独山县肉牛养殖基地建设优质项目可行性专项研究报告.doc

独山县肉牛养殖基地建设项目

可
行
性
研
究
报
告

项目主管：独山县人民政府

项目实施：独山县康复

项目申报：独山县残疾人服务总社

编制时间：二00二年七月三日

独山县肉牛养殖基地建设项目
可 行 性 研 究 报 告

项目名称：肉牛养殖基地
项目地点：独山县羊凤乡麻纳村
投资总额：450万元（其中：申请项目资金400万元，农户自筹资金50万元）
建设规模：选建200户肉牛繁殖喂养户，养殖基础母牛1000头（户均5头），建植1000亩皇草饲料地，建设一个肉牛育肥示范场，牛育肥二次，育肥出栏肉牛600头。
项目建设期：二年
项目编制：独山县畜牧事业管理局
编制时间：二○○三年五月八日

目 录

第一章 总论
第二章 项目产品及市场需求分析
第三章 项目建设总体方案设计
第四章 项目技术可行性分析
第五章 项目建设地选择及关键工程设计
第六章 项目建设内容及规模
第七章 项目建设期及分期实施进度计划
第八章 项目投资概算及资金筹措
第九章 项目投资效益评价
第十章 项目投资风险分析
第十一章 项目实施组织和管理
第十二章 结论

独山县肉牛养殖基地建设项目
可行性研究汇报

第一章 总论
第一节、项目提出背景
独山县含有可发展畜牧业草山草坡资源90万亩和25.3万亩耕地资源,地处云贵高原向广西过渡丘陵地带，是西南内陆通往沿海交通要道，贵州南大门、黔桂铁路、公路和贵新高等级公路贯穿县境南北，册三、独荔公路横贯东西，全县形成三纵五横交通网，交通便利。在中国加入WTO以后，利用优越自然条件和便利交通优势，面向市场，大力发展畜牧业在县委、政府领导下，已得到各乡镇党委、政府和各部门高度重视，努力争取建成贵州南部畜牧大县，为此，建立专业合作组织，实施“企业+场+农户”等多个经营形式畜牧产业化生产，是我县畜牧业发展一个关键组织生产方法和方法，加速肉牛生产是我县畜牧业发展关键方向。
第二节、项目经济及社会必需性评价
伴随中国加入世界贸易组织以后，畜牧业将是贸易自由化和中国加入WTO在农业部门内关键受益行业。畜产品出口将显著增加，为此，大力发展畜牧业是加速我县农村产业结构调整需要，畜牧产业化建设是实现粗放经营自然经济型农业向商品经济和市场经济型现代农业转变，是以后政府工作关键任务。建立以现代畜牧科技进行生产畜牧产业化道路建设是我县畜牧业产品适应竞争肯定趋势。
第三节、项目经济、技术、管理可行性分析
项目建设以“场+农户”方法进行实施，技术依靠独山县畜牧局，畜牧局现有技师5人，助理技师91人，有负担草地项目多年经验，牛品改良在全州位列第二。以现代畜牧科学技术手段实施肉牛生产产业化经营，是现阶段进行项目建设较为优异科学管理方法，技术有确保，产品有市场。项目实施后，户均增加纯收入2500元以上，促民增收。

第二章 项目产品及市场需求分析
第一节、项目产品分析
牛肉营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，是其优于其它肉类产品而被重视营养保健现代家庭生活所重视，其肉质鲜美细嫩不肥腻，易消化。牛皮是制革工业关键原料，多年来，伴随大家生活水平提升，牛肉开发被普遍受到重视，食品工业和制革工业需求量不停加大，市场对牛肉和牛皮需求在和日俱增。
第二节、项目产品市场调查分析
多年来，国外肉牛生产受疯牛病影响，欧美等国大量在中国进口肉牛，所以，在中国加入世界贸易组织后，在全球经济一体化进程中，肉牛生产是中国农业产业结构调整中具竞争能力产品，和国际市场同类产品相比，中国牛肉生产在入世后有较大竞争潜力。现今我县市场肉牛售价在每千克活重9元以上。
第三节、项目产品市场需求及估计分析
以肉牛为原料进行加工生产冷确肉、保鲜肉是人类生活中关键食品，肉骨粉生产在饲料工业正在逐步被开发利用，制革工业需大量牛皮，为肉牛生产提供了广泛市场前景。伴随中国加入“WTO”，国外肉牛生产受疯牛病影响而中国肉牛价格较低，均被国外客商看好，中国牛肉出口正在逐步扩大。至今，中国肉牛生产属供不应求阶段，远远不能满足中国和国际市场需求，所以，肉牛生产早起步、早受益。

