置业有限公司管理制度范本样本.doc

新乡市亿华置业
管理制度

编制说明

一、本制度是本企业房地产开发项目施工基础管理文件，意在规范项目实施过程中相关业务活动；其解释权归企业综合办公室全部。
二、本制度由企业负责编制、发放、修改和管理。实施过程中如有问题，应立即反馈企业，方便立即补充和修改。
三、本制度作为企业内部文件，未经许可，不得外传。

目 录

第一章 人事管理制度

第二章 行政管理制度

第三章 财务管理制度

第四章 成本管理制度

第五章 经济管理制度

第六章 建设工程招标管理制度

第七章 材料设备工作管理制度

第八章 工程管理制度

第九章 档案管理制度

第一章 人事管理制度

总 则
为了加强企业人事管理，使人事管理标准化、制度化，特制订本制度。

组织及岗位结构设置
一、总经理
二、常务副总经理
三、综合办公室
一）综合办主任
二）文秘管理员
三）司机
四、工程部
一）工程部经理
二）土建工程师
三）水电工程师
四）资料员
五、销售部
一）销售部经理
二)销售调研人员
三)市场策划人员
四)营销代理企业
六、财务部
一）财务部经理（兼主管会计）
二）出纳

新乡市亿华置业组织结构图

总经理
综合办公室
工程部
市场部
财务部

总经理
综合办主任
工程部经理
市场部经理
财务部经理
司机
文秘管理员
土建工程师
水电工程师
资料员
销售调研人员
市场策划人员
会计

出纳
营销代理企业
常务副总经理
总经理助理
新乡市亿华置业岗位结构图
董事长
综合办主任
工程部经理
市场部经理
财务部经理
司机
文秘管理员
土建工程师
水电工程师
资料员
销售调研人员
市场策划人员
会计

出纳
营销代理企业
总经理
董事长助理

人 事 管 理 机 构 及 内 容
一、 企业人事管理工作由办公室具体负责。
二、 办公室在人事管理上直接向总经理负责，和各部门关系是协调、指导、服务关系。
三、 人事管理关键内容是：
（一） 帮助企业领导制订、控制、调整企业及各部门编制、定员；
（二） 协同各部门办理职员招聘工作，为各部门提供符合条件职员；
（三） 帮助企业领导和各部门做好职员考查、任免、调配工作；
（四） 协同各部门对职员进行培训，提升职员素质和工作能力；
（五） 统一管理和调整职员薪金；
（六） 保留职员个人档案资料；
为职员办理人事方面手续和证实等。
四、 管理部门每六个月对企业业务主管以上管理人员进行一次考评，综合其基础情况和关键业绩，对多种能力做出评定，听其上下级对其评定，填出《职员培训（考评）汇报》，为企业贮备和提供人才。
员 工 招 聘
一、 职员招聘
（一） 新乡市亿华置业将遵照公平、平等、竞争、择优标准，面向社会公开招聘，所聘职员一律实施劳动协议制。
（二） 聘用基础条件
1、 思想品德端正，遵纪遵法，作风正派。
2、 含有专科以上文化程度（其中本科以上者占2/3以上），并含有和所聘岗位相适应专业知识，能力和技术知识、水平。
3、 有开拓创新意识，有事业心和责任感。
4、 身体健康、五官端正、举止文明。
（三） 招聘程序
1、 职员招聘须严格根据企业要求编制、名额进行，各部门增加人员须向办公室提出用人计划，经总经理或董事会同意后实施。
2、 应聘人员填写《应聘职位记录表》，并附上工作简历，职称证书和最高文凭（A4纸）复印件。
3、 办公室面试、审查、签署意见。
4、 部门经理进行面试、审查、签署意见。
5、 副总经理、总经理审核，签署意见。
6、 同意录用后，由办公室安排签署劳动协议。
7、 具体程序按《职员入职管理要求》相关条办理。
二、 劳动协议
（一） 试用期 新职员通常要经过三个月试用期，试用期内双方签署《用工协议》，待转为正式职员后签署劳动协议。
（二） 劳动协议期限 依据岗位性质、工作需要及职员具体情况而定。协议期分为短期、中期、长久、无固定时限或以完成一定工作为期限劳动协议。
（三） 劳动协议解除 在劳动协议期限内，甲乙双方能够解除劳动协议，但必需符合劳动协议中所要求解除条件，并按劳动协议中要求办了解除协议手续。
（四） 劳动协议期限届满 需要延续协议应提前三十天书面通知对方，经双方协商同意后，办理延续手续。任何一方不一样意延续，协议即行终止。
（五） 劳动协议终止 依据劳动协议中所要求条理实施。
（六） 劳动争议 甲乙双方在推行协议中发生劳动争议，当事人应在自劳动争议发生之日起三十天内，以书面形式向企业人事部门申请调解，经调解达成协议，当事人应推行；调解不成，当事人要求仲裁，应该自劳动争议发生之日起六十天内向甲方所在地域劳动仲裁委员会申请仲裁。

