年产3万吨精制大米加工项目申请立项可研报告.doc

年产3万吨精制大米加工

建设项目可行性研究报告

项目名称：年产3万吨精制大米加工项目
项目地点：新干县城南工业园区
建设单位：新干县杨盛米业有限公司
邮政编码：331300
联系电话：[phone]
负 责 人：杨秋生
编制日期：2013年7月

64

目 录
第一章 总 论 7
1.1项目概要 7
1.1.1项目单位基本情况 7
1.1.3项目建设方案 7
1.1.4投资概算及资金来源 8
1.1.5主要技术经济指标 8
1.2可行性研究报告编制依据 9
1.2.1文件依据 9
1.2.2资料依据 9
1.2.3其它依据 10
1.3综合评价 10
1.3.1项目建设的必要性、可行性 10
第二章 项目背景及必要性 11
2.1项目建设背景 11
2.1.1 国家产业政策和行业发展规划 11
2.2 项目提出的必要性 11
2.2.1是增强龙头企业牵引力的需要 11
2.2.2是节省投资、加快速度、建设现代农业新格局的需要 12
2.2.3是适应当前市场对大米多品种、多档次的需要 12
2.2.4是增加农产品附加值的一项举措 12
2.3 项目投资的必要性和经济意义 13
第三章 项目建设条件 14
3.1项目区概况 14
3.1.1地理位置及区域范围 14
3.1.2气候资源状况 14
3.1.3社会经济状况 14
3.1.4项目建设地点选择 16
3.1.5项目关联产业的发展现状 16
3.2项目建设条件优劣势分析 17
3.2.1政策环境 17
3.2.2资源优势 17
3.2.3市场优势 17
3.2.4科技研发能力 17
3.2.5基础设施条件 18
3.2.6主要障碍因素及解决方案 18
第四章 建设单位基本情况 19
4.1项目法人 19
4.2人员力量 19
4.3技术依托 19
4.4法人代表基本情况 19
第五章 市场分析与销售方案 20
5.1市场分析 20
5.1.1市场预测 20
5.1.2供求关系分析 20
5.1.3产品先进性、适应性、竞争能力和进入国内外市场的前景 20
5.2销售策略、方案和营销模式 21
5.2.1产品销售方案 21
5.2.2营销策略 21
5.2.3销售队伍和网络 22
第六章 项目建设方案 23
6.1建设任务和规模 23
6.1.1建设任务 23
6.1.2建设规模 23
6.1.3建设标准 23
6.1.4生产规模与工作制度 24
6.2建设规划和布局 24
6.2.1主体工程 24
6.3生产工艺 25
6.3.1生产流程 25
6.4原料和燃料供应方案 27
6.5产品质量执行标准 27
6.6项目实施进度安排 27
第七章 投资估算与资金来源 28
7.1投资估算依据 28
7.2投资概算 29
7.3资金来源 29
第八章 财务评价 29
8.1财务评价依据 29
8.2营业收入、营业税金和附加估算 32
8.2.1营业收入 32
8.2.2营业税金及附加 32
8.3总成本及经营成本估算 32
8.3.1各项成本费用的选取 32
8.3.2项目总成本估算 34
8.3.3经营成本估算 34
8.4财务效益分析 34
8.4.1财务效益 34
8.4.2财务内部收益率 34
8.4.3财务净现值 34
8.5盈亏平衡分析 35
8.6财务评价结论 36
第九章 环境影响评价 37
9.1环境影响 37
9.2环保保护与治理措施 37
9.2.1环境保护 37
9.2.2项目生产过程中的污染物对环境的影响 37
9.2.3主要治理措施 38
9.3评价与审批 39
第十章 项目组织管理与实施进度 39
10.1项目实施组织管理 39
10.2运行管理 40
10.3招投标方案 41
10.4劳动安全、卫生与消防 43
10.4.1设计原则 43
10.4.2劳动安全 43
10.4.3卫生 44
10.4.4消防 45
10.5加工厂体制管理 45
10.5.1卫生安全 45
10.5.2标准作业 46
10.5.3成本控制 46
10.5.4机器设备 46
10.5.5信息反馈 47
10.5.6员工出勤管理规定 47
10.6实施进度 48
10.6.1建设期限 48
10.6.2进度计划 49
第十一章 产业化经营与农民增收评价 49
11.1农业产业化经营 49
11.1.1壮大主导产业，促进结构调整情况 49
11.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等 50
11.1.3辐射带动能力分析 50
11.2农民增收、农业增效评价 51
11.2.1农民增收 51
11.2.2农业增效 51
11.2.3与非项目区比较分析 51
11.3其他社会影响 52
第十二章 结论与建议 52
12.1可行性研究结论 52
12.2存在的问题与建议 53
第十三章 附件 55
附件1 总投资估算表 55
附件2 投资计划与资金筹措表 55
附件3 土建工程投资明细表 56
附件4 设备投资明细表 57
附件5 流动资金估算表 58
附件6 产品销售收入和销售税金及附加估算表 59
附件7 固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表 60
附件8 总成本费用估算表 61
附件9 利润及利润分配表 62
附件10 现金流量表 63
附件11：新干县杨盛米业加工厂平面布置图 65