第三章 项目建设总体方案设计
第一节、项目建设指导思想及标准
项目建设以“场+农户”方法进行组织实施，选择在农村中有一定文化、能接收技术培训农户，经过项目实施，加速农村产业结构调整，增加农民收入。在市场竞争中，经过企业信息、技术、服务，以科学技术方法进行产业化经营，率领农民闯市场。
第二节、项目建设总体方案及目标设计
一、项目建设总体方案
立足我县农村素有养牛传统生产习惯，充足发挥现行推广牛改工作效应，一是改变役肉兼用为肉牛生产，实施西门达尔改良当地品种，实现肉牛生产繁殖母牛一代二元杂交化，商品肉牛育肥生产杂交二代三元化；二是改传统喂养为科学饲料育肥；三是改小农经济生产向专业化商品经济生产，充足利用经济杂交优势走商品化道路建设；四是改分散经营为产业化经济，经过以“场+农户”方法，使肉牛商品生产上规模，成批量，树立肉牛生产商业品牌。建设肉牛繁殖、育肥、营销体系，实施措施为：选户进行繁殖喂养，建场进行育肥生产。对农户投贷基础母牛，建场回收肉牛进行育肥。
1、专业户自筹资金进行基础设施建设，建植饲料生产基地为基础母牛喂养发明良好环境条件。
2、育肥示范场，向专业户收购草，回收一岁杂交犊牛，实施配合饲料进行育肥生产和销售。
二、目标设计
经过以“场+农户”肉牛生产方法，选择200户肉牛繁殖示范户，辐射带动周围群众肉牛生产，推进全县肉牛养殖，形成肉牛产业化生产。
（一）、基础繁殖母牛喂养，建设1000头基础繁殖母牛基地（选择200户，户养5头），人工冷冻输配成活率达60%以上，牛繁殖犊牛600头（户均3头），第四年起实现基础母牛一代杂交化20%（200头），第五年40%（400头），第六年60%（600头），第七年80%（800头），第八年达100%（1000头），第九年后实现全部繁殖母代杂交一代化。
（二）、育肥肉牛生产，杂交牛周岁进入育肥场进行育肥，杂交一代周岁150kg，杂交二代200kg。经6个月180天连续育肥，杂交育肥，杂交一代18个月龄出栏350kg，杂交二代450kg以上。
（三）、皇草饲料作物生产。亩产1.5万千克至2万千克。
（四）、产品生产计划
1、项目专业户：对育肥场销售皇草和周岁育成牛，项目建设期2年。（1）出栏周岁，第三年出售400头（户均2头），选留200头杂交一代作后备基础母牛；第四年，600头（基中母牛200头，杂交一代400头）；第五年，600头（母牛200头，杂交一代400头），第六年，600头（母牛200头，杂交一代340头，二代60头）；第七年，600头（母牛200头，杂交一代280头，二代180头）；第八年，600头（母牛200头，杂交一代220头，二代180头）；第九年，出栏800头（母牛200头，杂交一代120头，二代480头）；第十年，600头，全部杂交二代三元化。（2）皇草，第三年至第八年，每十二个月交售育肥场216万千克；第九年后，每十二个月交售324万千克。
2、育肥场：育肥6个月180天，每十二个月周转2次，杂交一代育肥180天，出栏活重350kg,杂交二代育肥180天出栏活重450kg。经过回收专业户肉牛、购卖专业户生产皇草，实施配合饲育肥生产。依据专业户实际开支情况，项目实施第三年到第八年，每十二个月育肥出栏400头，第九年后每十二个月育肥600头，其中第三年至第五年，育肥杂交一代肉牛，第六年育肥生产杂交一代340头，第二代60头，第七年，杂交一代280头，二代120头，第二代60头，第七年，杂交一代280头，二代120头，第八年杂交一代220头，二代180头，第九年杂交一代120头，二代480头，第十年育肥杂交二代600头。
3、价格体系：依据市场价格，杂交一代周岁出栏1200元/头，杂交二代周岁牛出栏1600元/头，出栏肉牛活重9元/kg，皇草每千克鲜草或青贮料0.1元,肉牛配合精料每千克1.2元,淘汰母牛。第四年淘汰母牛每头1400元，第五年每头1350元，第六年，每头1300元，第七年每头1250元，第八年每头1200元，每九年每头1150元。
第二节、项目关键建设内容
1、选建示范专业户:
2、实施圈舍改造:
3、建植皇草饲料生产地:
4、建设青贮窖:
5、选购基础繁殖母牛:
6、规化建设肉牛育肥场:

第四章 项目技术可行性分析
第一节、项目技术方法及选择评价
项目实施以现代畜牧科技进行畜牧产业化建设，充足利用杂交优势进行育肥生产。技术方法：1、建立健全疾病防治方法，定时进行防疫和驱虫及产科疾病防治。2、建立繁殖配种档案，实施人工冷冻输配；3、建立草畜平衡体系，选定喂养方案，实施全价配合饲料育肥生产；4、改变喂养方法，实施干平圈喂养。
第二节、项目技术关键及保障条件
项目技术关键是确保牛健康生长和配种繁殖提升，所以为避免疫病造成死亡，由保险企业对牛疫病死亡风险进行承保，在进行常规疾病防治同时，关键做好产科疾病防治，做好发情判定，配种前做好牛体卫生和精子活率检验，选择精子在0.7以上精液进行输配，提升基础母牛配种受胎率。
第三节、项目技术优异性评价
利用杂交优势进行肉牛生产是现阶段中国、国际肉牛产业较为优异生产方法，所采取技术方法：人工冷冻输配和配合饲料育肥生产是现代优异畜牧科技手段。

第五章 项目建设地选择及关键工程设计
第一节、 项目建设地及条件评价
项目实施地独山县羊凤乡，在县城西南，距县城10km，地处107025 ——107030，北纬25044 —25053 之间，海拔1268.5米,全乡14860人,少数民族占55%,总面积120.09平方公里,辖11个行政村,94个村民小组。
1、 资源条件：全乡耕地面积10771.39亩,其中旱地2626亩,水田8145.39亩,可开 发利用荒山草坡面积3万多亩,土质为壤土,保水、保肥性能很好。
2、 气候条件：年平均气温14.6℃,极端最高气温35℃,极端最低气温0℃,年平均降雨量1330mm,无霜期270天,适宜多种农作物和家畜生长繁殖。
3、 交通条件：册三公路贯穿全乡，村组之间有乡村公路互连，交通条件较为便利，有利于产品运输。
4、 电力通迅：全乡村村通电，属国家电网供电，以来已基础开通程控电话和移动通讯。
5、 社会经济条件：全乡经济以农作物生产为主，商品化程度不高。全乡人均收入1100元，基中畜牧业收入占27%。
6、 拟选址地点：项目选择在羊凤乡麻纳村，有7个村民组1008人，全村含有可开发利用土地3000亩，在册三公路旁，交通便利，通讯条件好，有利于建设肉牛产业集约化、商品化生产，形成独山县肉牛养殖示范园区。
第二节、 项目建设关键工程设计
一、 肉牛繁殖示范户，每户种植5亩皇草，养殖5头基础繁殖母牛，建设8立方米青贮窖4个，42平方米圈舍，内设料槽、牛栏、牛床和排粪沟。
1、 圈舍：长12米，高3米，宽3.5米，双坡式屋顶，半开放式牛舍，地面有斜坡,防滑水泥地面建筑。
2、 水料槽：建在牛舍内牛床前面，高出牛床10厘米，建设“U”型结构,前壁高30厘米,后壁高60厘米,上口内宽60厘米,下底内宽40厘米,斜向一方,斜坡有利于水料冲洗,前壁用铁管埋栏。
3、 牛床：每头牛床长1.8米，宽1.2米，防滑，向后斜。
4、 排粪沟：内宽40厘米，深15厘米，斜向一方以利清扫。
5、 给饲道：水料槽前宽1米，水泥地面。
6、 青贮窖：倒圆台型，出料口80厘米，下底半径1米，上口半径1.2，高2米，水泥清光。
7、 皇草饲料栽培：每亩栽培皇草1500株，施足底肥3000kg农家肥，株行距50×50厘米。
8、 运动场：每户100平方米。
二、 育肥场。
占地面积平方米，建设办公生活用房，饲料仓库和兽医室200平方米，育肥牛圈舍建设930平方米。
1、 办公、生活、饲料兽医室用房1幢，双层，层高3.2米，长20米，宽5米，上层为办公生活用房，下层为饲料仓库和兽医室用房，中间楼梯前面道，办公生活用房5间80米，饲料用房32平方米，兽医用房16平方米。
2、 育肥牛圈舍，6栋，每栋长25米，宽6.2米，高3米，钟楼式屋顶，封闭式建设，对头双列式牛床部署，中间给饲道，内设牛床、牛栏、水槽、排粪沟。
水料槽、排粪沟、给饲道同肉牛繁殖喂养户建设，牛床，每头长1.6米，宽1米，牛舍1.2米窗台，全透明采光。
3、 水、电、路三通，场地平整，建设围墙。

