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融资实务指南

业务综述

　　流动资金贷款是为满足用户在生产经营过程中临时性、季节性资金需求，确保生产经营活动正常进行而发放本外币贷款。

　　按贷款币种可分为人民币流动资金贷款和外币流动资金贷款。

　　按贷款期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：
　　1. 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内,关键用于企业一次性进货临时性资金需要和填补其它支付性资金不足。
　　2. 短期流动资金贷款：期限3个月至十二个月（不含三个月，含十二个月），关键用于企业正常生产经营周转资金。
　　3. 中期流动资金贷款：期限十二个月至三年（不含十二个月，含三年），关键用于企业正常生产经营中常常占用资金。

业务品种

　　1.循环贷款：用户可在核定贷款额度内，依据需要随时提款、循环使用贷款。

　　2.整贷零偿贷款：用户可一次提款、分期偿还贷款。

　　3.外汇担保项下人民币贷款：由境外金融机构或境内外资金融机构（以下统称外资金融机构）提供信用确保（含备用信用证）或由境内外商投资企业担保外汇质押，由中国工商银行向境内外商投资企业发放人民币贷款。

　　4.外方股东担保项下贷款：指由境内外商投资企业外方股东提供担保，由中国工商银行向该外商投资企业发放本外币贷款。

　　5.担保人提供确保币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港币和英镑。

　　6.出口退税账户托管贷款：为处理出口企业出口退税款未能立即到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管前提下，向出口企业发放以出口退税应收款作为还款确保短期流动资金贷款。

　　7.法人用户汽车消费贷款：中国工商银行向经销、购置汽车法人用户提供信贷资金支持贷款业务。

　　8.股票质押贷款：综合类证券企业以自营股票和证券投资基金券作质押，从中国工商银行取得资金一个融资方法。

　　9.中国买方信贷： 现在中国工商银行创办中国买方信贷业务品种关键是邮电通信设备买方信贷业务，即依据中国电信设备生产企业和电信服务企业签定协议，由中国工商银行向电信服务企业发放贷款，用于购置中国指定电信设备生产企业电信设备信贷业务。 　　

10.中国保理业务：分回购型保理和非回购型保理。
　　回购型保理是指销售商依据购销协议和相关协议，将符合条件且经银行认可应收账款债权转让银行，取得短期贸易融资、应收账款回收管理服务；约定债权如不能准期足额回收，由销售商负责等额回购融资业务。
　　非回购型保理是指销售商依据购销协议和相关协议，将符合条件且经银行认可应收账款债权售和银行，取得贸易融资、应收账款账户管理和债权回收服务一个综合性融资服务。

贷款条件

　　1. 借款人应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记注册、含有独立法人资格企业，其它经济组织和个体工商户。
　　2. 遵守国家政策法规和银行信贷制度，在国家政策许可范围内生产、经营。
　　3. 经营管理制度健全，财务情况良好，资产负债率符合中国工商银行要求。
　　4. 含有固定生产、经营场地，产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用。
　　5. 在中国工商银行或中国工商银行代理机构开立了基础帐户或通常存款帐户，并领有当地人民银行核发"贷款证"，经营情况正常，资金运转良好，含有按期偿还贷款本息能力。
　　6. 应经过工商部门办理年检手续。
　　7. 除国务院要求外，有限责任企业和股份对外股本权益性投资累计额未超出其净资产50％。

　　申请中期流动资金贷款企业还须同时含有以下条件： 　　
　　1. 按中国工商银行信用等级标准评定为A级以上企业；
　　2. 规模较大，生产经营活动正常，资产负债率低于70%；
　　3. 产品有市场，近三年产销率在95%以上；生产经营有效益，近三年不亏损；信誉好，不拖欠利息，贷款能按期归还；
　　4. 不挤占挪用流动资金搞固定资产投资。

贷款程序

　　一、借款人提出贷款申请，填写《借款申请书》，并按银行提出贷款条件和要求提供相关资料。（若为新开户企业，应按相关要求，先和中国工商银行建立信贷关系。）通常情况下，银行要求提供关键资料有：
　　1. 借款人及确保人基础情况。
　　2. 经会计（审计）部门核准上年度财务汇报及申请借款前一期财务汇报。
　　3. 企业资金利用情况。
　　4. 抵押、质押物清单，有处分权人同意抵押、质押证实及确保人。
　　5. 拟同意确保相关证实文件。
　　6. 项目提议书和可行性汇报。
　　7. 银行认为需要提供其它资料。