第一章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目单位基本情况
项目建设单位：新干县杨盛米业有限公司

项目承办单位、法人代表
法人代表：杨秋生 联系电话:[phone]

1.1.2项目建设内容
项目名称：年产3万吨精制大米加工项目
建设性质：新建
建设地点：新干县城南工业园
建设规模：在17.2亩土地上，新建1500㎡加工厂房，2400㎡立筒库，2400㎡成品库房等及日产100吨年产3万吨大米生产线。
建设内容：新建项目生产所需的基础设施、工艺设备等。
1.1.3项目建设方案
技术来源及先进性：由江西省农科院粮食作物研究所、江西省吉安市粮食建筑设计院和江西省吉安市粮油经济发展（集团）提供，国内先进的稻谷加工技术。
进度安排：1年，2013年7月—2014年6月。
市场营销方案：采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关系，提高顾客“忠诚度”模式。产品的销售渠道主要是国内大中城市超市。
组织管理方案：合作社建立完善的现代化管理体系，实行经理领导下的逐级分工责任制，严格执行HACCP-EC-01《食品安全管理体系要求》和ISO9001：2000国际质量认证标准生产。
1.1.4投资概算及资金来源
1.1.4.1投资概算
项目总投资1748.45万元，其中：固定资产投资1457.04万元，流动资金291.41万元。
1.1.4.2资金来源
种植大户及高管入股投资1355万元，建设单位自有资金393.45万元。
1.1.5主要技术经济指标
主要技术经济指标详见表1-1。

表1-1 主要技术经济指标表
序 号
名 称
单 位
数 量
备 注
1
总投资
万元
1748.45

2
固定资产投资
万元
1457.04

3
铺底流动资金
万元
291.41

4
产品销售收入
万元
15512.10
各年平均值
5
利润总额
万元
977.43
各年平均值
6
盈亏平衡点
%
59.56
达产年值
7
所得税前投资回收期
年
4.45
（静态)
8
所得税前净现值
万元
3039.68
ic=10%
9
所得税前财务内部收益率
%
30.52

10
所得税后投资回收期
年
4.93
（静态)
11
所得税后净现值
万元
2186.94
ic=10%
12
所得税后财务内部收益率
%
24.97

1.2可行性研究报告编制依据
1.2.1文件依据
1.2.1.1《2011年农业综合开发新型合作示范项目可行性研究报告》编写及编制的有关要求;
1.2.1.2《中华人民共和国工业法》；
1.2.1.3《投资项目可行性研究指南》国家计办投资[2002]15号；
1.2.1.4《江西省国民经济和社会发展“十二五”规划》纲要；
1.2.2资料依据
1.2.2.1 2007～2012年江西省统计年鉴；
1.2.2.2 2007～2012年新干县统计年鉴；
1.2.2.2 吉安市2012年国民经济和社会发展统计公报。
1.2.3其它依据
1.2.3.1 2006年国家发改委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
1.2.3.2 《江西省建筑工程估算指标》和现行市场建筑材料价格资料；
1.2.3.3 国内外主要设备生产厂家的报价。
1.2.3.4 项目建设单位提供的有关资料。
1.3综合评价
1.3.1项目建设的必要性、可行性
项目的建设对本地区调整农业产业结构，加快实现农产品深加工进程将发挥积极作用。该项目技术先进，经济合理，环境保护措施得当，符合经济、社会和生态效益协调发展原则，建成后将对社会和经济发展产生良好影响。
项目达产后销售收入15512.10万元，利润总额977.43万元，税后财务内部收益率24.97%，财务净现值2186.94万元，投资回收期4.93年，项目的财务评价指标较好，经济、社会、生态效益显著，具有广阔的发展前景。可行性研究科学合理，符合当地实际，项目切实可行。

