药业股份有限公司商业专题计划书.doc

XXXX药业股份

商业计划书

中国·XX
9月

释 义
1、XX药业: 指XXXX药业股份
2、企业、或股份企业： 指XXXX药业股份
3、WTO: 指世界贸易组织
4、股东大会： 指XXXX药业股份股东大会
5、董事会: 指XXXX药业股份董事会
6、监事会： 指XXXX药业股份监事会
7、《企业法》: 指《中国企业法》
8、《证券法》: 指《中国证券法》
9、《企业章程》: 指XXXX药业股份企业章程
10、省委： 指XX省省委
11、省政府： 指XX省人民政府

实施概要

XXXX药业股份是经国家食品药品监督管理局许可同意，XX省人民政府陕政函【】68号文同意设置以XXXX集团作为关键提议人，联合部分法人和自然人设置一家从事高科技医药产品研制、开发及生产销售科技型股份，注册资金3200万元。
企业投入巨款，根据国家质量认证体系及GMP规范标准要求，建造了一个占地面积65120平方米，建筑面积15449.5平方米，绿化面积21000平方米现代化药品生产基地。3月经过了国家药品GMP认证，设计有胶囊剂、片剂、颗粒剂、糖浆剂、口服液剂生产线，设计年产值15-30亿元。
企业主导产品为国家准字号药品——XXX口服液和小儿咳喘灵口服液。XXX口服液、小儿咳喘灵口服液分别对诊疗小儿肺气虚、感冒发烧、支气管炎等病症含有疗效显著、药力持久、服用方便、易被人体吸收、副作用小等很多优点，是现代环境保护医药发展方向和安全用药首选。XXX口服液作为中国独家产品国家级新药，经多年临床观察和市场跟踪调查，诊疗急性上感和反复感冒痊愈率为62.5%，显效率为33.4%，总有效率为94.8%。该产品科技含量高，填补了中国空白，属于生物制剂，企业拥有独立知识产权，其技术水平属于国际领先水平，竞争优势十分显著，含有一定市场垄断性。
两年多来，尽管受到资金不足制约，企业产品独一无二特征还是牢牢地占领了大部分市场份额。，XXX口服液和小儿咳喘灵口服液市场覆盖面将会占到全国市场40%，以后每十二个月以10%以上市场覆盖率增加。,在中国市场覆盖率将会达成80%以上，市场拥有率达成10%.
企业利用自有GMP生产车间，对XXX口服液和小儿咳喘灵口服液进行生产和分销。伴随新项目标建成投产，产品销售市场将在此基础上深入拓展，企业效益也将保持同时增加。依据企业发展情况，估计可实现销售收入5665万元，实现利润近1000万元，按现有股本计算，每股盈利为0.31元。企业将投入800万元来实施海外上市计划。，伴随扩建项目标规模化生产和深入调试，实际生产能力将深入提升，企业有望实现销售收入1亿元，实现利润2400万元。本财务估计只包含中国境内分销。企业估计，在境外市场上销售会取得更多收益。
管理团体由5位实施官组成。她们参与确定企业策略性和战略性方针，负责处理日常经营中出现问题。管理团体将要依靠本身才华和能力，做出日常决议。假如5位经理人员因为缺乏相关知识无法做出决议，她们将向董事会寻求帮助。
3月，企业综合固体制剂车间顺利经过GMP认证，意味着企业立即面临第三次腾飞，这是含有里程碑意义实质性跨越，标志着XX制药将以崭新步伐向着规范生产、有序经营可连续发展之路阔步前进。

目 录

第一章 行业、企业和产品 8
一、 行业 8
二、 企业 8
三、 产品 10
第二章 市场调研和分析 12
一、行业前景及市场情况 12
二、市场需求估计 13
三、企业产品市场竞争力分析 15
第三章 销售现实状况和将要实施市场开发策略 16
一、 产品销售现实状况 16
二、 营销策略 16
第四章 管理团体 19
一、 管理架构 19
二、 组织机构图 19
三、 股份企业关键人员介绍 20
第五章 SWOT分析 22
一、优势（STRENGTHS） 22
二、劣势（WEAKNESSES） 23
三、机会（OPPORTUNITIES） 23
四、威胁（THREATS） 24
第六章 财务数据 25
第七章 风险原因及应对以上风险方法 31
一、经营风险及应对方法 31
二、市场风险及应对方法 34
三、政策风险及应对方法 35
第八章 资金需求计划和发展战略 36
一、完成二期建设 36
二、实施品牌战略 36
三、加紧市场开拓 37
四、强化现代管理 37
五、加紧产品研发 37
第九章 资本运作整体方案 38
一、利润分红 38
二、股票公开上市 39
三、海外借壳上市 40
四、股份转让退出 40
五、股份回购退出 41
六、吞并收购退出 41
第十章 投资提议 43
第十一章 附录 44