职员权利及义务
一、企业职员
（一） 通常根据本制度办理聘用手续、在企业各部门从业、并领取薪酬人员，全部是新乡市亿华置业职员。
（二） 企业职员有义务做到：
1、 热爱祖国、遵守国家和政府各项政策法规。
2、 热爱和关心企业，维护企业声誉、荣誉和权益。
3、 忠于职守，认真推行职责，提升工作效率，讲求经济效益。
4、 团结协作，努力上进，服从上级领导，遵守企业各项规章制度和纪律，以最好工作姿态为企业做贡献。
（三） 和义务相一致，企业职员享受对应工资、福利和相关待遇权利；有享受节假日和休息权利；有向各级领导反应相关情况和提出合理化提议权利；有辞职权利。
一、 职员工资
（一） 工资形式和发放形式
1、 企业实施岗位等级工资制，依据职员所在岗位及所担任职务确定工资等级。
2、 企业实施下发月薪制度，每个月10日为上月工资发薪日。
3、 工资调升条件
企业依据职员能力、技能、贡献等，可上下浮动职员工资。另外，在正常情况下，每十二个月有合适调升，具体条件以下：
（1） 部门或个人超额完成年度任务、指标或定额；
（2） 在某一项经营、业务中发明出突出经济效益或有重大贡献；
（3） 遵守企业规章制度，无违法乱纪行为和严重过失；
（二） 年底奖
1、 依据企业经营情况、职员实绩发放，标准上十二个月发放一次。
2、 年底奖发放条件：职员十二个月内工作努力，遵纪遵法，无重大失误。
3、 有下列情况之一者，不发或扣发年底奖：
（1） 年内因个人原因辞职或被企业解聘；
（2） 工作有重大失误或给企业造成直接经济损失；
（3） 职权范围内或上级安排部署单项工作任务完成不好；
（4） 年底考评不能胜任本职员作；
（5） 整年事假、病假累计30天以上。
（三） 职员浮动工资
1、 企业每个月从职员工资应发额中扣除10％～20％作为浮动工资，每六个月发放一次。
2、 职员离开企业时，须办理完要求多种手续，然后发给浮动工资。对于受到除名或开除处分职员，企业有权取消其浮动工资，作为对企业损失赔偿。
二、 职员福利
（一） 养老统筹、大病统筹、失业保险
（二） 人身意外保险
（三） 年休假
（四） 有薪假期
（五） 伙食补助
三、 职员培训
（一） 培训方法及内容
岗前培训：即职员在正式受聘前需进行企业规章制度、工作程序、本部门经营情况及通常业务知识培训。
在职培训：即职员在工作岗位上结合工作和需要进行培训。
离职培训：即对部分职员进行新技术、新项目标培训，对专业性很强技术人员进行深化训练。
外出参观学习：即派往中国、外对优异企业、技术及市场进行考察、学习、实习。
（二） 培训方法
1、 岗前培训和在职培训：由办公室牵头，部门经理制订培训计划并组织实施；
2、 离职培训和外出参观学习：由办公室牵头，部门经理制订培训计划，报总经理同意，办公室组织实施；
3、 职员培训考评由办公室立案，将作为职员考评、奖励、提拔等依据之一。
（三） 由企业出资培训（含境内、外实习、进修）职员，在培训期满后工作未满要求服务期年限，因本人原因辞职或自行离职，需按总企业要求负担违约责任，赔偿培训费用。
四、 奖惩
（一） 企业将依据国家相关法律、法规和企业实际情况，制订职员奖惩条例。
（二） 对于模范遵守企业规章制度，和有突出贡献或一些方面有突出成绩者，给奖励。奖励项目：嘉奖、加薪、授予荣誉称号。
（三） 对于有触犯国家法律、法规，违反企业规章制度，有过失错误者，给处分。处分项目有：批评教育、警告、行政处分直至开除。对于十二个月内有三次警告，两次记过职员，企业能够解除劳动协议。
（四） 建立职员人事档案，立即统计职员在企业业绩、培训、考评和奖惩情况，加强对职员动态管理，做为企业选拔人才依据。