第二章 项目背景及必要性
2.1项目建设背景
2.1.1 国家产业政策和行业发展规划
随着改革开放的不断深化和市场机制的不断完善，农业产业化建设和农业经济结构的调整已成为不可逆转的发展趋势。为此，中央和省、市、县各级政府出台了一系列鼓励政策，新干县人民政府顺应农村经济发展趋势，把发展优质生态农业作为十二五发展规划的重点项目之一，全县计划发展优质稻30万亩，从现在起，已着力于该发展项目的生产集约化、产业化、规模化建设以及拓展、延伸其深加工产业链的建设。粮食部门根据市政府产业建设的规划，制订了粮食经济工作的《中长期发展规划》，同时要求粮食加工企业把自身发展纳入地方经济建设社会发展规划之中，起好农业结构调整、粮食产业化的龙头企业的作用，真正成为具有市场竞争力的实体，把全市优质稻生产的产业链带好、带活，健康、持久、稳步地发展下去，创造更好的经济效益和社会效益。
2.2 项目提出的必要性
2.2.1是增强龙头企业牵引力的需要
2012年，项目承建单位新干县杨盛米业有限公司，尝试与农户签订优质稻种销协议，共签订合同2000份，初步摸索了一条走农工贸一体化的道路。随着产业的发展，农民通过优质稻的生产实践，尝到了甜头，大规模的种植已成定局，粮食商品率也将大幅度提高，与农民签订的种、销合同也随之成倍的增加。因此，只有发展产品深加工，才能适应新的形势。
2.2.2是节省投资、加快速度、建设现代农业新格局的需要
本项目充分利用现有的场地、生产生活设施和销售市场，在原有的基础上进行新、扩建，节省了项目建设投资，加快项目建设进度，对建立一个集生产、加工、销售一体化的产业化经营新模式和现代农业新格局，能起到事半功倍的作用。
2.2.3是适应当前市场对大米多品种、多档次的需要
随着农业种植结构的调整和人民生活水平的提高，给粮食加工带来了两个新的课题，一是原粮品种复杂，出率差异大；二是大米质量要求高、中、低档三者共存，对精制米、免淘米、营养强化米等需要量上升。消费者越来越注重大米的外观质量、食味品质、包装与便利性等，传统的加工工艺已不适应新的形势，因此，采用新工艺和先进设备势在必行。
2.2.4是增加农产品附加值的一项举措
据分析，稻谷加工出售，比直接销售可以增加10%的价值，同时，加工的副产品又可增加附加值20%以上。按年产大米3万吨计算，每年可增加附加值1000万元。
此外，从产品销售的角度来讲，大米调出比稻谷调出要减少运费30%以上，对于降低商品成本、开拓市场有着广泛的现实意义。
据此，本项目的提出是十分必要的。
2.3 项目投资的必要性和经济意义
本项目是根据调整农业经济结构，加快产业化进程，增强龙头企业的牵引力，推进产、加、销一体化建设的需要而提出的。它对于建立和发展现代农业的新格局，增加农产品的附加值，提高农业综合效益，增加农民收入和社会效益具有极其重要的意义。
本项目共投资1623.65万元。利用新干县杨盛米业有限公司现有的厂房、仓库，拟建日加工大米100吨，年加工大米3万吨的生产规模。经初步论证，技术路线、工艺设计以及设备选型均有可靠的科学依据。厂区地域宽阔，有供扩建用地，无需征地即可开工建设，交通方便，周边环境较好。承办单位有雄厚的技术力量，对项目建设，技术上可行，经济上合理，符合建立现代农业新格局和国家对国有粮食企业进行改造增效的产业政策。通过财务评估，年利润可达到722.84万元，所得税后投资回收期为4.79年（含建设期）。项目盈利能力强，有较好的经济效益、社会效益和生态效益，因此，本项目是可行的。
第三章 项目建设条件
3.1项目区概况
3.1.1地理位置及区域范围