第六章 项目建设内容及规模
一、 选择基础繁殖母牛喂养专业户200户。
二、 喂养基础繁殖母牛100头（户均喂养5头）。
三、 建设母牛干平圈840平方米（户均42平方米）。
四、 青贮窖建设6400立方米，每户建设8立方米青贮窖4个，共32立方米。
五、 建植皇草饲料地1000亩，每户栽种5亩。
六、 育肥示范场建设。
1、 场地平整m2；2、办公生活用房200m2；3、育肥牛圈舍建设930m2；4、围墙建设200m；5、水、电架设500m；6、饲料搅拌机1台；7、年育肥出栏肉牛400—600头。

第七章 项目建设期及分期实施计划
项目建设期为二年：
第一阶段：宣传发动。在麻纳村选择落实基础母牛喂养专业户，由农户自愿申请从事繁殖母牛养殖。
第二阶段：技术培训。由技术部门完成，对选择从事繁殖母牛养殖专业户进行母牛养殖技术培训和基础设施建设技术培训。
第三阶段：基础设施建设。专业户按技术要求完成母牛养殖圈舍、青贮窖建设，配置牧草切割机。
第四阶段：牧草饲料地建设。专业户按技术要求栽培高产饲料，栽种皇草，每户种植5亩。
第五阶段：基础繁殖母牛配置。
第六阶段：育肥示范场选址建设。
第七阶段：项目生产管理。制订疫病防治制度、繁殖、育肥计划，建立疫病死亡保险，判定技术服务协议。

第八章 项目投资概算及资金筹措
一、 投资概算450万元
（一）、母牛养殖专业户投资概算 311.2万元
1、 基础建设 61.2万元
(1) 繁殖母牛圈舍200户×42m2×50元/m3＝42万元
(2) 青贮窖200户×4个×8m3×30元/m3＝19.2万元
2、 牧草切割机
200台×500元/台＝10万元
3、 牧草饲料地建植
(1)皇草 1000亩×1500株/亩×0.2元/株＝30万元
(2)基肥 1000亩×3000千克/亩×0.05元/千克＝15万元（自筹）
4、 基础繁殖母牛
1000头×1600元/头＝160万元
5、 母牛保险1000头×150元/头＝15万元（自筹）
6、 兽医防治1000头×100元/头＝10万元（自筹）
7、 配种1000头×100元/头＝10万元（自筹）
二、 育肥场建设138.8万元
(一) 基础设施建设43.5万元
1、 工作用房200平方米×320元/平方米＝6.4万元
2、 育肥圈舍930平方米×200元/平方米＝18.6万元
3、 电力安装 10万元
4、 饮水设施 5万元
5、 围墙 200平方米×50元/平方米＝1万元
6、 场地平整100平方米×20元/平方米＝2万元
7、 饲料搅拌机1台 0.5万元
(二) 肉牛周转金
300头×1200元/头＝36万元
(三) 饲料周转金48.6万元
1、 饲草：300头×30kg/天×180天×0.05元/kg＝16.2万元
2、 精饲料:300头×5kg×180天×1.2/kg＝32.4万元
(四) 兽医防治
300头×10元/头.年＝0.3万元
(五) 水电费 3.5万元
(六) 人职员资6人×6000元/年.人＝3.6万元
(七) 其它费用 3.3万元
三、 资金筹措
项目投资450万元，申请项目专题资金400万元，用于基础母牛购置和育肥牛周转金，农户自筹资金50万元,补助基础设施建设,牧草地建植购苗、场部建设,饲料周转,兽医水电费和人职员资,用于保险、配种和兽医防治，草地建植,（见可行性汇报附表一、表二）