职员任免、调配和解聘、解聘

一、 职员聘用、解聘、任免、调配等审批权限
（一） 部门经理以上人员聘用、解聘、任免、调配等由企业正、副总经理提出，报董事会同意，部门经理以下人员聘用解聘、任免、调配等由企业正、副总经理研究后同意实施。
（二） 职员聘用、解聘、升职、降职和调配必需严格根据董事会要求编制、名额及程序进行。
二、 职员升职
（一） 升职条件
1、 将任职务职位出现空缺；
2、 因为企业发展需要增加新部门或职位；
3、 其它原因引发职位空缺等。
（二） 升职者应含有条件
1、 含有在企业工作良好业绩，经济效益显著，工作效率高，计划性强；
2、 含有和新任职务所相适应领导能力、组织能力和业务能力；
3、 含有做好新职员作自信心、责任心；
4、 个人品德好，团结协作精神强；
5、 身体健康。
（三） 升职审批权限及程序
1、 依据业务需要和职位空缺，升职人员需填写《人事任免申请表》；
2、 升任部门副经理、业务主管由企业正、副总经理研究同意；
3、 升任部门经理由总经理审核，报董事会同意。
三、 职员免职或降职
含有下列情况之一者，能够办理免职或降职
1、 调任新职务。
2、 不能胜任所担任职务。
3、 违反国家法律或不遵守企业制度和纪律，已经不适合继续担任该职务。
4、 企业淘汰项目、部门、职务。
5、 其它原因等。
四、 职员调配
（一） 调配权限：部门经理含有在所辖范围内调配职员权利，总经理含有在全企业范围内调配职员权利。
（二） 调配程序：由需调配部门经理填写“人员变动申请表”，经同意后报办公室立案，业务主管以上职员须报总经理同意。
五、 职员解聘
（一） 有下列情况之一者，企业能够解聘职员：
1、 双方一致同意；
2、 职员不能胜任
3、 职员自行提出变动工种或调整工作，经研究无法另行安排;
4、 职员患病1个月以上不能复工或经诊疗不能从事正常工作；
5、 企业因生产、经营、技术条件发生改变，无法安排富余人员或需要淘汰职员；
6、 其它原因。
（二） 因以上原因被解聘职员，可享受以下赔偿：
1、 工作满6个月，发给半个月工资
2、 工作满7个月不足十二个月，发给30天工资；
3、 工作满1年不足2年，发给一个半月工资；
4、 工作满2年以上，发给二个月工资。
六、 职员辞职
有下列情况之一者，职员能够申请辞职
1、 认为专业不对口，不能发挥技术专长；
2、 认为劳动条件恶劣，危害职员安全和健康；
3、 认为条件和福利差（因工作不能胜任被降职、降级者除外）；
4、 认为企业侵犯了职员正当权益；
5、 职员脱产学习或到境外定居。
七、 职员解聘
有下列情况之一者，企业有权将其职员解聘
1、 违反企业保密纪律和工作纪律，影响正常工作秩序；
2、 因为职员未推行职责或有渎职、过失行为，给企业造成经济损失或严重后果；
3、 工作态度恶劣，损害企业利益和形象；
4、 有贪污、偷窃、欺诈、赌博、腐化、营私舞弊等违法行为和劣迹；
5、 无理取闹、打架斗殴，严重影响社会秩序或犯有严重错误，受到记过以上处分。
八、 职员除名
1、 职员违法犯罪，视为自动解聘，企业立即将其除名或送国家司法部门处理。
2、 职员自行离职（十二个月内旷工10天以上或无故旷工3天以上），企业给予除名处理，一切后果有自行离职者自负。
九、 办理辞职或解聘手续程序
（一） 凡要求辞职者，本人须在离开工作岗位前30天以书面形式向所在部门提出申请汇报，并填写《职员离职审批表》交所在部门。经部门经理同意后，送办公室审核，报副总经理、总经理同意。
（二） 凡被企业解聘职员，接到企业通知后，由解聘部门经理填写《职员解聘审批表》，送办公室审核，被解聘者按通知时间办理离职手续。
（三） 反辞职或解聘职员，均须根据“职员调出交接手续清单”中要求，向企业结清费用、债务、交清物品和所负责部门帐目、文件等。
（四） 凡未按要求提前30天申请辞职者，企业扣除该职员30天工资。
（五） 凡辞职、解聘职员所欠企业物品、债务、费用、罚款及帐目、文件等，如不按时按要求清还，企业有权从该职员工资、奖金或浮动工资中扣除，情节严重企业有权追究法律责任。