新干县杨盛米业有限公司座落在新干县林产工业城内，县地处江西省中东部，新干县林产工业城位于新干县沂江乡南部，距城区16公里。工业园北距南昌127公里，南距吉安94公里。交通便利，京九铁路、105国道、赣江水路呈“川”字型纵贯县境南北，赣粤高速在境内通过。北距县城140公里处有昌北机场，飞往北京、上海、广州、深圳、成都、杭州等全国各大城市；南距县城130公里处有井冈山机场，飞往北京、上海等城市，交通运输十分方便。
3.1.2气候资源状况
地势由东南向西北呈蹊径状倾斜。县境北部、西部以平原为主，约占17%；东部、南部和中部以山地丘陵和低岗为主，分别约占32%、10%和41%。赣江从县城西边流过，湄湘河依南注入赣江。属亚热带季风天气。年均匀气温19.5℃，年均降水量1604.5毫米，全年无霜275天。矿藏资源有铜、锡、稀土、铁、金、银、盐、莹石、煤、水晶等。对发展水稻种植十分有利。
3.1.3社会经济状况
新干县是国家“十一五”重点商品粮基地，有水田38.5万亩，常年水稻在18.29万吨左右。市政府为实现农业结构战略性调整，提出了变农业大市为农业强市的新举措，并在《新干县国民经济第十二个五年计划发展草案》中提出，成规模、有步骤地进行粮食品种结构的调整，坚持按市场导向、适销对路的原则选定粮食品种，按一地一品、集中连片、规范开发的原则建立优质稻生产基地，大规模推广优质稻，到2015年全市种植优质稻30万亩，产质稻21万吨，并逐步推广无公害种植技术，扩大无公害种植面积，2015年全市实现无公害粮食生产基地市。同时从去年开始已大面积种植优质稻，效益远高于常规稻，农民尝到了甜头，大规模种植优质稻已成定势。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，这是本项目立项所要考虑的主要因素。根据有关专家对我市人口发展所需粮食预测资料表明：随着农村小城镇建设步伐的加快，农业人口将会出现负增长，其自用粮也随着人们生活水平的提高和饮食结构的改变而有所减少，人平自留口粮200—250公斤即可。按现在24万农业人口计算，自留口粮只需6万吨。饲料粮按每头猪50公斤计算，全县发展到100万头猪，加上家禽所需，需饲料粮大约5万吨左右，加上其他用粮2万吨。按产业结构调整，即使再拿出5万亩耕地改种其他经济作物，全市粮食产量按现在的单产水平仍可达到30万吨，农民自用和留足饲料及其他用粮外，尚有24多万吨粮食要作为商品，投入市场。而该项目建成后，每年消耗原粮4.5万吨，仅为商品量的18.75%，所以项目投产后，原料供应充足。
3.1.4项目建设地点选择
项目厂址选择在新干县城南工业园区，处于商品粮基地产区的中心位置，周边环境较好。厂区占地17.2亩，绿树成荫，环境优雅，与市区浑然一体。距新干县主城区1公里，距赣粤高速公路仅14公里，便利的交通便于产品的运输。杨盛精制大米只需2小时内就能上南昌、吉安市场，6小时就能上广东、福建、浙江市场，交通十分便利，水电通信设施齐全，区位优势十分明显。
项目的选址主要考虑以下几个方面的因素：①基地位于新干县城近郊，环境污染小，便于原料的运输。项目单位改建后每年需增加耗用水稻4.5万吨，公路运输最佳半径是120公里以内，合理半径在150公里以内。因此，项目所处的位置可以辐射到鄂西北以及周边地区，可以满足项目所需原料的运输需要。②厂区离市区相对较近，距离货场1.5公里，便于成品的发运。③建设项目不会对项目区造成环境污染，同时可以保护环境，符合国家环保要求。④项目选址符合城市工业规划，周围无敏感点。
3.1.5项目关联产业的发展现状
新干县水稻资源丰富，年产量近19.5万吨，是项目区的优势农产品。老河口灌区是引丹三大灌区之一，农民种植水平较高。但由于计划经济，保护价收购，导致水稻种植品种转换较慢，市场竞争力差。项目区的稻谷加工停留在低水平、分散经营的状态，项目区的资源优势没有得到发挥。本项目的实施将资源优势转化为产业优势，实现了绿色农产品种植、加工的规模化经营，不仅提高了产品的质量，而且增加了产品的附加值。通过示范带动作用，将会促进项目区优质大米深加工业的进步。通过订单农业，将会带动种植业、深加工业快速发展，同时本项目还能够促进当地包装、养殖等多个行业的同步发展。