1 行业、企业和产品

一、 行业
制药行业作为“永远朝阳产业”，全球最有价值行业第二，一直是大家、尤其是众多投资者关注焦点行业之一。
中国改革开放二十多年来，中国制药企业投资主体多元化及医药科技迅猛发展，为中国制药行业快速发展奠定了良好基础。至二十世纪末，中国制药企业总数已达6000余家，制药行业整体增加速度迅猛，远高于中国整体经济增加速度。但和此同时，因为宏观调控不妥及无序发展等原因影响，已造成制药行业内部资本、资源结构不合理、产品结构不科学、产品技术含量低和大量品种低水平反复生产、无序恶性竞争等一系列不利原因，严重阻碍了制药行业深入快速发展。
为了确保广大人民群众用药安全，保障中国制药企业健康发展，适应中国入世后新形势，中国政府要求中国制药企业必需经过GMP认证。教授估计，到时中国制药企业总数将降低二分之一之多，仅存不过3000家，制药企业固定资产总值将成倍增加。这对部分含有实力和好产品制药企业来说仍有很大发展空间和收益回报，是危机、潜力和机遇同在。
中国制药企业现在正在进行前所未有大洗牌，优化组合，吞并重组，将使中国制药企业总体质量大幅提升。
二、 企业
XXXX药业股份是经XX省人民政府陕政函XXXX号文同意设置以XXXX集团作为关键提议人，联合部分法人和自然人设置一家从事高科技医药产品研制、开发及生产销售科技型股份，注册资金3200万元。
企业股权结构以下:
提议人
出资额（万元）
认购股份（万元）
占总股本百分比
出资方法
XXXXXX
XXX
XXXX
XXX
土地使用权
XXXXX
XXX
XXX
XXX
货币
企业投入巨款，根据国家质量认证体系及GMP规范标准要求，建造一个占地面积65120平方米，建筑面积15449.5平方米，绿化面积21000平方米现代化药品生产基地。3月经过了国家药品GMP规范认证。这是XX药业发展史上一个很关键里程碑,标志着企业以后走上了一个新台阶,向前飞跃了一大步。
XX药业拥有一支300余人专业工作团体，含有大专以上文化程度156人，中级以上职称药学技术人员68人，占职员总数60%以上。优异人才管理为企业发展奠定了坚实基础。
XX人在“完善自我”企业宗旨下，勇于创新、主动开拓，企业连年被评为“模范纳税单位”、“重协议、守信用企业”、“高新技术企业”、“消费者信得过产品”。XX人关心社会公益事业，并取得“双拥模范单位”、“国防教育优异单位”和“新闻十佳单位”等荣誉，取得了良好经济效益和社会效益，受到了中央、省、市各级领导高度赞扬。
XX药业一直坚持以高科技医药产品开发为关键，以改善人类健康为已任，前后投入数千万元资金，经过三年努力和发展，已成功开发了XXX口服液、小儿咳喘灵口服液、妇康宝、四逆汤口服液、山花口服液等中药制剂，并和中国军事医学科学院、第四军医大学等多家科研院所合作，走产、学、研一体化路子，研制胃肠道系统、骨质疏松症诊疗方面含有独特竞争优势新品种并相继申报国家专利。
因为正确产业定位和产品定位，企业在诊疗儿童药品研制技术领域和医药原料药方面处于中国领先地位，创下了XXX口服液、小儿咳喘灵口服液单品种、单剂型年销售收入逾5000万元营业纪录。
企业设置以来，不停建立和完善创新机制，锐意进取，销售收入和利税指标以年均23%速度递增，实现连年跨越式发展。同时，以市场为导向，在全国建立了完善营销网络，制订了以代理销售为主，自营销售为辅营销模式。在北京、上海、广东、天津、哈尔滨等21个省市自治区设置销售代理处，依靠当地医药企业建立销售网络，实现产品终端销售。
三、 产品
企业成立以来，一直以市场需求为导向，其主打产品XXX口服液、小儿咳喘灵口服液含有一定市场垄断优势，经投放市场后快速赢得了患者广泛赞誉，有着极高著名度和美誉度。
2 XXX口服液
XXX口服液是XX药业独家生产国家基础药品，国药准字Z5275
号。
XXX口服液含有清热解毒，止咳平喘，益气疏表功效。关键用于小儿气
虚感冒所引发发烧、咳嗽、气喘、咽喉肿痛,含有疗效显著、药力持久、服用方便，易被人体吸收，副作用小等很多优点，是现代环境保护医药发展方向和安全用药首选。XXX口服液作为中国独家产品国家级新药，不仅诊疗反复感冒效果好，而且含有解热速度快，止咳化痰作用显著，提升免疫功效等显著特征。经多年临床观察和市场跟踪调查，XXX口服液诊疗急性上感和反复感冒痊愈率为62.5%，显效率为33.4%，总有效率为94.8%。该产品科技含量高，填补了中国空白。
（二）小儿咳喘灵口服液
小儿咳喘灵口服液已申请国药准字Z61020452号。咳喘症是临床上小儿常见病、多发病。XX药业推出小儿咳喘灵口服液属于纯中药制剂，宣肺、止咳、平喘，含有安全快速，口感好，易于小儿接收，止咳快捷。
（三）妇康宝口服液
妇康宝口服液源于东汉张仲景《金匮要略》中胶艾汤，其组方严谨，配置合理，采取现代工艺精制而成，最大程度地提取原料药有效成份，能快捷、稳定地发挥诊疗作用。妇康宝口服液含有补血调经、止血安胎等功效，对红细胞、血红蛋白、网织红细胞等血液有形成份全部有不一样程度增加作用，同时还含有抗贫血作用，能使血中小血板数增多，含有促进凝血作用。经临床验证，诊疗功效性子宫出血、痛经、妇科腹痛、先兆流产、习惯性流产、产后出血等妇科血症及相关疾病有显著疗效，并对痔漏出血等有良好疗效。
（四）四逆汤口服液
四逆汤口服液含有温中祛寒，回阳救逆功效，关键用于诊疗阳虚欲脱，冷汗自出，四肢厥逆，下利清谷，脉弱欲绝等症状。
（五）山花口服液
山花口服液是XX药业关键针对小儿肠胃疾病而研制开发新一代生物制剂，主治小儿肠炎、消化不良等症状。
第二章 市场调研和分析