第二章 行政管理制度
总 则
为确保新乡市亿华置业正常工作秩序和各项业务顺利进行，针对本企业特点及要求，特制订本行政管理制度。

工 作 制 度
一、 工作时间
（一） 企业上班时间为周一至周六早晨8:00—12:00下午14:00—18:00。（季节调整以办公室通知为准）
（二） 凡属国家要求节假日和公休日，均按相关要求实施。
（三） 午休时间办公室须安排人员值班。
二、考勤制度
（一） 各部门要指定专员负责考勤，并将名单交办公室立案。
（二） 考勤员负责逐日如实统计本部门职员出、缺勤、月底将考勤表（多种假条附后）交部门经理审核签字后于每个月2日前报办公室，职员工资将按实际出勤天数发放。
（三） 考勤统计是企业对职员考评及工资发放关键依据，任何人不得弄虚作假，办公室有权对各部门考勤情况进行检验、查对。
（四） 职员要严格遵守劳动制度，不得无故迟到、早退、缺勤。
（五） 职员要严格遵守劳动纪律，在工作时间不得做和工作无关事，不得随意串岗、聊天等。如有违反，即作违纪处理。
三、请销假制度
（一） 职员请事假、病假及其它各类假，均应事先请假，事后销假。具体要求按《相关职员假期管理要求》实施。
（二） 职员因业务需要外出工作，要由部门经理统一安排，部门经理外出工作，应立即通告主管领导。
四、着装、礼仪、礼节要求
（一） 职员在工作时不得着拖鞋、超短裙等休闲服装（工作服除外），做到服装整齐、举止端庄、精神饱满。
（二） 职员之间应相互尊重、相互帮助，要用本身言行树立企业形象。
（三） 职员在接待来电、来访时要用礼貌用语，不得在办公场所大声喧哗，喧华或使用粗鲁语言。
五、环境卫生、安全保卫制度
（一） 各部门应负责各自办公室清洁卫生。全部文件、资料、报纸要摆放整齐，桌面、地面等要保持清洁，每日工作结束时应将个人桌面拾洁净。
（二） 各部门均设专员负责办公地点安全、保卫、消防工作，定时检验，立即消除存在隐患。同时，每一位职员有对企业安全、保卫、消防中存在问题均立即汇报、帮助处理义务。
六、多种办公设备使用制度
（一） 电脑、复印机、传真机、长途电话、车辆均由办公室指定专员负责保管、维护。
（二） 因工作需要使用传真机、国际长途电话，必需取得部门经理同意后，由办公室对其使用情况进行登记，并安排专员管理。
（三） 车辆由办公室统一管理调度。各部门经理因公外出，标准上派车，在企业车辆调派不出情况下，部门经理外出可乘坐出租车。职员有急事因公外出用车，经部门经理同意后由办公室安排，在企业车辆调派不出，部门经理能够同意职员乘坐出租汽车，并凭发票报销。
（四） 任何人不得因私使用多种办公设备，若因特殊情况需要使用者，须经办公室主任同意，并填写使用单，费用自理。
七、严守企业业务机密制度
各级职员不得向外人泄露企业经营策略、财务收支、经营结果、领导资料、职员经济收入及其它相关商业秘密和内部情况。各部门经理要常常对职员进行职业道德教育，做到不该问不问，不该讲不讲。如有违者，企业有权追究责任。

企业财产、办公用具管理

一、 企业财产、办公用具由办公室负责管理，并建立财产、办公用具购置、使用登记制度。
二、 各部门经理对各部门所使用企业财产及办公用具负有指导正确使用、妥善保管责任，对职员有损坏企业财产行为应提出严厉批评，并给予阻止。对情节严重应立即做出处理。如有遗失和损坏，应由当事人酌情赔偿。
三、 各部门需购物品须按月提出购置计划，由部门经理根据“合理、必需、节省”标准填写《物品购置申请》，注明购置原因、数量及预算价，按相关程序和管理权限报相关领导审批 。
四、 各部门购置物品计划，经审批后交办公室统一采购，专用或特殊用具需自行采购时，应事先取得办公室核准。
五、 各类物品采购后由办公室负责总务人员验收、登记、入库。
六、 职员领用物品均需填写“物品领用单”。单价在100元以上物品，职员在离开企业时应给予收回。属非正常损失或遗失，应由当事人酌情赔偿，赔偿额由办公室会同财务部门核定，大额赔款可分期在工资中扣除。办公室每十二个月要会同财务部门对固定资产和使用年限在十二个月以上低值易耗品进行一次清点。办公室有责任不定时检验部门保管、使用各类物品情况。
七、 物品报废须由使用部门经理、办公室会同财务部门审核，报相关领导同意后实施。
八、 全部物品调配、办理执照、缴纳管理费、租金、参与财产保险、和车辆维修及更新等事项均由办公室统一负责。