　　二、银行收到贷款申请和相关资料后，对借款人正当性、财务情况真实性、借款用途等进行调查，了解借款人在本行业相关业务数据，核实借款人提供担保形式是否可靠，估计借款人按期还本付息能力，并在3个月内完成贷款评定、审查工作，向申请人做出正式回复。

　　三、银行同意贷款后，和借款人签署借款协议。借款协议应该约定借款种类，借款用途、金额、利率、借款期限，还款方法，借、贷双方权利、义务，违约责任和双方认为需要约定其它事项；对于确保贷款还应由确保人和贷款人签署确保协议，或确保人在借款协议上写明和贷款人协商一致确保条款，加盖确保人法人公章，并由确保人法定代表人或其授权代理人签署姓名；抵（质）押贷款应该以书面形式由抵（质）押人和贷款人（抵〔质〕押权人）签署抵（质）押协议。

办理指南

　　一、流动资金循环贷款
　　1. 期限：标准上为十二个月，对AAA级借款人，期限能够超出十二个月，但最长不超出三年。
　　2. 注意事项
　　1)在流动资金循环贷款额度使用期内，借款人每次提款使用时间均不得超出循环贷款额度使用期限终止日。
　　2)从流动资金循环借款协议签署之日起，借款人如连续三个月未作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消。
　　3. 利率：按每次提款实际使用期限同档次流动资金贷款利率实施。
　　4. 收费标准
　　1)承诺费可一次性或分次向借款人收取。承诺费根据协议金额和借款人已提款项（结费日余额）差额，一次性(协议签署之日或协议终止日)或分次(按季或六个月)收取，费率按年费率0.1～0.5% 确定。
　　2)在协议使用期内，借款人若主动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度，贷款人可一次性向借款人收取缩减贷款额度0.1～0.5%违约金。

　　二、流动资金零贷整偿贷款
　　1. 期限：标准上为1年（含），对AA级以上借款人，贷款期限能够超出1年，但最长不得超出3年。
　　分期还款贷款期限分为宽限期和还款期。宽限期是指从协议签署日起至协议要求第一次还本日止；还款期是指从协议要求第一次还本日起至全部本息清偿日止。工交生产企业宽限期许可超出3个月；流通企业宽限期不得超出3个月。
　　2. 计息：分期还款贷款实施按天计息，按月结息。在宽限期内，借款人仅支付利息不归还贷款本金。
　　3. 还款要求
　　1)借款人每次实际还款金额许可在协议议定还款金额基础上增加30%或降低10%。
　　2)借款人需在借款协议约定还款日前一个工作日，将约定还款金额（本金和利息）足额划入贷款行监管结算账户，并在借款协议中授权贷款行在约定还款日从结算账户中扣收贷款本息。

　　三、外汇担保项下人民币贷款
　　1. 币种：借款人提供质押外汇币种及外资金融机构提供确保币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英镑。
　　2. 汇率：外汇担保项下人民币贷款人民币汇率为中国人民银行公布当期人民币基准汇率；外汇担保履约时汇率为当日中国工商银行挂牌外汇买入价。
　　3. 期限：最长不超出5年。
　　4. 利率：外汇担保项下人民币贷款利率和质押外汇存款利率，按中国人民银行相关要求实施，实施利随本清。

　　四、外方股东担保项下外汇贷款
　　1. 币种：担保人提供确保币种仅限于美元、欧元、德国马克、法国法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港币和英镑。
　　2. 汇率：为中国工商银行外汇挂牌买入价，并按最高不超出95%折扣计算。
　　3. 期限：按中国工商银行现行外汇贷款管理制度相关期限要求实施。外方股东担保项下人民币贷款期限最长不超出5年。外方股东出具备用信用证应在贷款期限界满以后最少1个月到期；外方股东出具担保函应在贷款期限界满以后最少180天到期。

　　五、出口退税质押贷款
　　1. 办理条件
　　1)借款人必需在中国工商银行开立出口退税专户，该专户应为借款人接收退税款项唯一账户。
　　2)借款人应和中国工商银行签署出口退税权利质押协议，明确双方权利和义务，并约定：自发放贷款之日起至该笔贷款本息全部清偿完成之日止，借款人同意由中国工商银行监控出口退税专用账户，未经同意，借款人不得私自转移该账户内款项。
　　2. 期限：最长不超出1年。
　　3. 贷款百分比：标准上最高不得超出企业应得退税款70%。