一、行业前景及市场情况
（一） 中医药是中国医药行业最具知识产权一类商品，它继承了中国传统文化特点，在崇尚回归大自然时代时尚中，中国中医药行业正面临着千载难逢发展机遇。
1、 国际上对中医药需求急升，“回归自然”、“绿色”消费正在成为时尚，医疗模式也单纯地从疾病诊疗转变为预防、保健和康复相结合，使天然植物药在国际上得到青睐。据初步统计，在世界药品市场中，天然植物药市场交易额近3000亿美元，而且每十二个月正在以20%速度增加，巨大市场带来了无限商机，中药行业发展前景宽广。
2、 从中国来说，“八五”期间，中药行业坚持中西医药并生方针，加强中药生产组织、产品结构调整和队伍建设。1992年国务院决定对中药采取特殊行政保护措施，颁布实施了《中药品种保护条例》，一批以新品种、中药保护品种为依靠中成药企业脱颖而出。中成药企业共有1200多家，能生产包含滴剂、气雾剂、注射剂在内现代中药剂型40多个，品种8000多个，中药已出口到130多个国家和地域。
伴随人口自然增加和国民经济连续增加，医疗体制改革及药品分类管理实施，中国医药行业将保持连续高速增加。据估计，中国医药市场价值将达600亿美元，将达1200亿美元，超出美国成为全球第一大市场，如此高速增加市场空间给中国医药行业带来了无限光明前景。
3、 依据国家中医药管理局调研，全国每十二个月门诊就诊患者有三分之一选择中医和中西医结合诊疗，中医药在中国医疗市场举足轻重，含有不可替换作用。全国70万个村卫生室和小区卫生服务站提供年中医中西医结合诊疗人次数高达6.47亿，占中医药诊疗总需求量51%，城镇卫生院提供年中医中西医结合诊疗人次数达3.33亿，占中医药诊疗总需求量26%。中国有8.5亿农村人口，人均耗药水平较低，缺医少药仍困扰着这部分人群，在疾病来临时，因为价格低廉疗效稳定是中医中药特点和优势，她们普遍选择中医药诊疗，是中药消费主力军，未来很长时间内，她们仍将是中药庞大消费群体。
（二） 中医药行业发展出现新趋势
中药产业是中国传统民族产业，又是当今快速发展新兴产业；是中国医药经济中独具特色关键组成部分，也是国际医药，尤其是植物药、天然药有机组成部分。近几年来，中成药工业产值平均年增加20%，利润和利税平均年增加24%，展现了强劲发展势头，出现了六大发展趋势：
2 科技创新力度逐步加紧，大规模资金将会加紧向中药行业倾斜；
2、产业规范化发展，从中药材种植、加工、新药研究开发、生产及销售等制订统一标准（GAP、GLP、GCP、GMP、GSP）；
3、重视单味品种开发研究和销售，很多中成药均已成为科技含量高，市场竞争力强拳头产品；
4、中国外著名品牌建立，一批新品牌正在形成之中；
5、知识产权保护意识增强，中药企业通常全部能运使用方法律对本身商标、专利等知识产权进行保护；
6、组织结构宏观调整，中药企业间及行业外投资者对中药企业资本运作日益活跃，推进了中药企业全部制结构日趋合理。现在，在中药行业中，股份制企业占41%，民营企业占19%，国有企业占18%，合资企业占13%，集体企业占9%。可见，中药工业未来资产规模将深入扩大，资产结构将会深入向优化方向发展，这将有利于中药工业增强实力，向规模化方向发展。
二、市场需求估计
（一） 中国医药消费现实状况
多年来，因为大家生活水平不停提升及大家对生活质量高标准要求，大家对医药需求越来越多，作为朝阳产业医药天然药品工程，从天然植物中提取有效成份，加工而成中成药，更能满足当今大家需求。
依据国家经贸委相关人士估计，，中国医药总产值仍然保持较快增加速度，较增加14%左右，达成2060亿元；医药工业产销率比有所上升，保持以往95%左右。医药工业增加值继续保持平衡增加，达成520亿元；较增加9%左右；医药工业利润总额下降幅度趋缓，商业销售总额继续上升，较增加10%，达成1800亿元；对居民和社会集团总额继续增加，较增加12%，达成820亿元；医药商业利润总额较继续下降约为2.5亿元。同时，中国医药经济结构调整结果将显现出来，医药生产企业间联合、吞并在将深入发展，这些原因对医药行业发展全部起到了主动推进作用。据分析，医药生产和市场可能出现以下特征：进口医药产品有可能深入下降，但下降幅度将趋缓，“三资”企业产品所占市场份额将深入增加，但利润会有所降低；中国企业名牌产品销售将深入增加；中成药，尤其是中药保护品种销售将会增加，部分品种将打入国际市场，成为医药经济新增加点；农村市场将得到快速发展，有利于农村医药市场深入开发。
（二）小儿常见病用药现实状况和口服液需求估计
感冒发烧是儿童常见病，现在中国和国外专门用于小儿药品较少。现在市场专用小儿感冒药品关键分为：
1、成人感冒药品处方上减量或改善剂型；
2、化学合成药品较多，关键是吡唑酮类。化学合成药品副作用大，易引发虚脱、粒细胞降低和再生障碍性贫血等不良后果，这类药品在22个国家被禁用，10月中国一大批含PPA药品被禁用；
3、中国中药配方感冒药品也较多，但普遍诊疗面窄，而对诊疗反复感冒、预防感冒尚无理想效果。
儿童是祖国花朵，是祖国未来，中国儿童界一批著名教授纷纷提议，严禁服用上述药品，而首选安全高效口服液制剂。
企业生产四种小儿常见纯中药制剂，含有效果好、服用方便、疗效持久、无毒副作用等优点，是广大患儿家长首选择药.按中国现在少儿人口3亿计算，常见发病率按10%计，每十二个月有三千万患者，若以50%使用口服液治病一个疗程测算，市场需求四种制剂XXX口服液3亿支，小儿咳喘灵口服液3亿支.伴随含PPA药品全方面禁用，口服液制剂需求将会呈逐年增加态势。
三、企业产品市场竞争力分析
企业生产XXX口服液、小儿咳喘灵口服液对诊疗肺气虚、小儿感冒发烧、支气管炎等病症含有疗效显著、药力持久、服用方便，易被人体吸收，副作用小等很多优点，是现代环境保护医药发展方向和安全用药首选。
XXX口服液是经XX医学科学研究会李兴民教授、魏歌龙、杨俊武副教授等教授历时数年研制，在深入临床验证基础上创制一个纯中药新药。1993年11月，企业接收技术转让后，经国家药监局同意，XXX口服液同意文号为国药准字Z5275号,小儿咳喘灵口服液同意文号为国药准字Z61020452号。
XXX口服液作为中国独家产品国家级新药，不仅诊疗反复感冒效果好，而且含有解热速度快，止咳化痰作用显著，提升免疫功效等显著特征。经多年临床观察和市场跟踪调查，XXX口服液诊疗急性上感和反复感冒痊愈率为62.5%，显效率为33.4%，总有效率为94.8%。该产品科技含量高，填补了中国空白。
本产品采取三级水提、冷藏醇沉、减压浓缩等现代工艺技术。提取车间对提取罐药液温度、液位、流量进行集中监测和控制，含有通用性和灵活性，能够适应产品品种改变，完全提取出有效成份。制剂车间选择自控水平优异可靠机组，整个生产过程自控水平已达成中国优异水平。
综合来看，企业产品含有以下竞争优势：
▲ XXX口服液作为中国独家产品国家级新药，在一定时期内含有市场垄断性；
▲ 本产品为生物制剂，是现代环境保护医药发展方向和安全用药首选；
▲ 本产品科技水平属中国领先水平；
▲ 填补了市场专用小儿感冒药品空白；
▲ 本产品经多年临床使用未发觉毒、副作用，诊疗急性上感和反复感冒痊愈率为62.5%，显效率为33.4%，总有效率为94.8%；
▲ 感冒发烧是儿童常见病，疾病发病率极高，市场潜力巨大。
第三章 销售现实状况和将要实施市场开发策略