公章、介绍信使用管理

一、 企业公章、介绍信由办公室主任负责保管，部门印章由部门经理负责保管。
二、 企业及印章刻制、启用、停用及销毁应报董事会同意。部门印章刻制、启用、停用及销毁应报总经理同意。
三、 印章使用要求
（一） 凡属经济协议文本需盖企业公章和经济协议专用章应事先经过，总经理、董事会授权人员同意。
（二） 凡属对外公文需盖企业级公章，应事先取得总经理同意。
（三） 凡需携公章外出办事，应事先取得总经理签字同意，用后立即退回办公室。
（四） 凡属通常例行公事、联络业务等需加盖企业公章，需经办公室主任同意。
（五） 凡属因公需要加盖部门印章，须经部门经理同意。
（六） 部门印章及公章只适适用于不发生任何经济责任通常业务往来。
（七） 各类公章使用均应建立登记制度。
四、 介绍信使用要求
（一） 介绍信均由办公室统一保管出具，开具介绍信须经办公室主任同意。
（二） 因公出差需带加盖企业公章空白介绍信，要有总经理签字同意。如有剩下介绍信应交回办公室注销。
五、 办公室有权不定时检验各部门公章、介绍信使用情况。

第三章 财务管理制度
总 则

一、 为加强企业财务管理，规范会计核实工作，统一管理各项资金，正确、立即、完整反应企业财务情况和经营结果，提升企业经济效益，依据法律、法规、企业章程及企业董事会相关决议，制订本制度。
二、 财务部系企业职能部门，企业财务部有权对财会人员进行考评，并有权向企业提请对有突出贡献财务人员进行奖励，对不称职财会人员进行撤换。
三、 财务管理基础标准是建立、健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反应企业财务情况，依法计算和缴纳国家税收，确保股东权益不受侵犯。其基础任务是做好财务收支计划、控制、核实、分析和考评工作、筹措资金、有效利用资金，提升企业效益。
四、 企业财务部应认真分析、反应本企业财务计划实施情况和实施国家相关企业财务法规情况，立即发觉存在问题，并分析产生原因，提出处理措施和方法。
五、 逐步采取现代化管理措施，如责任会计、目标利润、计算机管理等，不停提升财务管理水平和工作效率。
六、 财务人员应该好企业领导参谋，为企业聚财、理财、用财出计划策，严格把好财务收支关，为提升企业效益努力工作。

财务会计机构、人员和制度

一、财务机构及人员设置
（一） 依据健全、有效标准设置财务会计机构，配置财务会计人员，依法办理财务会计工作。
（二） 财务人员因故离辞职时，须办理交接手续，不得中止财务会计工作。通常财务人员变动应事先取得企业领导同意，并办理财务人员登记手续。
（三） 企业依据实际需要，设置财务部及财务部经理，主持本企业财务会计工作。财务部经理由董事长提名，董事会任免。财务部组员按业务活动需要划分岗位设置。
二、财务会计制度
（一） 人员考评：
1、 企业财务部对财会人员每十二个月考评一次。对其业务水平、工作业绩等方面进行考评。财会人员要进行总结和自评。
2、 企业财务部应建立财会人员考评档案，作为晋级及奖惩依据。
（二） 财务部制度建立：
1、 财务部应依据中国相关法律、法规、企业章程及企业具体情况，制订企业财务制度，包含财务收支管理、固定资产管理、流动资产管理、成本费用管理、开支标准和审批程序、内部控制、稽核制度和印签、支票、发票、会计档案等管理制度。
2、 企业财务制度应报企业董事会同意。
（三） 财务工作要求：
1、 企业财务部按财政部要求格式、内容和时限，定时向主管财税机关报送财务会计帐表、年度报表应附有中国注册会计师审计汇报。
2、 企业财务部应于每个月向总经理报送财务报表。
3、 企业应于每个月向企业董事会报送月度“收支计划表”，“资金支付预算表”，待企业董事长同意后按同意额实施。
4、 企业财务部应按国家财务会计制度设置帐户；应定时查对帐户，定时财产清查，确保帐实相符；应规范本企业会计核实和财务行为确保多种报表数据正确性、真实性、完整性和立即性。