3.2项目建设条件优劣势分析
3.2.1政策环境
享受新干县招商引资优惠政策。优惠政策，为如期完成本项目提供了强大的政策优势。
3.2.2资源优势
新干县现有水田38.5万亩左右，年产稻谷19.5万吨。新干县土肥水美，土壤多为泥炭土，有机质含量高。自然条件十分适合绿色水稻种植，所产大米因硬度强、品质佳、黏性好、晶莹如玉、垩白米率低、香软可口而闻名全国。
3.2.3市场优势
项目单位从事大米种植、销售有近两年的历史，具有较强的科研、生产管理和经营经验。并有一支成熟的销售队伍，市场网络较为健全。
3.2.4科技研发能力
杨盛米业拥有实践经验丰富的农学、水利、机械、土肥、销售、管理业务学科中高级技术人才组成的一批强有力的高科技队伍，并以江西省农科院粮食作物研究所为技术依托单位，绿色食品操作规程标准化，为种植、生产加工一流的优质大米加工创造了良好的生产条件。
3.2.5基础设施条件
本项目区内，厂区道路、公用工程、生活福利设施、绿化以及规划均已完成，本次项目建设需新增部分为精制大米加工设施等，公用工程能满足改建后生产需要。
3.2.6主要障碍因素及解决方案
3.2.6.1主要障碍因素
重大自然灾害的发生，如风灾、干旱、洪涝等自然灾害的发生将造成本项目原料的减产和品质的下降。
项目生产过程中有一定量的粉尘产生，排放量较大。
3.2.6.2解决方案
对人类不可抗拒的重大自然灾害，如风灾、干旱、洪涝等将造成本项目原料的减产和品质的下降，本项目采取扩大辐射种植、收购区域。因此本项目原料来源完全可以满足生产需要。
在资金方面，希望国家给与扶持的同时，建设单位要准备一定数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成。
采用环保部门推荐的除尘设备，严格按照国家环保规定进行治理，达标排放。合作社在设备选型上订购先进成套设备，为项目实施有效的除尘奠定了坚实的基础。
第四章 建设单位基本情况
4.1项目法人
项目法人杨秋生，杨盛米业始建于2005年，现厂区占地面积17.2亩，区内建筑布置合理，错落有致，绿树成荫，厂地利用率为50%以上，供水、办公、生活设施、专线供电较完备。
4.2人员力量
杨盛米业现有职工135人，其中具有丰富经营管理经验的管理人员6人，初级以上职称专业技术人员8人。有通过省劳动厅职业技术鉴定中心认证的高级技术工人18人。
4.3技术依托
技术依托江西省农科院粮食作物研究所技术部等科研机构。
4.4法人代表基本情况
杨秋生，男，汉族，生于1964年，毕业华中农业大学农学系毕业，本科学历。1982年参加工作，一直从事农作物推广、种植、销售工作。
第五章 市场分析与销售方案
5.1市场分析
5.1.1市场预测
粮食作为关系到国计民生、社会稳定的重要战略物资，自古就有“兵马未动，粮草先行”、“民以食为天”等哲言。建国以来，一直得到党中央、国务院的高度重视。我国以大米为主食的人数占总人数的一半以上，随着城镇化建设步伐的加快，非农业人口也在不断增加，商品粮的需求量也将随之增加，本项目投产以后，产品的销售前景是可观的。
5.1.2供求关系分析
新干县杨盛米业有限公司生产能力为年加工大米3万吨。近几年来，该合作社与浙江、福建、广东等地的种子公司、米行建立了长期的业务关系，每年需大米种子几百吨、精制大米几万吨。因此，建设本项目是势在必行的。
5.1.3产品先进性、适应性、竞争能力和进入国内外市场的前景