第九章 项目投资效益评价
第一节、 项目财务效益分析
项目建成后，年出售肉牛600头，项目专业户第3—8年，户均实现利润2300元以上，第九年后，户均3800元以上。育肥出售后，年上交利税18万元，项目财务净现值55.12万元,内部收益率19%,投资回收期9年(见可行性汇报附表五、六、七)。
第二节、 项目社会效益、生态效益综合评价
项目实施后，农户经过参与项目生产，增加了社会产品，收入和生活水平有所提升，物质和文化生活得以改善，达成农村产业结构调整目标。以“场+农户”方法建立独山肉牛养殖示范园区。项目实施中，以栽种皇草进行肉牛养殖。皇草是防沙固土饲料作物，含有保持水土功效。经过皇草进行养牛，牛粪培植皇草，建立良性生态循环，符合国家环境保护政策，以此拉开独山肉牛产业化序幕，建设对应肉牛加工厂、骨粉厂、食品厂等，使肉牛产业系列化，形成我县新财税之源，愈加好地增加社会就业面。
第十章 项目投资风险分析
项目投资当成不变，收入下降10%时，项目财务净现值为42.3万元,内部收益率为15.2%,当收入不变,成本上升10%时,财务净现值为48.5万元,内部收益率为17%。两种情况下内部收益率均高于基础成本6%10个百分点以上，所以肉牛养殖项目不会出现亏损（见可行性汇报表八）。

第十一章 项目实施组织和管理
第一节、 项目建设实施管理方案
1、 建立项目实施领导小组，协调示范场进行选择肉牛养殖喂养户和选点建设育肥场。
2、 确定人员、负责专业户选建工作。
3、 责任承包，按技术指标建植皇草饲料地，依据图纸建设青贮窖，按技术要求完成圈舍改造。
4、 选择技术人员，依据技术指标设计育肥场建设图纸，选定施工人员按协议要求进行建设。
5、 选择专业技术人员，负责基础母牛购进，每选购一头，统一编号，专业户上交保险时，三人联保，凭保单发贷。
6、 项目实施村一律不得留喂未经去势公牛。
7、 按项目设计方案，落实人员，分工明确，责任到人，分解任务，在项目实施不一样阶段进行考评。
第二节、 项目建运行管理方案
企业和专业户和技术部门之间签定协议进行管理。
1、企业和技术部门相关技术人员判定人工冷冻输配和兽医技术服务协议。项目实施后，由企业和当地牛改点人员按生产技术指标判定，输配品种必需系谱明确，建立档案。
2、签定肉牛回收协议。农户以肉牛还贷，按市场价回收，输精人员向专业户输精时，每检验配种一头母牛，和专业户签定一份肉牛回收协议上交示范场。
3、 每十二个月示范组织专业户进行一次养牛技术培训。
4、 专业户每10户一组，每组选一人负责，每个月填报母牛养殖动态表上交场部。
5、 育肥场建立规章制度，制订岗位责任。
6、 项目专业户向示范场交售周岁肉牛时，同时天天向示范场交售鲜草或青贮料。

第十二章 结 论
经过以上项目可行性分析，肉牛养殖项目投资风险小，社会效益好，生态效益显著，经济效益大。加强组织管理方法，落实技术承包责任制，经过建设肉牛生态示范园区，有利于推进独山肉牛产业化建设，是中国加入WTO后农业产业结构调整方向。

独山县畜牧事业管理局
5月8日

可行性汇报附表：一、固定资产投资估算表
1、 基础繁殖母牛专业户固定资产投资估算表
序号
工程建设费用名 称
投 资 估 算
备 注
单位
数量
单价（元）
金额
（万元）
一
工程建设

276.2

1
牛舍
㎡
8200
50元/m
42
42m2/户
2
青贮窖
M3
6400
30元/M3
19.2
32m3/户
3
饲料地建植
亩
10000
450元/亩
45
5亩/户
4
基础母牛
头
1000
1600元/头
160
5头/户
5
牧草切割机
台
200
500元/台
10
1台/户
二
预备费用