资金管理及成本、费用管理

一、 资金管理
（一） 企业用款按用款计划拨付。经企业董事会同意使用所收售楼款，帐务处理上仍计作拨付。售楼款未经企业领导同意不予退款。
（二） 非计划用款向企业领导请示同意后拨付。
（三） 企业接到董事长签字之调配资金通知，应立即照办，不得延误。
（四） 企业将非企业业务之用资金调出企业系统，应由董事会研究决定董事长书面同意。如系口头通知，需补办书面同意手续。非经董事长同意将资金调出系统，相关人员以严重过失论处。
（五） 各币种之间兑换一律经企业领导同意。不得私自进行外汇买卖业务。
（六） 企业要主动筹措、利用和管理好各类资金，确保工程项目标需要。
二、 成本、费用管理
（一） 企业工程项目款项支付一律实施申请、审批手续，企业财务部对经董事长同意支付款项及总经理签字预算内申请付款款项，办理付款手续，对未经申报及申报后未经同意款项，即不符合财务手续款项，财务部有权拒付。
（二） 严格进行工程成本和管理费用管理和控制。从材料设备采购、日常开支到工程预算，应进行全过程管理和控制，努力降低工程造价。不得超标准支付工程款项。
（三） 财务部在工程付款记账方面按本企业和不一样单位发生帐务往来，分别设置预付款和应付帐款明细账。预付帐款用于归集我企业对各供货商及承包单位预付购货款和预付工程款具体统计，应付帐款反应我企业对供货单位及承包单位所发生应收、应付具体统计。在协议最终一次付款时经管部必需和财务部对帐，经财务部确定实际付款情况后，方可签付款项。
（四） 企业管理费用，包含：办公费、业务费、工资、房租等，采取在经董事会同意预算内，按实报销形式，由总经理同意、财务部负责实施，企业财务部控制使用，不得随意突破限额。凡属国家要求应于支付费用如：税务、财政、会计常年咨询费按实列支，会议按实际发生金额申报预算交董事会同意。
（五） 购入低值易耗品，一次性摊入费用后，应有办公室对应建立实物台帐。
（六） 重视固定资产管理，全部固定资产由办公室登记造册，专员管理和使用，每十二个月清核一次。督促职员做好日常维修保养工作，节省修理费用，预防毁损和盘亏。
（七） 对外签署材料、设备、工程承包、劳务等方面协议应严格根据企业经济管理工作实施措施实施。

第四章 成本管理制度

一、 为了加强企业成本管理，降低消耗，提升企业经济效益，依据《企业财务管理制度》相关要求制订本措施。
二、 成本管理基础任务是：经过估计、计划、核实和分析，正确反应经营成本，促进企业各部门加强管理，寻求降低成本，降低消耗路径，提升企业经济效益。
三、 企业在成本管理中心必需遵守国家相关财经法规，遵守财税部门相关成本范围要求，果断服从和严格实施董事会各项指令。
四、 企业总经理对企业成本管理负全方面责任，销售部、工程部对项目成本负有和其职能相对应直接责任，在做好成本管理工作前提下，企业应在成本管理中逐步推行目标成本管理。

成 本 管 理 责 任 制

一、 管理责任建立标准
（一） 企业应根据分级、归口管理、权责结合、责任到人标准，建立和健全和实际情况相适应成本管理责任制。
（二） 企业以董事会同意项目目标编制项目预算成本。项目预算成本经由董事会同意后即为项目标目标成本下达，由企业总经理全方面负责实施。
（三） 企业各部门在总经理领导下应结合本部门职责参与企业成本管理。
五、 成本管理责任分工：
（一） 工程部：
1、依据董事会同意项目总体目标和计划，组织编制目标和计划预算成本；
2、工程部应对成本进行跟踪，分析和控制，并将发生情况及原因立即向送总经理汇报。
3、在董事会同意项目目标和计划后，按目标成本要求，在本部门经理主持下，进行目标成本分解，组织实施落实到个人。
4、在确保质量前提下，努力降低成本，降低消耗，提升经济效益。
5、对前期开发过程中应交纳各项费用，做到合情合理。
6、对后期配套过程中应交纳各项费用做到严格控制。
（二） 财务部：
1、参与企业项目可行性研究和项目评定中财务分析工作。
2、 参与销售部和工程部对董事会下达目标成本进行指标分析。
3、 组织企业成本核实，立即、正确地为经管部、开发部、材料设备部门进行成本分析和控制提供核实资料。
4、 每个月编制成本报表，在次月七日前报董事长、总经理。
(三) 销售部：
1、依据董事会同意项目总体目标和计划，组织编制目标和计划预算成本；
2、在董事会目标成本下达后，应牵头会同策划代理企业一起进行目标成本指标分解，并把分解指标和实施责任落实到部门和个人。
（四） 办公室：
在董事会下达给企业管理费用指标内，安排好管理费用开支。

第五章 经济管理制度
总 则
一、 为规范企业经济管理工作，确保项目标协议管理有序、成本控制有效、资金使用合理，特制订本制度：
二、 经济管理工作是对企业经济工作过程中实施有效管理。控制和监督为目标，由办公室、财务部、工程部具体实施。