一、 产品销售现实状况
现在企业产品销售关键以代理销售为主，自营销售为辅。关键在北京、广东、天津、上海、哈尔滨等21个省市自治区设置销售代理处，依靠当地医药企业建立销售网络，实现产品终端销售。企业销售关键以市场管理为主，以网络联络实现市场反馈和信息搜集，调整销售策略和目标市场选择和建立。
二、 营销策略
（一） 整体营销战略
伴随项目标实施，企业生产规模将成倍扩大，生产销售成为企业发展重中之重，为保障企业发展良性循环，企业销售宜采取对应主动营销策略。
依据企业特点和产品特点，总体策划，逐步实施。导入CI策划，根据全国不一样市场情况逐步实施促销计划。
利用电视媒体、广播电台、电子网络、报纸宣传及多种路牌、车载广告方法来加大宣传力度，从视觉和听觉上进行全方位产品宣传，树立自已著名品牌，走进广大人民群众心中。
（二） 加强培训
因为药品知识比较专业，绝大多数患者并不含有医药专业知识，去医院就诊只听从医嘱用药。所以，药品营销人员要深刻了解企业产品治病机理，有着其它药品不可比拟优势，并经过专业语言和得体方法灌输给医生。
设计产品科普教材，让医生认可该产品是儿童用药和妇科用药换代产品，并会给广大儿童和妇女带来健康和幸福。我们要对药品营销人员进行定时和不定时多种药品知识培训,让营销人员了解多种产品不一样特点，做到有放矢。