　　六、中国买方信贷
　　1. 申请条件
　　买方信贷卖方企业除应满足《贷款通则》和中国工商银行相关信贷政策等要求外，还应含有良好发展前景，销售收入和经营利润连续三年（含）以上实现增加；信用评级AA级（含）以上；关键产品在通信系统设备市场占有较大份额；对中国工商银行综合贡献度较高或是中国工商银行争取潜在优质用户。
　　买方信贷买方企业标准上应为中国电信集团企业、中国移动通信集团企业、中国联合通信地市级以上电信运行企业、吉通通信、中国卫星通信有限集团企业、中国网络通信、中国铁路通信企业本部，和其它发展潜力大、经营效益好且偿债能力较强电信服务企业。
　　2. 办理步骤
　　1)买方和卖方签署购销协议并约定使用买方信贷；
　　2)卖方向卖方银行（卖方所在地一级分行为卖方银行）提出买方信贷需求额度，并提供购销合相同相关附件；买方向经办行或买方银行（买方所在地一级分行和准一级分行）提交买方信贷申请及相关资料；
　　3)卖方银行将卖方企业买方信贷需求额度上报总行，总行审查同意后向买方银行下达买方信贷指导性计划；
　　4)买方银行接到总行下达指导性计划后，组织经办行依据信贷政策和标准在1个月内完成贷款项目标评定审查和决议工作；
　　5)经审批符合贷款条件，由经办行和买方企业签署买方信贷借款协议，发放贷款；
　　6)依据买方付款指令，经办行将贷款汇至卖方在卖方银行开立专用账户，同时将买方信贷借款协议复印件寄至卖方银行信贷部门；
　　7)卖方银行收到买方信贷借款协议复印件后，给予登记。
　　3. 利率：按同期限档次人民币贷款利率实施。
　　4. 信用额度：标准上不超出买卖双方签署购销协议金额80％。
　　5. 期限：最长不超出3年。

　　七、法人用户汽车消费贷款
　　1. 申请条件
　　1)在当地工商行政管理部门注册，含有法人资格，其中出租汽车企业或汽车租赁企业应含有营运许可证；
　　2)在中国工商银行开立账户，存有一定百分比首期付款；
　　3)收入起源稳定，信用良好，能够按期偿还贷款本息；
　　4)能够提供贷款人认可财产抵押、质押或第三方确保；
　　5)贷款人要求其它条件。
　　2. 申请资料
　　1)企业法人营业执照或事业法人执照，法人代码证，法定代表人证实文件；
　　2)贷款证(卡)；
　　3)上年财务汇报及最新一期财务报表；
　　4)不低于首期付款中国工商银行存款凭证；
　　5)抵押物或质物清单，权属证实及有权处分人（包含财产共有些人）同意抵押或质押证实，有权部门出具抵押物估价证实；
　　6)确保人同意担保书面文件、相关资信证实材料；
　　7)其它资料。
　　3. 借款人申请办理汽车消费贷款必需提供有效担保。其中：
　　1)以所购汽车为抵押物，以该车价值全额抵押；
　　2)保险企业提供担保，由借款人向保险企业投保确保保险。具体要求是：
　　a.借款人按要求办理抵押物保险，抵押期内，不得中止投保；
　　b.保险金额以申请贷款抵押物全价作为投保价值，期限最少要长于贷款期六个月；
　　c.贷款人为保险单注明被保险人，对保险金享受第一位、全额请求权；
　　d.贷款本息还清以前，保险单正本由贷款人保管；
　　e.以所购车辆为抵押物，借款人应该投保机动车辆险、第三者责任险和附加盗抢险。
　　4. 贷款额度
　　汽车消费贷款额度最高不超出购车款80％。其中：
　　1)以贷款人认可质押方法申请贷款，贷款最高额不超出购车款80％；
　　2)以所购车辆或其它财产抵押申请贷款，贷款最高额不超出购车款70％；
　　3)以第三方确保方法申请贷款（银行、保险企业除外），贷款最高额不超出购车款60％。
　　5. 期限
　　对法人用户发放汽车消费贷款期限通常为3年，最长不超出5年（含5年）。对出租车企业或汽车租赁企业，期限最长不超出3年（含3年）；对其它企业、机关，期限标准上不超出2年（含2年）。
　　6. 用途
　　只能用于购置由贷款人确定经销商销售指定品牌国产汽车。