工 程 招 投 管 理
一、 工程建设施工单位和甲供材料、设备供给单位选择，必需采取公开招投标（包含邀、议标）方法进行，任何招标须有3个以上施工单位（供给厂家）参与竞、议标。
二、 组织机构。
建设工程招标时，企业成立招标小组，总经理和常务副总经理分别任组长和副组长，小组组员由综合办公室、财务部、工程部及相关专业技术人员组成；其它项目招标时，可依据项目规模大小及关键和复杂程度，由企业领导临时任命招标小组领导组员进行招标工作。由该小组确定招标工作计/划，组织招标工作组员实施，并对招标工作质量负全责，直至招标工作结束。
三、 招标管理机构关键职能和责任。
部对编制招标工作计划、起草招标文件、编制标底及关键经济条款和协议谈判负责；办公室负责办理招标手续；工程部对施工组织、材料设备技术参数及质量、施工及供给能力等技术要求负责，领导小组对投标单位考查及确定、开标、评标、定标、协议签定负责。相关部门具体职能按工作计划实施。
四、 招标工作具体操作按企业制订《建设工程招标管理制度》实施。其它项目标招标参考该措施实施。
经 济 合 同
一、 企业全部建设开发经济行为均须以经济协议为前提进行操作。前期开发过程中应缴纳各项费用及总包管理范围内“分包事项”在取费、工期、付款方法等方面视协议管理。
二、 预算编审人员对工程计算、材料分析、定额套用、费率计取真实性、正确性负责。编审误差率要严格控制在行规许可范围内。
三、 编审人员编制出预算表，工程部经理、正、副总经理审核签署无异后，报法人代表同意后生效实施。
四、 材料设备报价及支出均需由工程部预算审核并逐层上报同意后实施。
五、 其它经济开支均列入工程部审核范围，并按程序逐层审批，设置台帐，如有超出应作出超预算分析汇报，并按审批程序得到同意，据实调整。
项目建设用款审核
一、 建设用款指前后配套用款、缴纳各项费用、工程款及材料设备款。其用款由相关承接部门依据用款内容，做用款申请单（申请单附后，用款申请人、用款部门经理签署）报以工程部专职审核人员依据政策缴费依据、缴费率、已完工程量、材料设备价格抽测等，比照协议付款方法进行审核。
二、 工程部审核后，编制资金用款表或专题用款申请单，财务部经理、正副总经理审批签署无异后， 万以内（含 万）可付款； 万以上款项报董事长同意后实施。
三、 承接部门对所申请用款对应工程形象进度实完工程量、材料实际需用量及前期和后配套用款事项等真实性负责。工程部对付款事项中取费率、单价、总价等事项核定负责。
四、 企业财务部经理必需依据总经理签署意见（ 万内，含 万），或据董事长用款支付授权（ 万以上），给予支付。
现场签证事项审核
一、 工程施工急需安排临时用工和零星工程，依据实际情况需调整设计分项，可采取《工程联络单》形式作为协议补充签证，作为完工后结算依据。
二、 《工程联络单》均应有签证事项、工作量、计算单、合价等项，属设计变更事项还需有变更图、设计洽商及估、预算书，经签证提报人、工程部经理（属设计变更由副总签署）签署意见后报经济管理部审核。
三、 签证金额在0元以下，按现场专业承接人——工程部经理——正、副总经理审核程序办理，方可纳入决算依据。
四、 超出0元以上签证事项，应采取补充协议，按协议审批程序办理。
五、 对于现场签证增减工作量，工程部对设计变更及现场施工工作量改变及材料用量变更所发生事项真实性负责，对所提报增减内容实际工作量、单价、总价核定负责。

第六章 建设工程招标管理制度
总 则
一、 为了加强企业建设工程招标工作管理，促进招标工作顺利健康进行，特制订本管理制度。
二、 凡本企业报建建设工程，建筑面积在㎡以上或投资额在50万元以上，除特殊情况外，均须按本条件进行招标。
三、 企业建设工程招标工作由企业招标工作领导小组负责实施。

招 标 管 理 机 构 及 职 能
一、 招标管理机构组成
名称：招标工作领导小组（以下简称招标小组）
招标小组由总经理任组长，副总经理任副组长；小组组员由办公室、财务部、工程部、各部门经理及相关专业技术人员组成。
二、 招标管理机构关键职能：
（一） 依据河南省相关建设工程招标管理法规、制度和合作企业董事会决定，对本企业建设工程招工作进行组织管理和具体实施。
（二） 对须由市建委审批开工且须实施招标建设工程，负责以下各项具体工作：
一、 负责制订工程招标工作计划并报董事会；
二、 编制起草招标文件；
三、 办理相关招标手续；
四、 编制标底、确定招标方法；
五、 组织投标企业报名及考察投标企业；
六、 开标、评标、定标；
七、 报董事会同意后签署工程承包协议。