（三） 市场策略
进入药品流通主渠道（GSP），加强直销促销工作；立即完成XXX口服液和小儿咳喘灵口服液OTC申报工作，发明条件，使XXX口服液和小儿咳喘灵口服液销售采取“主营渠道”（GSP）和“自营渠道”(OTC)两条腿走路市场策略。
药品流通渠道将根据GSP要求和OTC规则，逐步规范。其市场步骤为：
药品生产企业——药品流通企业——医疗机构、药品零售企业——消费者。
采取医院、妇保院(所)、集团消费、零售药店四足并进方法，鉴于产品针正确适应症特殊性和普遍性，逐步扩大使用人群，尽可能实现产品市场良性增加，扩大市场拥有率。
（四） 分销策略
严格实施销售工作操作程序和S0P相关规程，实施省域或区域性商业代理，合适放宽销售政策，调动各分销渠道主动性。
开启产品OTC市场，提升产品市场覆盖率和市场拥有率。
（五） 促销方案
实施指标及终端用户管理，利用动态管理方法，依据目标人群及市场环境分析，结合企业产品特征，以临床为主，带动零售（OTC）市场，实现市场互动，提升市场销量。包含利用以下方法：编制专业性强、适合医生用宣传手册；参与专业学术会议；参与全国性、区域性销售会议；建立教授系统，聘用顾问，赞助社会公益活动；和相关行政管理部门协同举行活动或设置专题资助；和上级行政管理部门融通关系，进入社保医疗药品名单等。
（六） 销售网络
企业除了和全国各级代理商、分销商等签署了战略联盟协议，将投入大量资金在全国范围内组建营销网络，得到用户广泛支持和信赖，形成稳定、覆盖全国销售体系。
企业将在河南、河北、山东、湖北、湖南、四川、重庆、广西、新疆、上海、北京、福建等省市建立起省、地、县三级以至延伸到乡镇四级销售和服务网络，累计派遣一线服务人员3000余名。广大XX人身在市场，心系用户，以“爱心、热心、细心、耐心”“四心”服务，树立企业和个人品牌，赢得用户和市场，确保了用户和企业双向满意。
（七） 冲出国门,走向世界
中药世界性逐步在增强，产品营销另一着力点在于捕捉国际市场机遇，寻求产品出口创汇。