　　八、中国保理业务
　　现在，中国工商银行关键在邮电通讯行业创办回购型保理业务，并在有条件分行进行非回购型保理业务试点。
　　1. 申请条件
　　在邮电通讯行业开展保理业务，销售商通常应是著名通讯设备制造企业，除满足《贷款通则》和中国工商银行对借款人相关政策和要求外，还应含有以下条件：
　　1)发展前景良好，经营管理规范，财务制度健全；
　　2)年销售收入在15亿元以上，且销售收入和经营利润连续三年增加；为中国工商银行AA级（含）以上用户，无不良信用统计；
　　3)关键产品在通信系统设备市场份额较大；
　　4)应收账款期限、地域、用户结构合理；购货商应为地市级（含）以上电信运行企业和其它发展潜力大、经营效益好、偿债能力较强、信用统计良好且符合中国工商银行信贷标准和贷款条件电信服务企业。
　　办理非回购型保理业务购货商同时还须含有以下条件：
　　1)经营管理规范，财务制度健全，现金流量情况良好；
　　2)为中国工商银行AA级（含）以上用户；重协议、守信用，无不良信用统计；
　　3)提供中国工商银行认可担保。
　　2. 办理步骤
　　1)申请企业按中国工商银行要求将相关材料送交经办行；
　　2)经办行按中国工商银行内部管理要求，报上级行审批；
　　3)经审批同意后，中国工商银行同销售商签署保理业务协议；
　　4)销售商发出货物后，将运输部门出具货运单据正本及相关资料逐笔提供给经办行，并提出保理申请；
　　5)经办行依据协议，认定应收账款范围，并返回合格应收账款确定书；
　　6)办理应收账款担保、回购、转让手续；
　　7)经办行依据约定预付比率发放融资款项。
　　3. 利率：实施人民银行要求贷款利率，宽延期利率最多为同期贷款基准利率上浮10%，逾期利息计收根据人民银行相关要求实施。
　　4. 预付比率：通常不超出购销协议金额80%。
　　5. 财务管理费：不高于保理协议金额1.2%，逐笔计收。

　　九、股票质押贷款办理
　　1. 办理条件
　　借款人为依据《证券法》设置综合类证券企业总部，质押物登记机构为证券登记结算机构，并含有以下条件：
　　1)资产含有充足流动性；
　　2)自营业务符合中国证监会要求相关风险控制比率；
　　3)已按中国证监会要求提取足够交易风险准备金；
　　4)在近十二个月内经营中未出现重大违规违纪行为，现任高级管理人员和关键业务人员无任何重大不良纪录；
　　5)上十二个月度企业经营正常，未发生经营性亏损；
　　6)未挪用用户交易结算资金。
　　2. 办理程序
　　1)借款人申请股票质押贷款时，需提供以下材料：
　　a.企业法人营业执照、法人代码证、法定代表人证实文件；
　　b.贷款证（卡）；
　　c.上十二个月度及最新一期财务报表；
　　d.用作质物权利证实文件；
　　e.用作质物股票上市企业基础情况；
　　f.其它资料。
　　2)受权创办该业务分行对借款人和质押物情况进行调查、审查、审批，在核定授信额度内确定贷款方案。
　　3)和借款人经过协议方法明确主办行关系，并签署相关协议，办理质押物登记，取得证券登记机构出具股票质押登记书面证实。
　　4)经过中国工商银行在证券交易所尤其席位和尤其资金结算账户办理质押物管理和处分。
　　3. 期限：股票质押贷款期限最长为6个月，不办理展期。
　　4. 利率：参考人民银行要求金融机构同期同档次商业贷款利率，最高上浮幅度为30％，最低下浮幅度为10％。
　　5. 股票质押率上限为60％。
　　质押率=贷款本金/质押股票市值。
　　质押股票市值=质押股票数量×前七个交易日股票平均收盘价。

融资实务指南

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贷款程序

业务综述

　　固定资产贷款是指中国工商银行发放，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目标本外币贷款。

　　中国工商银行成立以来十几年间，固定资产信贷业务发展较快，贷款规模逐年增加，业务领域不停扩大，从最初支持企业添置单台设备发展到支持企业进行总体改造，从支持轻纺企业为主到支持国民经济各个行业，从支持技术改造和技术进步到支持基础设施，从单纯贷款业务发展到包含贷款融资在内全方位金融服务。