35

1
母牛保险
头
1000
150
15

2
配种
头
1000
100
10
包配种
3
兽医防治
头
10000
100
10
药品费
三
累计

311.2

2、 育肥场固定资产投资估算
序号
工程建设费用名 称
投 资 估 算
备 注
单位
数量
单价（元）
金额（万元）
一
工程建设

43.5

1
工作用房
M2
200
320元/ M2
6.4

2
牛舍
M2
930
200元/ M2
18.6

3
电力安装

10

4
饮水设施

5

5
围墙
M
200
50
1

6
饲料搅拌机
台
1
0.5
0.5

7
场地平整

2

二
预备费用

98.3

1
肉牛周转金
头
300
1200
36

2
饲料周转金

48.6

3
兽医防治
头
300
10
0.3

4
水电费

3.5

5
工人工资
人
6
6000
3.6

三
其它费用

3.3

累计

138.8

可行性汇报附表:二、投资起源和支出估算表
1、 专业户投资起源和支出估算
序号
科 目
累计（万元）
备 注
1
投资起源
311.2

1.1
项目专题资金
261.2

1.2
农户自筹
50
肥料、保险、兽医防治
2
支出估算
311．2

2.1
工程费用
261．2

2.2
预备费用
50
肥料、保险、配种、兽医
2、 育肥场投资起源和支出估算表
序 号
科 目
合 计
备 注
1
投资起源
138.8

2
投资支出
138.8

2.1
工程费用
43.5
基础设施建设
2.2
预备费用
95.3
育肥场周转资金

可行性汇报附表：三、单位生产成本表
1、 基础繁殖母牛喂养成本
序号
项 目
单位
数量
单价（元）
金额（元）
备注
一
直接材料

1
兽医防治
头
1
100
100
药品
2
配种
头
1
100
100

3
保险费
头
1
150
150
8%
二
生产管理
头
1
10
10
青贮费用
累计

360

2、 育肥场每头肉牛育肥生产成本表
序号
项 目
单位
数量
单价（元）
金额（元）
备注
杂一
杂二
杂一
杂二

一
直接材料

1
预购费用
头
1
1200
1600
1200
1600

2
饲料费用

2.1
草料
kg
5400
0．1
0．1
540
540
每头天天30kg
2.2
精料
kg
900
1．2
1．2
1080
1080
每头天天5kg
3
兽医防治
头
1
10
10
10
10

二
生产管理
头
1
120
120
120
120
水电、人职员资
累计

2950
3350

可行性汇报附表：四、总成本费用表
1、专业户生产总成本费用表 单位：万元
序号
项 目
建设期
达设计生产能力
备注
1年
2年
3-9

第1、2年养殖基础繁殖母牛1000头，第3—9 年每十二个月培育200头后备母牛
一
直接材料
32
32
34
32
1
兽医防治
10
10
12×7
10
2
配种
10
10
10×7
10
3
保险
15
15
15×7
15
二
生产管理
1
1
1．2×7
1

三
成本折旧
17.56
17.56
17.56×7
17.56

1
基础设施
3.06
3.06
3.06×7
3.06
5%
2
饲料地利用
4.5
4.5
4.5×7
4.5
10%
3
基础母牛
10
10
10×7
10
扣除残值600元按10%折旧
4
加工机械
0.5
0.5
0.5×7
0.5
6%
累计

54.06
54.06
54.06×7
54.06

2、肉牛育肥场生产总成本费用表
序号
项 目
建设期
达 设 计 生 产 能 力
备注
1
2
3—5
6
7
8
9
10
一
直接材料

48×3
50.4
52.8
55.2
91.2
96
第3—8每十二个月育肥400头，第9 年达生产能力600头
1
预购牛费用

48×3
50.4
52.8
55.2
91.2
96
2
饲料费用

64.8×3
64.8
64.8
64.8
97.2
97.2
2.1
草料

21.6×3
21.6
21.6
21.6
32.4
32.4
2.2
精料

43.2×3
43.2
43.2
43.2
64.8
64.8
3
兽医防治

0.4×3
0.4
0.4
0.4
0.6
0.6
二
生产管理

4.8×3
4.8
4.8
4.8
7.2
7.2
水电工资
三
成本折旧

2.175×3
2.175
2.175
2.175
2.175
2.175

1
基础设施

2.175×3
2.175
2.175
2.175
2.175
2.175
5%
累计

120.175×3
122.575
124.975
127.375
198.375
203.175

可行性汇报附表：五、损益表
1、项目专业户损益表 单位：万元
序号
年份

项目
建设期
达设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
产品销售收入

69.6
97.6
96.6
98
99.4
100.8
146.6
128.4
1
杂交1 岁牛

48
48
48
50.4
52.8
55.2
91.3
96
2
母牛

28
27
26
25
24
23

3
皇草

21.6
21.6
21.6
21.6
21.6
21.6
32.4
32.4
二
总成本费用
51.06
51.06
53.26
53.26
53.26
53.26
53.26
53.26
53.26
51.06
三
利润总额