本项目立项的背景是全市正在成规模、有步骤地进行粮食产业结构调整，到2015年全市全部实现优质稻种植，同时逐步实现无公害粮食生产市。因此，它所加工出来的产品将是一种市场畅销、人们喜爱的优质无公害绿色食品，市场竞争能力强，销售前景广阔。
5.2销售策略、方案和营销模式
5.2.1产品销售方案
1、市场渗透：对本区及浙江、福建、广东等现有销售市场进行密度发展，销售数量可达1.5万吨。
2、市场发展：拟向浙江、福建、广东等大城市拓展新的市场，并逐步打入国外市场，力争销售1.5万吨。
3、多渠道、少环节销售。变传统坐店经营为上门服务，走出店门广交朋友，重点与有实力、重信誉的销售大户建立业务关系。在市内要使大米销售网点遍布各乡镇街道，同时尽量减少销售环节，实行产销直接见面。
5.2.2营销策略
1、商品优化策略。在人们的生活由温饱进入小康的阶段，人们不再满足于吃饱，更重视吃好，对农产品品质的要求越来越高，优质农产品的市场前景十分广阔，优质优价成为新的消费动向。要实现农业高效，必须实现农产品优质，把优质农产品作为抢占市场的一项重要策略。
2、低成本化策略。价格竞争始终是市场竞争的一个重要法宝，同品质的农产品价格低的，竞争力自然就强。而价格的基础是成本，只有降低成本，才能使价格竞争的策略得以宽松实施。
3、大市场化策略。农产品的销售要立足于本地，面向全国，着眼国外大市场，寻求销售空间。要开辟空白市场，抢占大额市场，关注身边市场。
4、多品种化策略。农产品需求的多样化决定了生产品种的多样化，且要满足有多种规格、多层次的消费需求，开发全方位市场，化解市场风险，提高综合效益。
5、标准化策略。随着农业对外开放加快，我国农产品不仅在国内市场面临国外农产品的强大竞争，而且要走出国门参与国际市场的竞争。为了提高农产品在国外市场的竞争力，必须加快建立农业标准化体系，实现农产品的标准化经营。要紧紧围绕农业结构调整，重点制定完善一批适应市场需求的农产品的产前、产中、产后标准，形成农产品的标准化体系，以标准化的农产品，争创名牌，抢占市场制高点。
6、名牌化策略：一是要提高农产品的质量，提升农产品的地位，以质创牌；二是要搞好农产品的包装，美化农产品的外表，以面树牌；三是要开展农产品的商标注册，叫响农产品的名字，以名创牌；四是加大农产品的宣传，树立农产品的公众形象，以优创牌，要以名牌产品开拓市场，扩大市场占有率。
5.2.3销售队伍和网络
1、进行联网销售。
2、巩固和发展现有销售网点，并逐步向外围拓展。
3、建立流动销售队伍。一是聘请有经销能力的人作为经纪人，二是本企业固定推销员。通过上述工作，使企业将拥有一支30人的销售队伍，进行信息沟通，产品推销，从而形成一个系统的销售网络。
第六章 项目建设方案
6.1建设任务和规模
6.1.1建设任务
本项目新增年产3万吨精制大米加工生产线1条及其他辅助工程、公用工程、生活福利设施工程等，以满足本项目需要。
6.1.2建设规模
利用原有厂房，新增年产3万吨精制大米加工生产线1条。
6.1.3建设标准
在设计与实施中，力求项目总体布局科学，工艺先进，流程合理，设备适用，具体达到如下标准：
6.1.3.1在总体布局上达到科学、合理、整齐、流畅。
6.1.3.2在工艺设计上要适应当前原粮品种多、产品质量差异大的特点，以及市场对大米产品的多品种、多档次的要求，充分考虑国内外大米加工的发展趋势，采用新型的、较完善的加工工艺，做到既先进实用，又灵活多变，其工艺水平必须达到国内领先水平。
6.1.3.3在设备选型上，尽量选用最先进的设备。
6.1.3.4车间操作采用微机控制，尽量减少手工操作，减轻劳动强度。
6.1.3.5采用先进的除尘设备和科学的风网设计，严格控制粉尘扩散。搞好厂区绿化，把工厂建设成现代化的、园林式的工厂。