　　"九五"期间，中国工商银行以支持和服务国家改革开放和经济发展为己任，紧紧围绕国家经济建设大局，大力开拓信贷市场，累计对近2万个项目发放贷款6600亿元。尤其是1998年以来，配合国家主动财政政策，加大对基础设施贷款投入，每十二个月投放额全部在1100亿元以上，承贷技改项目数和贷款额占国家安排计划70%以上，对扩大内需、刺激消费、拉动经济增加和实现经济增加方法转变，发挥了主动作用。

业务品种

　　1. 通常项目贷款：用户因从事固定资产投资活动产生资金需求而向中国工商银行申请本外币贷款，根据贷款不一样用途，可分为基础建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款。
　　1)基础建设贷款：是指用于经国家有权部门同意基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主新建或扩建生产性工程等基础建设而发放贷款。
　　2)技术改造贷款：是用于现有企业以内涵扩大再生产为主技术改造项目而发放贷款。
　　3)科技开发贷款：是指用于新技术和新产品研制开发、科技结果向生产领域转化或应用而发放贷款。
　　4)商业网点贷款：是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时，而向银行申请贷款。 　　 2. 并购贷款：针对境内优势用户在改制、改组过程中，有偿吞并、收购中国其它企事业法人、已建成项目及进行资产、债务重组中产生融资需求而发放本外币贷款。鉴于该项贷款特殊性，中国工商银行制订了专门措施规范该类贷款审批及管理，具体情况可向中国工商银行县支行以上机构咨询。

　　3. 临时周转贷款：对中国工商银行已承诺贷款用户，在项目建设中采购设备或建筑材料，因计划安排资金临时不能到位所发放垫付性短期贷款。 　　4. 外汇转贷款：外国政府及金融机构（贷款人）向中国借款人提供并由中国银行转贷贷款。该类贷款通常带有一定优惠，如利率较低，期限较长。该类贷款对象、用途、金额、期限、利率等均由贷款人决定，通常带有一定优惠，如利率较低（通常在0.2％－0.3％，有甚至为无息），期限较长（通常在10－40年间，并含有2－宽限期）。

贷款条件

　　经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实施独立核实企业法人、事业法人和其它经济组织，均能够作为借款人向中国工商银行申请固定资产项目贷款。但首先应含有以下条件：
　　1. 在中国工商银行考虑基础帐户或通常存款帐户。实施贷款证管理地域，须持有些人民银行颁发贷款证；申请外汇固定资产贷款，须持有进口证实或登记文件。
　　2. 信用情况好，偿债能力强，管理制度完善，对外权益性投资百分比符合国家相关要求。
　　3. 能够提供正当有效担保。

　　同时，拟使用贷款固定资产投资项目必需含有以下条件：
　　1. 符合国家产业政策、信贷政策和中国工商银行贷款投向。
　　2. 含有国家要求百分比资本金。
　　3. 需要政府相关部门审批项目，须持有同意文件。

贷款程序

一、受理
　　中国工商银行办理贷款业务县、区支行及其以上机构企业业务部门（或相当于企业业务部门市场营销部门）均可受理借款人固定资产贷款申请。用户申请通常由用户开户行受理和初审，并由该行对受理贷款提出初步意见。
　　二、初审
　　固定资产贷款初审阶段关键审查内容是：下级行申请汇报；项目同意文件；业主借款申请；借款人近期报表情况；项目贷款条件。
　　三、评定
　　贷款项目标评定通常由中国工商银行信贷评定部门组织进行。依据贷款"三性"标准要求，利用定量和定性相结合方法，对贷款进行全方面和系统评价，为贷款决议提供客观、公正和正确依据。对需由总行企业业务部出含有条件承诺函，企业业务部在出含有条件贷款承诺函同时提交信贷评定部评定，不需要企业业务部出含有条件承诺函，由总行信贷管理部提交信贷评定部评定。
　　1. 贷款项目评定依据
　　(1) 国家产业和布局政策，财政税收政策，行业发展计划，国家和行业可行性研究设计标准及参数；
　　(2) 中央银行和中国工商银行信贷政策管理要求，中国工商银行评定要求和参数；
　　(3) 政府有权部门对项目立项同意文件，项目可行性研究汇报及有权部门论证意见；
　　(4) 借款人生产经营等相关资料；
　　(5) 中央和地方政府相关城市建设计划、环境保护、消防、安全卫生、运输、劳动保护等相关法规和要求。

