
产品名称
年产量（吨）
备 注
1
冷鲜肉类
2000
真空包装牛肉食品
2
五香肉类
4000
3
酱肉类
3000
4
牛肉干
1000

合计
10000
三、产品