+16.34
44.34
44.74
46.14
46.14
47.54
93.34
77.34

2、肉牛育肥场损益表 单位：万元
序号
年份

项目
建设期
达成设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
产品销售收入

126
126
126
131.4
136.8
142.2
232.2
243.00
二
交易税8%

11.376
18.576
19.44
三
总成本费用

120.175
120.175
120.175
122.575
124.975
127.375
198.375
203.175
四
利润总额

5.825
5.825
5.825
8.825
11.825
3.449
15.249
20.385

可行性汇报附表:六、现金流量表
1、项目专业户现金流量表 单位：万元
序号
年份

项目
建设期
达设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
现金流入

69.6
97.6
96.6
98
99.4
100.8
146.6
128.4
1
产品销售收入

69.6
97.6
96.6
98
99.4
100.8
146.6
128.4
2
回收固定资产

3
回收流动资金

二
现金流出
311.2
32
3
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
33
1
投资
261.2

2
经营成本
32
32
33
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
33
3
税

三
累计现金流量
-311.2
-32
+36.6
+62.4
+61.4
+62.8
+64.2
+65.6
+111.4
+95.4
项目旧现率6% 项目年限
财务净现值(NPV)＝55.12万元 内部收益(IRR)＝19%

2、育肥示范场现金流量表
序号
年份

项目
建设期
达设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
现金流入

126
126
126
131.4
136.8
142.2
232.2
243
243
1
产品销售收入

126
126
126
131.4
136.8
142.2
232.2
243
243
2
回收固定资产

3
回收流动资金

二
现金流出
43.5
118
118
118
120.4
122.8
125.2
196.2
201
201
1
投资
43.5

2
经营成本

118
118
118
120.4
122.8
125.2
196.2
201
201
3
税收

11.376
18.576
19.44
19.44
三
累计现金流量
-43.5
+8
+8
+8
11
14
5.624
17.424
22.56
22.56

项目旧现率6% 项目年限

财务净现值(NPV)＝30.6万元 内部收益(IRR)＝21.74%

可行性汇报附表:七、投资回收期估算表
1、项目专业户投资回收估算表
序号
年份

项目
建设期
达设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
一
本年借款
160
160
160
144
100
14

二
年未借款余额
160
160
144
100
57

三
本年应付利息

四
本年偿还本金

16
44
43
14

五
还款资金起源

16.34
44.34
43.34
44.74
16.14
47.54
93.34

1
利润

16.34
44.34
43.34
44.74
16.14
47.54
93.34
77.34
六
本年其它投资余额
140.2
140.2
140.2
140.2
140.2
140.2
110.2
64.2
17.2

七
本年偿还期投资

30
46
47
17.2

投资回收期:9年(含项目建设期2年)

贷款偿还期:6年(含项目建设期2年)

2、项目专业户投资回收估算表
序号
年份

项目
建设期
达设计生产能力
1
2
3
4
5
6
7
8
一
本年借款

40
33
26
19
9

二
年未借款余额

三
本年应付利息

0.28
0.231
0.182
0.133
0.049

四
本年偿还本金

7
7
7
10
10

五
还款资金起源

8
8
8
11

1
利润

8
8
8
11
14
15.624
17.424
2
回收周转金

59
59
59
60.2
61.4
62.6
98.1
六
本年其它投资余额
43.5

七
本年偿还期投资

投资回收期6年

可行性汇报附表:
八、敏感性分析
序号
年份

项目
建设期
投产期
达产期
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10-20
当成本变，收入下降10%时
1
现金流入

62.64
87.84
86.94
88.2
89.46
90.72
132
115.2
2
现金流出
308.2
32
33
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
35.2
33
3
净现金流量
-308.2
-32
29.64
52.64
51.74
53
54.26
55.52
96.8
82.2
当收入不变,成本上升10时%
1
现金流入

69.6
97.6
96.6
98
99.4
100.8
146.6
128.4
2
现金流出
308.2
32
36.3
38.72
38.72
38.72
38.72
38.72
38.72
36.3
3
净现金流量
-308.2
-32
33.3
58.88
57.88
59.28
60.68
62.08
107.88
92.1
1、当成本不变，收入下降10%
2、当收入不变时，成本上升10%
折现率6%
NPV=42.3万元
IRR=15.2%
折现率6%
NPV=48.5万元
IRR=17%