6.1.4生产规模与工作制度
6.1.4.1生产规模
生产线新建后，年产精制大米3万吨。
6.1.4.2、工作制度：
日工作班次3班，班工作时间8小时，日产大米100吨，年工作日300天，年产大米3万吨。
6.2建设规划和布局
本项目以满足使用要求与工艺技术为前提，土建工程要合理布局，力求重视环境、抗震、节能、防火、环保、卫生等各方面要求。本着优质米加工技术先进、产品优良、为推动经济社会发展和社会主义新农村建设发挥积极作用。具体建设内容如下：
6.2.1主体工程
1）新建加工车间1500平方米；
2）新建成品库房2400平方米；
3）新建立筒粮仓2座，每座直径为6.5m，高15m；
4）新建晒场3500平方米。
5.2.2配套工程：
1）新建办公室500平方米；
2）新建实验室200平方米；
3）整修围栏2200米；
4）新建水泥路1800平方米；
5）绿化、给排水、配电等配套工程。
5.2.3设备购置：
1）日产100吨生产线设备44台套；
2）实验设备1套。
3）购置地动衡1台；
4）购置运输车2台；
6.3生产工艺技术方案
6.3生产工艺
在保证产品质量的前提下，提高出品率，提高产量，减省电耗和材物料消耗以降低生产成本。工艺要求先进合理、可靠、灵活、适应本地区水稻加工。
6.3.1生产流程
水稻加工的工艺采用，糙米精选工艺、润糙调质工艺、碾米采用一砂三铁二抛光、一次双色选等先进工艺。
具体工艺流程流下：
水稻→初清→去石机→砻谷机→谷糙分离筛→厚度分级机→砂辊米机→铁辊米机→铁辊米机→铁辊米机→大米抛光机→白米分级筛→一次双色选机（白粒、异色粒）→成品暂存仓→包装机→入库。
该工艺流程适应各种原料的加工，可以以稻谷为原料，也可以以糙米为原料，加工成符合各种要求的高品质大米。各工段简述如下：
1、稻谷清理工段
稻谷清理工段设置了振动清理筛、去石机。去石机确保去石效果。整个清理工段，清理能力强，清理效果好，为保证大米的纯度和质量提供了保证。
2、砻谷、谷壳分离、谷糙分离工段
砻谷机上设置一定量的净谷仓，以稳定生产、调节流理。砻谷机其机械性能和工艺效果优良，脱壳率稳定，胶耗少，糙碎少。谷糙混合物采用谷糙分离机，分离效果好，性能稳定可靠，完全可以保证谷糙分离效果。
3、糙米分级工段
糙米分级采用厚度分级机，可有效分离糙米中的未熟粒，确保糙米质量。
4、碾米和大米抛光工段
碾米、抛光采用一砂、三铁、多机轻碾先进碾米工艺。四道碾米机串联使用，可以极大地提高粒米光洁度，达到大米抛光效果。
5、白米整理工段
达到精度的白米，经白米分级，可分为整米、碎米、米粞。白米分级机和长度分级机将分出的整米进入色选机，经色选机去除异色粒后，可进入配米和打包工段。
6、包装工段
成品打包采用自动打包秤。计量准确，性能稳定。
6.4原料和燃料供应方案
项目年产3万吨精米，所需水稻原料为4.5万吨，出米率达65%，碎米出品率9%，稻糠出品率7%，稻壳出品率18%，色选精度达99%，技术可靠成熟。优质米加工的原料主要来源于新干县及周边地区水稻种植基地共45万亩。其中新干县自有水稻38.5万亩，周边地区方圆30公里内65万亩。
6.5产品质量执行标准
①原粮执《行中华人民共和国国家标准 稻谷》（ GB1350—1999）
②《中华人民共和国国家标准——大米》(GBl354—86)；
③《中华人民共和国专业标准》——出口米(ZB9.1—83)。
6.6项目实施进度安排
本建设项目计划建设时间为2013年7月至2014年6月，建设工期1年。具体时间安排如下：
表6—6 项目建设进度计划表
序 号
项 目
2013年7-9月
2013年
9-12月
2014年
1-3月
2014年
3-4月
2014年
4-5月