第四章 管理团体

一、 管理架构
依据《企业法》及《XXXX药业股份章程》相关要求，企业管理实施董事会领导下总经理负责制。
企业依据《企业法》要求股份企业建立起了规范法人治理结构，即股东大会、董事会、监事会和企业经理层, 形成权力机构、决议机构、实施机构、监督机构、各负其责、协调运转、有效制衡完备体系。
（一） 股东大会。由全体股东组成，是企业最高权力机构。依据《企业法》行使职权。
（二） 董事会。董事会组员由股东大会选举产生；董事长由董事会选举产生；董事会是企业经营决议机构，对股东大会负责；董事长是企业法定代表人。
（三） 监事会。监事会组员由股东代表和一定百分比职员代表组成，由股东大会选举产生；监事会在其组成人员中推选一名召集人；监事会是企业监督机构，对股东大会负责，对董事会组员和总经理班子进行监督。
（四） 总经理。企业总经理由董事会聘用，对董事会负责，负责企业日常生产经营工作，领导各职能和业务部门，和基层生产单位。
二、 组织机构图
XXXX药业股份组织体系以下图所表示：

三、 股份企业关键人员介绍
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
第五章 SWOT分析

经过对竞争对手和竞争产品比较分析，能够清楚认识到XX药业企业优劣和存在机会和威胁。
一、优势（STRENGTHS）
（一）行业优势和专业定位优势
中国传统中成药，有较长临床应用历史，其有效性和安全性已得到充足证实。但长久以来，中医药产业一直处于小规模、低水平发展阶段，传统中药方剂在诊疗利用中受剂型、工艺落后影响，市场发展受到极大限制，市场潜力远远没有得到开发。企业发挥传统中医药技术优势，代表了中医药产业未来发展方向。
因为正确产业定位和产品定位，企业在诊疗儿童药品研制技术领域和医药原料药方面处于中国领先地位，创下了XXX口服液、小儿咳喘灵口服液单品种、单剂型年销售收入逾5000万元营业纪录。
（二） 科研机构参与优势
以中国军事医学科学院和第四军医大学为依靠，形成企业研发中心,争取在两三年内独家研制出国家一类新药2-3个。
（三） 产业化优势
有一批符合市场需求产品贮备和在研产品
标准化生产基地，巨大生产能力
高素质生产管理队伍和严格质量控制体系
（四） 知识产权优势
明确西药研发思绪
含有产品市场潜力巨大专利技术、生产工艺技术
（五） 经营优势
企业本身经营管理上含有一套敬业、懂管理领导班子
重视人才贮备和人才激励方法
巧借“外脑”,加强和中国外企业、高校和研究院所合作。
（六） 营销优势
因为本企业研发人员和市场营销人员含有多年相关工作背景和产品开发经验，她们对产品和市场深刻认识，将为企业营销网络建设提供强有力支持。迄今为止，XX药业已经在XX、河南、河北、山东、湖北、重庆、广西、新疆、福建等省市、自治区建立起省、地、县三级以至延伸到乡镇四级销售和服务网络，累计派遣一线服务人员８００余名。广大XX人身在市场，心系用户，以“爱心、热心、细心、耐心”“四心”服务，树立企业和个人品牌，赢得用户和市场，确保了用户和企业双向满意。
二、劣势（WEAKNESSES）
（一） 融通资金是现阶段制约企业发展速度瓶颈；
（二） 项目结果市场化速度相对较慢。
三、机会（OPPORTUNITIES）
3 市场容量巨大，市场竞争度不高；
4 产品生命周期处于市场导入转为快速成长阶段；
5 企业拥有中国领先技术，且在行业中定位独特，行业集中度高；
6 原材料自种，质量有确保；
7 经营管理系统完善。

四、威胁（THREATS）
2 将有更多中国外医药企业关注妇女、儿童患者，使企业面临一定竞争压力；
3 经过资本运行和组织体系重构，中国将逐步形成实力雄厚集团化企业，尤其是上市企业将涉足中医药领域，从长久看可能改变中国市场竞争格局。
4 国家医药政策改变对企业经营思绪产生一定影响。