　　2. 评定应含有基础条件
　　(1) 符合国家产业、产品布局和投资项目审批程序，可行性研究经权威部门论证；
　　(2) 符合国家产业布局政策、财政税收政策、行业发展计划和国家和行业可行性研究设计标准和参数；
　　(3) 符合人民银行和中国工商银行信贷管理要求、中国工商银行评定参数；
　　(4) 借款人关键财务指标、项目资本金起源及百分比符合国家和中国工商银行要求；
　　(5) 含有以下基础资料：
　　a. 借款人营业执照，企业章程，贷款证，借款申请书。
　　b. 借款人（出资人）最近三年审计汇报原件及随审计汇报附送资产负债表、损益表和现金流量表及其报表附注。
　　c. 借款人现有负债清单及信用情况。
　　d. 有权部门对项目立项批复，项目可研汇报、环境保护部门及其它有权部门对项目标批复文件，权威部门论证结论。
　　e. 市场供求、产品价格、行业情况分析资料。
　　f. 项目建设资金起源证实文件。
　　g. 项目建设进度表，资金使用计划。
　　h. 贷款偿还方法及计划，借款人在项目建设期及贷款偿还期内现金流量估计材料。
　　i. 贷款担保意向或承诺，担保人营业执照、财务报表、或有负债情况，抵押（质押）物情况说明。借款人营业执照、企业章程、贷款证（卡）、借款申请书。
　　j. 同等级法律事务部门出具法律意见书。

　　3.评定范围
　　凡申请中国工商银行固定资产贷款人民币500万元（含）以上、外汇贷款100万美元（含）以上项目，均应进行评定；科技开发贷款不管贷款额大小，标准上全部要进行评定；追加贷款额超出原承诺贷款30%应重新进行评定。但符合以下条件之一贷款能够不评定，只要提供贷款调查汇报即可：
　　(1) 项目贷款总额在人民币500万元、外汇100万美元以下；
　　(2) 以存款、可转让国家债券或金融券全额质押项目贷款；
　　(3) 经含有对应审批权限贷款审查委员会特批。
　　四、审查审批
　　项目贷款评定汇报完成后，评定咨询部门要认真审查评定汇报,并以部门文件形式提交信贷管理部门和信贷政策委员会；信贷管理部门依据评定汇报等资料进行贷款审查审批。
　　五、联合评审
　　联合评审是指对按现行评审程序需要总行相关业务部门分别提出初审、评定、审查和信贷意见，再报信贷审批中心信贷审查会议和信贷政策委员会审议、总行领导审批信贷业务，实施相关业务部门同时评定和审查一个特殊贷款程序项目贷款。实施联合评审信贷业务标准上限于以下几类：1、总行确定300户关键优质用户申请时效性较强信贷业务；2、市场前景好、竞争猛烈基础设施项目；3、银团牵头行已组织评定，我行以参与行身份参与银团贷款项目；4、时效性强投标项目；5、总行领导认为需要联合评审信贷业务。实施联合评审信贷项目标准上在10亿元以上。
　　六、发放贷款
　　贷款发放前，经办行和借款人签订书面借款协议。借款协议由经办行和借款人协商签订。在签署协议之前，借款人应该承诺以下要求：
　　1.使用中国工商银行统一借款协议文本；
　　2. 提供正当有效担保，并依据需要办理或督促担保人办理登记或公证手续；
　　3. 准予中国工商银行参与项目设备和工程招标等工作；
　　4. 在还清中国工商银行全部借款之前，向第三人提供担保，应事先取得中国工商银行同意；
　　5. 借款协议推行期间，发生合并、分立、合资、股份制改造等产权变更或承包、租赁等经营方法改变，应事先取得中国工商银行同意，并在落实贷款债务和提供对应担保后方可实施。

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　贸易融资（Trade Finance）是指银行对进口商或出口商提供和进出口贸易结算相关短期融资或信用便利。境外贸易融资业务（即在办理进口开证业务时，利用国外代理行提供融资额度和融资条件，延长信用证项下付款期限）属于总行统筹管理业务，只能由总行代表中国工商银行对外谈判签约。

　　1. 授信开证：是指银行为用户在授信额度内减免确保金对外开立信用证。

　　2. 进口押汇：是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，向开证申请人提供，用以支付该信用证款项短期资金融通。进口押汇通常是和信托收据（Trust Receipt，T/R）配套操作。也就是说，开证行凭开证申请人签发给银行信托收据释放信用证项下单据给申请人，申请人在未付款情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售，并以货物销售后回笼资金支付银行为其垫付信用证金额和相关利息。开证行和开证申请人因为信托收据形成信托关系，银行保留单证项下货物销售收入受益权，开证申请人拥有单证法律上全部权，能够处分单证项下货物。 　　3. 提货担保（Shipping Guarantee）：是指在信用证结算进口贸易中，当货物先于货运单据抵达目标地时，开证行应进口商申请，为其向承运人或其代理人出具负担因为先行放货引发赔偿责任确保性文件。