招 标 工 作 程 序
一、 进行本企业建设工程招标工作，应遵照下列程序：
（一） 凡按要求应实施招标本企业建设工程，由招标小组到市招标办进行招标登记。
（二） 由招标小组相关人员牵头落实招标前准备工作。具体包含以下多个方面：
1、 向相关部门办理建设用地计划许可证。组织完成拆迁工作，实现“三通一平”；
2、 落实建设工程所需外部市政、公用设施条件；
3、 组织有证设计单位完成施工图。编制施工图预算或设计概算，并向相关部门领取建设施工许可证。
（三） 由企业招标小组牵头组织编制招标文件并报董事会审核。董事会经过并由董事长签署同意后，由招标小组报市招标办核准。具体包含以下内容：
1、 招标工程综合说明；
2、 确定招标方法草案报董事会审查确定；
3、 确定甲供材料范围（包含特殊材料）设备供给方法和材料价差处理方法；
4、 由工程部提出工程款提出工程款项支付方法及预付款百分比并报招标领导小组正、副组长审核确定；
5、 由招标小组编制现行《工程协议》文本内容需修改和添加条款；
（四） 由招标小组负责编制标底文件后报企业招标小组正、副组长及董事会审核，董事长签署后由招标小组报市招标办核准。
（五） 招标小组持市建委相关部门签有“同意招标”建设工程开工审批表“招标申请书”及招标文件，向市招标办提出申请。
（六） 按市招标办同意招标方法，由企业招标小组发出招标通知和向拟选择投标企业发出投标资格预审通知书。
（七） 由招标小组审查投标企业资格并将审查结果报招标小组正、副组长及董事会审核后向市招标办提请审查投标企业资格，方能确定投标企业。具体包含以下多个内容：
1、 由财务部落实投标企业注册合格情况及其它经济性指标；
2、 由工程部审查落实投标企业经营管理情况；
3、 由工程部审查落实施工企业承包同类工程经历；
4、 由工程部和拟投标企业进行经济条件谈判，并报招标小组审核；
5、 投标企业必需书面承诺我方提出相关条件后方能正式参与投标。
（八） 由企业招标小组向经市招标办核准投标企业发行招标通知书。
（九） 由企业招标小组向投标企业分发招标文件和施工图并由财务部收取押金。
（十） 由工程部组织投标企业踏勘现场。
（十一） 由企业招标小组主持召开招标会议，向投标企业介绍招标工程情况，解答相关问题。
（十二） 由企业招标小组负责接收、审核投标企业送交投标书并编写审核汇报。
（十三） 由企业招标小组主持召开开标会议。
（十四） 由企业招标小组进行评标、决标并将决标汇报报请董事会审查确定，董事长签署后由招标小组报请市招标办审核。
（十五） 由企业招标小组向投标企业发出中标或未中标通知书。
（十六） 由招标小组负责和中标企业进行协议条款谈判，并将谈判结果报小组正、副组长及董事长审查同意。
（十七） 由企业招标小组按董事长签署同意底协议条款机授权和中标企业签署正式协议。
（十八） 由企业招标小组会同中标企业持协议正副文本，向市招标办缴纳招标管理费。
二、 招标工作各阶段工作期限
按由董事会审查经过招标工作计划严格实施。

奖 惩 条 例
一、 在招标工作中表现突出，为企业节省了招标费用和建设成本个人和部门，给一定奖励。具体措施另行要求。
二、 因为在招标工作中玩忽职守、受贿行为给企业造成浪费和损失，将追究个人或部门行政责任并进行行政和经济处罚。
三、 因为在招标工作中重大失误或泄露标底，私自启标篡改投标书内容，给企业造成巨大损失，将加重处罚直至追究刑事责任。

第七章 材料设备工作管理制度
总则
一、 为了确保施工需要，加强材料、设备采购管理，节省开发资金，特制订本管理制度。
二、 工程设备、材料采购工作在总经理领导下由副总经理会同工程部、财务部共同完成。

采购计划及市场调查

一、 全部工程甲供设备、材料由工程部依据项目部投标时编制审定后预算，在使用前30天报副总审核同意。
二、 工程部依据材料、设备清单进行市场调查，编制采购计划（包含资金计划）交由副总经理、财务部审核后报总经理审核确定。
三、 设备、材料采购必需优异行市场调查，择优择廉选购。
四、