第六章 财务数据

企业近几年主营业务收入和利税额保持了很好增加势头。产品在全国销售市场深入打开，伴随新项目标建成投产，产品销售市场将在此基础上深入拓展，企业效益也将保持同时增加，依据企业发展情况，估计可实现销售收入5665万元，实现利润近1000万元，按现有股本计算，每股盈利为0.31元。企业将投入800万元来实施海外上市计划。
，伴随扩建项目标规模化生产和深入调试，其实际生产能力能够深入提升，企业有望实现销售1亿元，实现利润2400万元。
未来两年财务数据估计

（审计）
（审计）
（估计数）
（估计数）
主营业务收入
主营业务成本
税金及附加
主营业务利润
销售费用
管理费用
财务费用
其它业务利润
利润总额
所得税（按15%税率计算）
所得税（按33%税率计算）
净利润（按15%税率计算）
净利润
（按33%税率计算）
每股收益（3200万）
按15%税率计算
每股收益（3200万）
按33%税率计算
单位：元
（本表中数据仅供参考）

资 产 负 债 表

编制单位：XXXX药业股份 12月30日 单位：人民币·元
资 产
行数
年初数
年末数
负债及全部者权益
行数
年初数
年末数
流动资产：

货币资金
1
短期投资
2
应收票据
3
应收帐款
4
预付账款
5
其它应收款
6
存货
7
待摊费用
8
待处理流动资产净损失
9
其它流动资产
10
流动资产累计
11
长久投资：

长久投资
12
固定资产：

固定资产原价
13
减：累计折旧
14
固定资产净值
15
固定资产清理
16
在建工程
17
待处理固定资产净损失
18
固定资产累计
19
无形及递延资产：

无形资产
20
递延资产
21
无形及递延资产累计
22
其它长久资产
23
资产总计
24
损 益 表

编制单位：XXXX药业股份 12月 单位：人民币·元
项 目
行次
本月数
本年累计数
一、产品销售收入
1
减：销售折扣和折让
2
产品销售收入净额
3
减：产品销售成本
4
营业费用
5
产品销售税金及附加
6
二：主营销售利润
7
加：代购代销收入
8
三：主营业务利润
9
加：其它业务利润
10
减：管理费用
11
财务费用
12
四：营业利润
13
加：投资收益
14
补助收入
15
营业外收入
16
减：营业外支出
17
加：以前年度损益调整
18
五：利润总额
19
减：所得税
20
六：净利润
21
资产负债表

编制单位：XXXX药业股份 12月30日 单位：人民币·元
资 产
行数
年初数
年末数
负债及全部者权益
行数
年初数
年末数
流动资产：

货币资金
1
短期投资
2
应收票据
3
应收帐款
4
预付账款
5
其它应收款
6
存货
7
待摊费用
8
待处理流动资产净损失
9
其它流动资产
10
流动资产累计
11
长久投资：

长久投资
12
固定资产：

固定资产原价
13
减：累计折旧
14
固定资产净值
15
固定资产清理
16
在建工程
17
待处理固定资产净损失
18
固定资产累计
19
无形及递延资产：

无形资产
20
递延资产
21
无形及递延资产累计
22
其它长久资产
23
资产总计
24
损 益 表

编制单位：XXXX药业股份 12月 单位：人民币·元
项 目
行次
本月数
本年累计数
一、产品销售收入
1
减：销售折扣和折让
2
产品销售收入净额
3
减：产品销售成本
4
营业费用
5
产品销售税金及附加
6
二：主营销售利润
7
加：代购代销收入
8
三：主营业务利润
9
加：其它业务利润
10
减：管理费用
11
财务费用
12
四：营业利润
13
加：投资收益
14
补助收入
15
营业外收入
16
减：营业外支出
17
加：以前年度损益调整
18
五：利润总额
19
减：所得税
20
六：净利润
21

本表中《多年及未来两年财务数据估计》数据系依据以下标准估计：
1、在本企业所遵照国家相关政策、法律、法规无重大改变；本企业所处地域社会政治、经济环境无重大改变、市场没有发生估计以外改变情况下，股份企业能够实现既定发展战略和经营目标。
2、国家相关利率、税率无重大改变；本企业在盈利估计期间各项业务市场和用户和产品销售价格无重大改变；本企业生产所需关键能源、原辅材料供给和价格无重大改变；本企业已签署各项订货协议准期推行；本企业在估计期间无其它人力不可抗拒原因和不可预见原因造成重大影响。
3、股份企业投入项目运作正常，收益稳定可靠，能够实现预定收益，未来三年平均营业收入增加率超出营业成本增加率。