　　4. 出口押汇业务（Bills Purchase）：是指信用证受益人在货物装运后，将全套货运单据质押给所在地银行，该行扣除利息及相关费用后，将货款预先支付给受益人，以后向开证行索偿以收回货款一个贸易融资业务。

　　5. 打包放款（Packing Loan）：是指出口商收到进口商所在地银行开立未议付有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需短期人民币周转资金融通。

　　6. 外汇票据贴现（Discount）：是银行为外汇票据持票人办理票据融资行为，银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。 　　7. 国际保理融资业务：是指在国际贸易中承兑交单（D/A）、赊销方法（O/A）下，银行（或出口保理商）经过代理行（或进口保理商）以有条件放弃追索权方法对出口商应收帐款进行核准和购置，从而使出口商取得出口后收回货款确保。

　　8. 福费廷（Forfaiting）：也称票据包买或票据买断，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方法中出口商持有远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现（即买断）。

　　9. 出口买方信贷：是向国外借款人发放中长久信贷，用于进口商支付中国出口商货款，促进中国货物和技术服务出口。贷款对象为中国工商银行认可从中国进口商品进口方银行，在特殊情况下也能够是进口商，贷款支持出口设备应以中国制造设备为主。

办理指南

　　一、授信开证和进口押汇受理和审查
　　1. 对中国工商银行"贸易融资用户授信企业名目"内企业申请办理贸易融资业务，可由经办行在企业用户授信额度内和总行核定单笔审批权限内直接审批、办理，不再逐笔报信贷部门推行信贷审查程序，并可依据企业经营情况、实际贸易背景和信用证具体条款等免收开证确保金或减收确保金，免办备用贷款手续。
　　2. 对于非名目企业贸易融资业务，需推行信贷审查程序，并收取百分比不低于20%开证确保金。

　　二、提货担保
　　现在，中国工商银行仅办理进口信用证项下提货担保业务。提货担保业务申请人应为进口信用证业务开证申请人，且信用证由中国工商银行开出。
　　申请人需提交以下文件：
　　1)提货担保申请；
　　2)进口信用证项下正本提单复印件；
　　3)进口信用证项下商业发票副本或复印件；

　　三、出口押汇
　　中国工商银行仅办理进口信用证项下提货担保业务。托收业务项下标准上不办理出口押汇。
　　1. 办理条件
　　1)申请办理出口押汇企业应含有进口业务经营权，资信良好，有长久稳定出口业务，出口制单水平较高。出口货物应为该企业主营产品，并在国外或中国港、澳、台地域有稳定销售市场。首次来中国工商银行办理出口结算业务企业，标准上不办理出口押汇业务。
　　2)出口押汇业务项下开证行应该资信良好，所在国（地域）政局稳定、经济金融秩序良好，开证行信用等级（长久债务类）为Baa（含，穆迪企业）或BBB（含，标准普尔企业）以上，和中国工商银行有正式代理行关系，业务往来无不良统计。
　　3)开证行等级不符合上述条件，如有信誉良好其它银行加具保兑，也可办理出口押汇业务。保兑行信用等级（长久债务类）应为A3（含，穆迪企业）或A-（含，标准普尔企业）以上，和中国工商银行有正式代理行关系，业务合作关系良好，所在国（地域）政局稳定、经济金融秩序良好。
　　4)出口押汇业务项下来证应含有以下条件：
　　a. 信用证实确要求适用国际商会第500号出版物《跟单信用证统一通例》（SWIFT MT7XX格式未作排除性适用要求即可）；
　　b. 信用证条款明确合理，索汇路线简练清楚；
　　c. 信用证未指定中国工商银行为付款行、保兑行或承兑行；
　　d. 远期信用证付款期限不超出180天；
　　e. 信用证要求单据包含全套物权单据；
　　f. 信用证未要求对受益人不利软条款；
　　g. 信用证要求货运目标地未发生政局不稳或战争情形；
　　h. 信用证付款条件为远期付款，且开证行或保兑行已对信用证项下汇票作出承兑，能够不适用上述e、f、g项。
　　5)凡向中国工商银行申请办理出口押汇企业，应先签定统一格式《出口押汇总承诺书》，然后就具体业务逐笔申请并签署《出口押汇申请书》。出口企业在上述文件上加盖公章和有权人签字和中国工商银行预留有效授权印鉴要相符。
　　2. 币种、期限及利率
　　1)出口押汇货币标准上为原信用证币种。
　　2)押汇金额应扣除自押汇日至估计收汇日期间利息及相关银行费用。
　　3)出口押汇期限应比照正常收汇天数实施。
　　4)利率比照同期外汇流动资金贷款利率标准实施。 　　