2014年
6月

2014年
6-7月
7月

1
编制初步可研及立项批复

2
编制科研、批复及前期工作

3
初步设计、施工图设计预算

4
工程招标、施工准备

5
土建及设备购置

6
设备安装、调试

7
工程竣工验收、试车

8
正式生产

第七章 投资估算与资金来源
7.1投资估算依据
7.1.1建筑工程估算依据《江西省建设工程预算定额》及近两年XX地区同类工程实际造价(工程竣工决算)进行估算。
7.1.2设备估算采用设备供应商报价估算。
7.1.3设备安装、运费等费用采用典型工程资料，并考虑到涨价因素。
7.2投资概算
7.2.1总投资
本项目总投资1748.45万元。详见项目总投资估算表。
7.2.1.1流动资金
铺底流动资金投资291.41万元。详见投资计划与资金筹措表
7.2.1.2建设投资
项目建设总投资1457.04万元。详见土建工程投资明细表。
7.2.1.3设备投资
项目设备投资585.17万元。详见设备投资明细表。
7.3资金来源
种植大户及高管入股投资1355万元，建设单位自筹资金393.45万元。具本详见投资计划与资金筹措表。
第八章 财务评价
8.1财务评价依据
本项目财务评价的主要依据有：
1、国家发改委和建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，及国家现行的有关财务规定；
2、根据国家农发办的规定，基准收益率为10%；
3、本项目计算期为10年，建设期1年，生产期9年；
4、全年工作日按300天计；
5、建筑物的折旧年限为20年，设备折旧年限为10年，征地费用摊销年限为5年；
6、财务价格
a、财务评价基于对拟建项目未来年效益与费用的估算，对投入物与产出物的未来价格均采用预测价格。
b、财务评价的整个计算期内采用固定价格体系。
c、计算生产成本及销售收入均采用含税价格。
7、税费
与本项目有关的税种主要有增值税、所得税、城市建设维护费及教育费附加。
我国目前实行生产型增值税制，同时可以对进项税额进行抵扣。项目产品缴纳增值税，同时对进项税额进行抵扣。
a、进项税率
原料进项税率13%。
b、销项税率
项目产品销项税率17%。
c、所得税
国家对农民专业合作社税费一直采取优惠鼓励政策，故本项目获利后缴纳所得税，所得税率按15%计取。
d、城市建设维护费及教育费附加
城市建设维护费及教育费附加分别为产品增值税的7%与3%。
8、生产负荷
项目建设,第二年本项目100%达产。
9、产品销售计划及销售价格
a、销售计划
本项目产品国内各省地市销售。项目全部达产后年生产产品及产量如下：
1Kg包装大米： 0.5万吨/年；
2.5Kg包装大米： 1万吨/年；
5Kg包装大米： 1万吨/年；
10Kg包装大米： 0.5万吨/年；
大碎米： 0.18万吨/年
中碎米： 0.14万吨/年
小碎米： 0.08万吨/年
稻糠： 0.32万吨/年
稻壳： 0.78万吨/年
b、销售价格
大米： 4800元/吨
大碎米： 2100元/吨
中碎米： 1900元/吨
小碎米： 1600元/吨
稻糠： 900元/吨
稻壳： 60元/吨
8.2营业收入、营业税金和附加估算
8.2.1营业收入
项目达产后年生产优质精米3万吨，销售收入15512.10万元。其中：1kg包装大米0.5万吨，年销售收入2400万元。2.5kg包装大米1万吨，年销售收入4800万元。5kg包装大米1万吨，年销售收入4800万元。10kg包装大米0.5万吨，年销售收入2400万元。大碎米年销售收入385.06万元，中碎米年销售收入267.33万元，小碎米年销售收入129.51万元，稻糠年销售收入283.50万元，稻壳年销售收入46.71万元。
8.2.2营业税金及附加
项目达产后，年税金及附加4915.3万元，其中：增值税4468.47万元，城市建设维护税312.79万元，教育附加费134.05万元。
企业从获利年起交纳所得税，所得税率15%。项目达产后年缴纳所得税金146.62万元。具体详产品销售收入和销售税金及附加估算表
8.3总成本及经营成本估算
8.3.1各项成本费用的选取
（1）原材料、包装材料用量
水稻：4.5万吨/年；包装材料：660万条/年；
原材料、包装材料价格
水稻：2600元/吨；包装材料：1.00元/条；
（2）燃料、动力用量
电：240万度/年；燃料、动力价格：电：1.2元/度
（3）工资及福利费
本项目人均工资水平13500元/年，职工福利费按工资实际发生列支总额的14%计提。
（4）折旧方法及费率
a、折旧方法
固定资产折旧采用平均年限法分类折旧。
b、费率
生产用房的折旧年限为20年，净残值5%，年折旧额32.69万元。
机器设备的折旧年限为10年，净残值5%，年折旧额55.59万元。
（5）大修理费
大修理费按固定资产年折旧的按年折旧额40%计提。项目年大修理费35.31万元。
（6）其他费用
①销售费用
按销售收入8%计提。销售费用包括差旅费、宣传广告费、业务招待费、办公费等，年销售费用为1240.97万元。
8.3.2项目总成本估算
经测算，项目达产后年总成本费用14087.82万元。其中固定成本1439.82万元，可变成本12648.00万元。具体详见成本估算表。
8.3.3经营成本估算
经营成本为外购原辅材料费、外购燃料及动力费、工资及福利费、修理费、其他费用的总和，经计算为12738.56万元。具体详见经营成本估算表。详见总成本费用估算表。
8.4财务效益分析
8.4.1财务效益
项目建成后年可实现利润总额977.43万元，所得税后年净利润830.82万元。详见利润及利润分配表。
8.4.2财务内部收益率
所得税前： 30.52%
所得税后： 24.9