第七章 风险原因及应对以上风险方法

一、经营风险及应对方法
（一）经营风险
1、关键原材料供给及价格风险
企业生产所需原材料关键为中草药、包装材料等。现在，上述原材料市场供给较为充足，且供给数量众多，能够充足确保本企业正常生产，不过若其价格上涨或市场供给担心，将会使生产成本增加，进而影响企业盈利能力。
2、药品销售价格改变风险
伴随国家基础医疗保险制度改革和降低药品价格政策实施，本企业将依据国家相关政策和要求，调整对应品种市场价格，而市场价格改变有可能对本企业产品主营业务收入和利润带来不利影响。
3、新产品开发风险
中成药新药研制和开发通常需经过临床前基础工作研究、临床前审批、临床试验和生产审批、验证阶段，正常约3-5年研究审批时间。产品开发研制周期相对较长，资金投入较大，假如新产品开发不成功或不顺利将对企业发展和未来盈利能力产生负面影响。
4、技术优异程度带来风险
医药行业是知识密集型高新技术行业，药品使用周期相随较短，更新快，新产品不停涌现。伴随科技水平不停发展，即使本企业部分药品在研制方面处于中国领先地位，假如出现更具优势新技术、新产品，可能会对企业项目产品造成冲击。

（二）应对方法
1、关键原材料供给及价格变动风险对策
企业利用XX这个得天独厚中药材种植基地地缘优势，根据国家GAP规范种植标准，已在XX秦岭山中商洛地域建立了万亩药材种植基地，基础上实现了原料自给自足。
另外，企业所需大部分原辅材料价格相对平稳，原辅材料成本占总成本百分比较低，并在采购步骤推行招标采购制度，大幅度降低采购原材料成本，避免对部分供给商依靠。
企业和大部分供给商建立长久合作关系，立即掌握其生产经营信息，确保企业能够取得稳定、充足、低成本原材料。
2、药品销售价格改变风险对策
● 依据国家药品价格管理政策，企业将有计划、有步骤采取应对方法，降低产品价格限制风险。
● 加大产品开发力度，对现有品种实施创新型改善，将口服液移植到
胶囊，经过剂型改变，增加成人患者群体。
● 对医药市场进行深入细分，因为处方药在宣传、购置、经销等步骤上所受限制远较非处方药严格，购置人群将有所限制，市场份额将有很大一块让给非处方药。而中国是农业大国，在13亿消费人口中，农民占72%，这部分庞大消费群体没有公费医疗保障，出于经济、便利考虑，购置非处方药将成为她们首先。所以，企业依据各消费结构和层次，适时推出新产品、新剂型满足了非处方药市场需求，确保了企业经济增加点。
3、新产品开发风险对策
企业重视新产品研制和技术引进和创新，近几年不停加大科研费用投入，注意跟踪药品生产技术最新发展动态。并和中国医药研究单位进行亲密合作，共同开发新药，充足利用合作方技术优势和科研力量，有效促进药品品种和生产技术立即更新，缩短新药开发周期，提升新药科技含量，增加项目贮备。现在，研制出诊疗胃肠道系统和骨质疏松症国家一类新药已初见成效，填补了感冒类药品销售淡季（夏季）缺点。同时，梯度开发三种药品已全取得国家临床批件，从而将新药开发风险降低到最小程度。
4、技术优异程度原因带来风险之对策
企业将依据高新技术企业特点加大科研开发力度，加紧积聚科技创新实力，不停提升自己科技优势，确保企业发展一直保持生机和活力。
● 逐步增加技术投入占销售收入比重，以技术投入支撑企业开发；
● 利用融入资金加紧建设技术开发中心，实施技术改造，提升技术装备整体水平。
● 巩固产学研联合，加大和中国科研机构及相关企业技术、信息交流，从而加强企业自主产品和技术开发能力。
5、产品销售风险对策
企业将深入加强营销体系建设。在原有销售体系基础上，针对医药市场特点，把产品目标市场推广到中小城市及中低收入消费者和农村市场。对于原料药销售，深入扩大稳定用户关系。经过这些方法把产品销售风险化为最小。
● 实施品牌营销战略，加大品牌及产品宣传力度，应选定合适媒体和方法进行全国范围促销宣传活动。
● 现在销售网络关键在大中城市，下一步侧重城镇和农村市场开发和促销。
● 中药世界性逐步在增强，产品营销另一着力点在于捕捉国际市场机遇，寻求产品出口创汇。

二、市场风险及应对方法
（一）市场风险
1、行业内部竞争带来风险