四、打包放款
　　1. 办理条件
　　1)申请打包放款企业，必需有进出口经营权，有真实贸易背景，对外推行协议能力和制作出口索汇单据能力较强。
　　2)用于打包放款正本信用证，必需由信誉良好银行开出，开证行和中国工商银行有正式代理行关系，业务往来无不良统计，所在地政局稳定、无金融危机，信用证无限制她行议付和对中国工商银行不利条款，信用证项下单据应为物权单据。
　　2. 期限：打包放款期限从同意放款之日起至信用证办理出口押汇或信用证项下货款收妥结汇日加上合理传输时间，标准上最长不超出三个月。
　　3. 币种：打包放款币种为人民币。每份信用证项下打包放款金额，最高不得超出信用证总金额（按当日银行买入价折算）80%（含）。
　　4. 用途：打包放款用途只限于出口协议和信用证上列明出口商品进货、生产和装运资金需要。
　　5. 利率：按同档次人民币流动资金利率实施。
　　6. 申请材料：
　　1)中国工商银行出口打包放款申请书。
　　2)申请人和确保人上年度及近期财务报表。
　　3)信用证正本及相关附件和修改等。
　　4)信用证对应贸易协议，属专控商品还需提供出口批文或许可证。
　　5)银行在审查时可能要求其它文件。

　　五、外汇票据贴现
　　1. 持票人条件
　　1)持票人应含有企业法人或其它经济组织资格，并依法从事经营活动；
　　2)在中国工商银行办理关键国际结算业务，并在中国工商银行开立结算帐户；
　　3)在中国工商银行办理国际结算业务没有不良统计；
　　4)信誉良好，没有发生贸易纠纷。
　　2. 票据条件
　　1)票据必需以真实商品交易为背景，不得办理融资性质票据贴现业务；
　　2)对记载"不得转让"、"质押"、 被拒绝承兑、拒绝付款或超出付款期限票据及其它影响票据权利转让事项票据不办理贴现；
　　3)期限不超出180天；
　　4)开证行（保兑行）应属中国工商银行一类、二类代理行。
　　3. 提交文件
　　1)出口贴现业务协议书（协议书格式请参考《出口押汇业务总承诺书》自行制订，和申请企业逐笔签定）
　　2)经持票人背书未到期票据
　　3)营业执照和法人代码书
　　4)商品交易协议复印件
　　5)银行要求其它资料

　　六、国际保理业务
　　1. 通常程序和特点
　　出口商和银行（或出口保理商）签定出口保理协议后，提出对进口商信用额度要求。银行将出口商对进口商信用额度要求传输给代理行（或进口保理商）进行调查和评定。进口保理商凭进口商信誉和财务情况核准一定保理信用额度，出口商凭保理商核准额度发货并得到收回债务确保。保理商依据出口商提供商业发票向进口商收取应收帐款，负担因进口商财务情况恶化造成坏帐损失，并向进口商提供给收帐款对帐单或付款汇报。
　　保理融资期限通常在180天以内；往往包含出口商一定时期内多项出口业务；融资单据为进出口贸易中商业发票；银行（或保理商）有条件地（当进口商因财务原因出现不能支付时）放弃对出口商追索权。
　　2. 优点
　　1)对进口商
　　a. 能够利用赊帐、承兑交单等优惠付款条件，以有限资金购进更多货物，扩大营业额；
　　b. 若出口商提供货物和协议不符，进口商可拒付，避免信用证项下单证相符时必需付款所产生不利原因；
　　c. 省却开立信用证和处理繁杂文件费用；
　　d. 在同意信用额度后，购置手续简化，进货快捷。
　　2)对出口商
　　a. 对于新或现有用户提供更有竞争力赊销、承兑交单付款条件，增加营业额；
　　b. 进口商信用风险转由保理商负担，出口商得到100